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1、./建账、登账、结账一、招商银行河北路支行2009年7月4日有关科目余额如下：（一）有关明细账余额 化工厂活期户 化工厂短期户 机械厂活期户 机械厂短期户 百货商场活期户 李某定期储蓄户 王某定期储蓄户 应收利息短期贷款利息56000其他应付款代收个税 5002231应付利息定期储蓄户 12000二、 该行7月5日发生如下经济业务：1、 百货商场交来化工厂签发的转账支票一张，金额12480元借：吸收存款化工厂活期户 12480贷：吸收存款百货商场活期户 124802、 机械厂以现金支票支取工资25300元借：吸收存款机械厂活期户 25300贷：库存现金 253003、 化工厂交来机械厂签发的转
2、账支票一张，金额45000元借：吸收存款机械厂活期户 45000贷：吸收存款化工长活期户 450004、 经批准发放给机械厂临时贷款元借：贷款机械厂短期户 贷：吸收存款机械厂活期户 5、 客户李某来行支取到期储蓄存款15000元，银行支付利息1670元，该利息中含已提应付利息1510元，银行按规定代扣税金120元后，以现金向客户支付存款本息。借：利息支出 280 应付利息 1510 贷：其他应付款代收个税 120 吸收存款李某定期储蓄户 1670借：吸收存款李某定期储蓄户 16550贷：库存现金 165506、 百货商场交来现金支票一张，支取备用金2500元借：吸收存款百货商场活期户 2500
3、贷：库存现金 25007、 化工厂交来销货现金25800元借：库存现金 25800贷：吸收存款化工厂活期户 258008、 百货商场交存现金24500元借：库存现金 24500贷：吸收存款百货商场活期户 245009、 化工厂归还到期贷款元，银行同时收入利息12000元，该利息中含已提应收利息10560元，借：吸收存款化工厂活期户 贷：利息收入 1440 应收利息 10560 贷款化工厂短期户 10.结转当日利润借：利息收入 1440贷：本年利润 1440借：本年利润 160贷：利息支出 160附该行有关帐表如下：分 户 账账号：户名：百货商场活期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.5转
4、账贷7.525001248024500贷分 户 账账号：户名：化工厂活期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4转账贷7.5124804500025800贷分 户 账账号：户名：化工厂短期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4借7.5借分 户 账账号：户名：机械厂活期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.5贷7.52530045000分 户 账账号：户名：机械厂短期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.5借7.5分 户 账账号：户名：李某定期储蓄户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷7.5165501550分 户 账账号：户名：王某定期储蓄户日 期摘 要借 方贷 方借
5、/贷余 额7.4贷分 户 账账号：户名：应收利息短期贷款利息日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4借560007.510560分 户 账账号：户名：其他应付款代收个税日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷5007.5120分 户 账账号：2231户名：应付利息定期储蓄户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷120007.51510贷10490分 户 账账号：户名：利息支出日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.47.51601600分 户 账账号：户名：利息收入日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.47.5144014400分 户 账账号：户名：利润日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.47.51440160借1280现 金 付 出 日 记 簿 年 月 日顺序号科目账号金额12325300165502500现 金 收 入 日 记 簿 年 月 日顺序号科目账号金额122580024500招商银行 支行 现 金 库 存 簿 年 月日 期收 入付 出结 存张 数金 额张 数金 额7.5科目： 余 额 表 月份：账户日期账号：账号：账号：账号：账号：户名：百货商场活期户户名：化工厂活期户户名：化工厂短期户户名：机械厂活期户户名：
