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1、2017年度部门决算填报说明一、决算信息来源说明（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。 （三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购
2、资金情况表”。二、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明 2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计一、按单位基本性质1 行政单位 事业单位1 其他二、按执行会计制度1 行政单位事业单位（含行业）1 民间非营利组织 企业三、按单位预算级次1 一级预算单位 二级预算单位1 三级预算单位（二）部门录入户数说明2017 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计一、单户表1二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡
3、镇汇总录入表六、其他单位汇总录入表七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1财政拨款核对情况（1）、单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入 420,823,825.50元，财政部门拨款对账单420,823,825.50元，差额 0 元。对差额原因进行说明。（2）、单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 元，财政部门拨款对账单 0 元，差额 0 元。对差额原因进行说明。2财政专户管理资金核对情况（1）、单位本年度缴入财政专户
4、148,898,813.56元，财政部门财政专户缴款对账单 148,898,813.56元，差额 0 元。对差额原因进行说明。（2）、单位本年度从财政专户取得的资金收入 30,700,000.00元，财政部门财政专户拨款对账单 30,700,000.00 元，差额 0 元。对差额原因进行说明。3其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1）。学校内部涉及往年结转资金调整账务：（1）财政拨款21009901款中医药转项目增加结余48406.20元，原
5、因2016年药学院报销支出应计入学校学科建设（新疆特色药材）课题项目错计入其财政下拨（新疆地产中药研发）课题，应结题需要调整以往年度错计项目48406.20元。（2）财政拨款2060204款重点实验室项目增加结余700元，财政专项2060203款自然科学基金项目减少结余700元，原因：2016年支出错计项目故调整年初数，（3）2050205款年初结余调减148913.42元，原因：a.退回新疆妇女儿童发展基金会2015年海鸥助学金减少结余4000元。b.退回人力资源与社会保障厅陆敏2014-2015年国务院津贴减少结余14400元。c.收回2016年丁海燕多报科研经费增加结余2750元。d.
6、2016年药学院报销支出应计入学校学科建设（新疆特色药材）课题项目错计入其财政下拨（新疆地产中药研发）课题，应结题需要调整以往年度错计项目减少结余48406.20元。e. 上级单位收回姚华科研973计划课题余款减少结余88500元。f. 退回公卫学院魏晶晶社会科学课题剩余经费减少结余4.87元。g.中医学院田莉国自然基金课题金额2016年支出退回增加结余3500元。h.其他科研课题涉及往年支出项目调整增加结余147.65元。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2）。 单位内部调整收回往年结转结余资金或对往年结转结余进行调整，调整相应账务。其中：银行存款减少120
7、07.84元，其他应收款减少88500.00元，事业基金增加0.62元，财政补助结转增加48406.20元，非财政补助结转减少148913.42元。3主要指标上下年变动幅度超过20%的情况，已具体核实并说明原因（见附表3）。附表备注已说明三、报表审核情况 (一)审核情况【1】？请核实（有错调整，无错保留）Z07 一般公共预算财政拨款收入支出决算表(财决07表) 【核实性审核公式】 B1327年终预算单位一般公共预算财政拨款基本支出结转应为0，如有数需解释说明。 1,13=7,131,721.11 (1,13)-(0)=7,131,721.11 出错说明： 基本支出结余主要是财政拨付的双语支教补
8、贴和访汇聚工作经费结余资金，因该工作要在第二年才结束，故基本支出出现结余。 【2】？请核实（有错调整，无错保留）Z12 资产负债简表(财决12表) 【核实性审核公式】 B2295请对资产负债表中年初年末增减变动过大（大于5000万）的往来款项进行说明 ABS(60,4-60,3)=68,477,212.56 (ABS(60,4-60,3)-(50000000)=18,477,212.56 出错说明： 2016年职业年金挂账今年做支出1644万，自筹资金归还往年贷款挂账2500万做支出，往年挂账拆迁补偿费857万元做支出 【3】？请核实（有错调整，无错保留）F05 非税收入征缴情况表(财决附05
9、表) 【核实性审核公式】 A2763收入分类科目不应在“国有资本经营预算收入分类科目”范围内 103060299 【4】？请核实（有错调整，无错保留）CS01 年初结转和结余调整情况表 【核实性审核公式】 B2814年初结转结余数有变动的，需填写备注 21006012,17= 出错说明： 根据高校会计制度财会201330号文件，1.2016年报销课题错计项目，应结题需要调整以错计项目48406.20元调增和700元调增调减。2.调减148913.42元，其中：其他单位拨款结余资金上级收回减少106900或往年涉及往年账务调整增加结余6392.78元，调整减少48406.20调减。 【5】？请核
10、实（有错调整，无错保留）CS01 年初结转和结余调整情况表 【核实性审核公式】 B2814年初结转结余数有变动的，需填写备注 20602032,17= 出错说明： 根据高校会计制度财会201330号文件，1.2016年报销课题错计项目，应结题需要调整以错计项目48406.20元调增和700元调增调减。2.调减148913.42元，其中：其他单位拨款结余资金上级收回减少106900或往年涉及往年账务调整增加结余6392.78元，调整减少48406.20调减。 【6】？请核实（有错调整，无错保留）CS01 年初结转和结余调整情况表 【核实性审核公式】 B2814年初结转结余数有变动的，需填写备注
11、20502052,17= 出错说明： 根据高校会计制度财会201330号文件，1.2016年报销课题错计项目，应结题需要调整以错计项目48406.20元调增和700元调增调减。2.调减148913.42元，其中：其他单位拨款结余资金上级收回减少106900或往年涉及往年账务调整增加结余6392.78元，调整减少48406.20调减。 【7】？请核实（有错调整，无错保留）CS01 年初结转和结余调整情况表 【核实性审核公式】 B2814年初结转结余数有变动的，需填写备注 20602042,17= 出错说明： 根据高校会计制度财会201330号文件，1.2016年报销课题错计项目，应结题需要调整以
12、错计项目48406.20元调增和700元调增调减。2.调减148913.42元，其中：其他单位拨款结余资金上级收回减少106900或往年涉及往年账务调整增加结余6392.78元，调整减少48406.20调减。 【8】？请核实（有错调整，无错保留）CS12 项目支出明细表 【核实性审核公式】 B3839助学金科目一般为学校使用科目，其他部门使用205类科目请注意核实并说明。 21002992,48=1,041,000 (2,48)-(0)=1,041,000 出错说明： 该专项为农村订单学生学费及住宿费补助经费安排助学金支出 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议新增cs12、cs13表
13、建议取消，增加报表工作量，又没有实质意义。四、决算数据其他需要说明的情况1“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。具体明细见下表：附表4：其他收入明细情况表编制单位： 新疆医科大学 单位：元项目合计本级横向拨款非本级拨款投资收益利息收入捐赠收入事业单位固定资产出租收入其他备注支出功能分类科目编码科目名称类款项栏次123456789合计347,907,959.45 6367860.0067254449.990.00 423,060.48 27,095.00 0.00 273,835,493.98 2050205税务返还手续费*39.725877-2013136,937.11 1
