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1、 1 / 6 常州千红生化制药股份有限公司 财务负责人管理制度 第一章第一章 总总 则则 第一条 为规范常州千红生化制药股份有限公司(以下简称“公司”)财务负 责人的行为，提高公司财务管理水平，发挥公司财务监督职能，建立健全公司内 部控制制度，保障公司规范运作和健康发展的需要，根据中华人民共和国公司 法 （以下简称“公司法” ） 、 中华人民共和国会计法 （以下简称“会计法” ） 、 中华人民共和国证券法 （以下简称“证券法” ） 、 深圳证券交易所股票上市规 则及常州千红生化制药股份有限公司章程 （以下简称“公司章程” ）等有关 规定，特制定本制度。 第二条 财务负责人是公司内对财务活动进行
2、管理和监督的高级管理人员。 财务负责人定期参加公司总经理会议，对公司所有财务数据信息、财务报告的真 实性、合法性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董事会及董事会审计 委员会报告工作，接受监事会的监督。 第三条 财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真 履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。 第二章第二章 财务负责人的任职资格财务负责人的任职资格 第四条 公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由总经理提名、董事会 聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。 第五条 财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事外的其他 职务，不得在控股股东及其关联方领薪；与
3、公司控股股东、实际控制人和公司的 董事、监事、高级管理人员存在亲属关系的人员不得担任公司财务负责人。 第六条 财务负责人应具备以下条件: (一) 具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵 纪守法，具有较强的责任心和和较强的组织领导能力，维护公司、投资者和员工 的利益，身体健康，能胜任本职工作； (二) 具有 5 年以上大中型企业全面财务管理工作经验，财务或会计专业本 2 / 6 科及以上学历，具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格； (三) 具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本 运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他
4、相 关法规制度； (四) 具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力、较强的沟通能力和 文字表达能力。 第七条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人: (一) 无民事行为能力或者限制民事行为能力者； (二) 与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系； (三) 曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行 为者； (四) 个人负有数额较大的到期未清偿债务者； (五) 被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者； (六) 按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。 第三章第三章 财务负责人的职责与权限财务负责人的职责与权限 第八条 财务负责人的主要职责如下:
5、(一)负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、财务管 理等方面的分析和建议； (二)负责参与公司经营计划制定、重大资产购置、对外投资、企业并购、重 大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做好经营决策并负责财务 保障工作； (三)负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制，监 督、 检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进 行监督； (四)负责审核公司财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性、及时 性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作； (五)负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和
6、制止可能造 成公司重大损失的经营行为，制订相应防范的制度、流程并推动执行； 3 / 6 (六)负责对公司会计机构的设置、会计人员的配备、会计专业职务的设置和 聘任提出方案； (七)根据总经理授权，负责拟定和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟 定资金筹措和使用方案；对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的 执行情况进行财务监督，定期向董事会报告经济情况和财务状况； (八)负责拟定公司资产核销、坏帐处理和年度财务预决算； 负责监督子公司 建立全面预算制度，对年度预算的执行情况进行监督和检查； (九)负责配合中介机构对公司资产的评估工作； （十）负责与金融机构、税务机关、会计师事务所等部门
7、的报告与沟通； （十一）负责公司财务和经营管理信息化的规划、实施及管理。 第九条 财务负责人主要权限如下： (一)财务决策参与权:参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、 工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同 签订、 业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行， 从其合法性、 真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析； (二)财务机构建立及人员管理权：根据会计法规及公司实际需要，落实公司 会计机构设置及人员配备； (三)财务收支审核权：审核对固定资产购置、对外投资、工程项目建设、商 品采购等事项的资金使用；审核物料采购、货款结算、
8、税金计缴及各种费用的支 出报销； (四)财务风险管理权：负责风险管理，审核诉讼赔偿，防范资产流失，参与 公司绩效考核制度制定与实施等； (五)财务监督权：对公司各项收入、成本、费用开支的合法性和真实性进行 审核，有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全。审核公司 各经营部门年度(季度、月度)经营计划完成情况及各项年度预算计划执行情况， 按照公司制定的规章制度，实施考核、监督、控制和奖惩； (六)财务信息化实施权： 主持公司财务信息化实施，负责财务应用软件与业 务应用系统对接。对业务流转环节和核算环节实施监控，确保系统安全、有效运 行。 4 / 6 第第四四章章 考核与离任考核与离
9、任 第十条 每年度末,公司财务负责人须接受董事会薪酬与考核委员会的考核; 同时接受总经理定期和任期的绩效考核,考核的形式为季度考核与年终考核相结 合的办法，考核的内容包括遵纪守法、财务决策、财务监督、制度建设、团队建 设、工作态度、工作效率、业务能力、财务支持等等，考核结果作为续聘、解聘 和奖惩的重要依据。 第十一条 出现下列情形的之一的，考核不得评为合格： (一)在履行职务时出现重大错误或疏漏，给公司造成重大损失； (二)违反国家法律、政策法规、公司规章制度，给公司造成重大损失。 第十二条 公司财务负责人离任 (一)公司财务负责人在任职期间可以向董事会提出辞职， 但应提前一个月以 书面形式向
10、董事会提交辞职报告，经董事会批准后离任。若未经董事会正式批准 擅自离职给公司造成损失的，财务负责人应负赔偿责任。 (二)公司解聘财务负责人时，财务负责人有权就被公司解聘的有关的情况， 向董事会提交个人申诉报告。 (三)公司财务负责人离任前，应当接受董事会审计委员会的离任审查，将有 关档案文件、正在办理或待办理事项，在公司审计部的监督下移交。 第十三条 公司在聘任财务负责人时应与其签订保密协议，遵守公司相关信 息保密制度，不得擅自泄露公司秘密。除非国家或公司章程规定或经股东大会、 董事会批准，财务负责人不得对外披露公司信息。 第第五五章章 财务负责人责任追究财务负责人责任追究 第十四条 财务负责
11、人未能履行工作职责，公司应追究相关责任人的责任。 第十五条 财务负责人责任追究范围: (一)违反会计法 、 证券法等相关法律法规及公司相关制度规定； (二)未执行企业会计准则及相关规定，财务信息未能真实、公允、及时 地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量等情况； 5 / 6 (三) 为严格执行信息披露编报规则等相关要求，财务报告信息披露出现重 大错误或重大遗漏的； (四)有渎职、贪污、受贿等行为，或弄虚作假，虚报、瞒报、迟报重大突发 事件和重要情况； (五)未能认真履行其职责， 管理松懈， 措施不到位或不作为， 导致工作目标， 工作任务不能完成，影响公司总体工作的； (六)重大事项违反决策程
12、序，主观盲目决策，造成重大经济损失； (七)对下属部门或人员滥用职权徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容； (八)因公司财务问题受到证监、税务等部门处罚及其他监管机构处罚； (九)其他因工作错误或疏漏，给公司造成不良后果或经济损失的。 第十六条 当发生责任追究所涉及事项时，公司审计部应调查责任原因，进 行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施，并提交总经理和董事会认定并形成处 罚决议。 第十七条 责任追究主要形式： (一)警告、责令改正； (二)公司内通报批评； (三)调离原工作岗位、停职、降职、撤职； (四)经济处罚； (五)解除劳动合同。 第十八条 财务负责人受到责任追究的同时，给公司造成经济损失的，追究 其经济赔偿责任；构成犯罪的，公司有权向有关司法机关举报，由司法机关依法 追究其刑事责任。 第第六六章章 附附 则则 第十九条 本制度由公司董事会负责解释和修订。 第二十条 本制度经公司董事会审议通过之日起生效施行。 常州千常州千红生化制药股份有限公司红生化制药股份有限公司 二一一年二一一年四四月月 6 / 6
