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1、商业计划书财务模型篇一：创业计划书财务样表分析7投资财务分析7.1股本结构与规模表7-1股本结构规模表公司注册资本为30万元，在股本结构中，辽宁工程技术大学以辽工大CIS识别系统技术入股占总股本的16.7%，股东资金入股 25万占总股本的83.3%。7.2资金运用资金主要用于购建运营性固定资产，以及生产中所需的人工费用、采购费用及其它各类期间费用等（18万）。7.3 主要假设公司的供应商信誉良好，可以快速为公司供应相应的产品，辽宁工程技术大学授权本公司使用辽宁工程大学标识识别系统；公司属于小型微利企业需缴纳的税率为20%。租赁办公地点及营业门店，选址在设施完善的葫芦岛新区和辽工大校内，付租金即
2、可运营。7.4财务分析7.4.1财务报表由于财务报表是显示企业运营的实际情况，本公司尚未正式开始运营，故根据市场容量及市场前景预测进行以下财务预测。财务报表的作用是为了显示公司的资金运作情况，在其结果出来后对公司的资金进行合理的分配，进而更好的促进公司的发展。 表7-1 利润表 表7-2 现金流量表 表7-3 资产负债表（第一年）表7-4 资产负债表（第二年）篇二：商业计划书撰写方法商业计划书财务分析部分撰写要点商业计划书框架结构1.执行概要2.企业描述（或产品与服务）3.行业分析4.市场分析5.营销计划6.企业组织结构（或管理团队）7.运营计划（或公司战略）8.财务规划（或财务分析）9.附录
3、 财务分析部分撰写要点 财务可行性分析的前提技术的可行性和市场的可行性财务可行性分析的依据市场预测和公司战略 一、财务分析的内容 （一）公司的性质（参见公司法的相关规定） 有限责任公司、股份有限公司、合伙制公司、个人独资公司 （二）投资额预测（1）固定资产投资（2）无形资产投资（3）开办费（4）流动资金垫支等 （三）资金（1）投资者投入股本规模：股本总额及各投资者出资金额股本结构：各投资者出资在总股本中所占比例（2）风险投资（是否需要和可能？）（3）银行贷款（是否需要和可能：长期，短期？）注意利用公司所在地优惠政策；注意利用大学生创业优惠政策。 （四）销售（劳务）收入预测1.产品或劳务的定价（
4、参考市场营销中的定价策略）2.销售量或劳务量的预测（备注：预测期一般不少于5年）注意：必须以“行业分析”、“市场分析”和公司战略目标为依据进行预测。 （五）成本费用预测1.说明成本费用的构成及性质2.按照产品或劳务类别列表反映 备注：如果可以进一步将各项成本费用划分为变动成本和固定成本两个部分，则便于计算盈亏平衡点。 （六）利润预测根据“收入预测”和“成本费用预测” ，通过编制“利润表” 的方式进行预测。 注意：开办初期可能会出现亏损（负利润），属正常现象，不影响项目的可行性。 关于税金： （参考相关税法）1.所得税：一般企业所得税税率为25%，微利企业为20%，高新技术企业为15%，并参考所
5、得税优惠政策。2.增值税（确定属于一般纳税人还是小规模纳税人）3.营业税（营业税金及附加）4.城市维护建设税、教育费附加（营业税金及附加） （六）项目投资现金流量预测（参考“财务管理”相关内容）1.现金流入量依据“销售（劳务）收入预测”2.现金流出量依据“成本费用预测”和其他支出3.现金净流量现金净流量=现金流入量现金流出量注意：编制项目投资现金流量表，而不是定期财务报告中的现金流量表。 （七）项目投资的效益分析（参考“财务管理”相关内容）主要分析指标 ：1.投资回收期2.投资报酬率3.净现值4.内含报酬率（内部收益率） （八）盈亏平衡点分析如果成本费用项目可以区分为变动成本和固定成本，可进行
6、该指标的计算与分析。 （九）敏感分析对上述所有指标在宏观环境及企业微观政策变动情况下调整后的数据进行重新评价（主要针对不利情况进行计算分析）。 计算和分析方法参考“管理会计”和“财务管理”中的相关内容 财务分析部分注意事项1.做到既全面系统又简明扼要2.利用图、表展示计算结果篇三：商业计划书 北京正乐佳科技有限公司 商业计划书 公司名称：北京正乐佳科技发展有限公司 注册年月：1997年11月公司性质：民营独资公司公司地址：北京市海淀区中关村知春路26号邮编：融资负责人姓名：陈勇电话：010e-mail:chenyongsohu.xx公司主页：XXpp号.pp365.xx北京正乐佳科技有限公司商
7、业计划书提纲第一章：计划书概要（刘晓虹）主要内容：简短的公司介绍；公司的投资人，主要产品（产品开发计划-影视风暴等）和业务范围；市场概貌（谁是企业的顾客，他们有哪些需求）；营销策略；销售计划；管理者及其组织（介绍精干的组织结构和优秀的团队，主要从组织的特点和优势进行介绍）；财务计划（公司过去和未来的盈利状况，大额投资计划）；资金需求状况等。第二章：公司介绍（刘晓虹）主要内容：1、公司的理念，公司的发展目标和战略：2、公司的经营范围、过去背景和现状（包括对公司的过去和现在作中肯的分析和评价）。3、风险企业家自己的背景、经历、经验和特长等。（突出企业家强烈的进取和创新精神）。第三章：产品和服务主要
8、内容：1、产品的作用和技术性能介绍，突出本公司产品和其他公司类似产品的不同之处（包括公司原来的产品）；2、主要产品介绍（目前公司主要产品的竞争力在哪里）：3、产品的研发过程（产品研发费用情况以及开发新产品的 计划和成本分析）；第四章：行业和市场分析：（雷军）（黄凌灵）1、对公司过去的财务状况进行分析;2、经营计划假设（相关性分析）、作出公司未来五年内的财务报表；3、对模型中主要假设及主要参数的选取进行说明（相关法规和条文）；4、未来五年的财务指标（回收期、IRR等）第八章：风险分析（黄凌灵）1、风险（市场风险分析）：2、不确定性分析（对于顾客数量、收费价格进行敏感度分析）。第九章：融资计划（黄
9、凌灵）1、企业的市场价值（用市盈率）股份的价格；（IT 行业目前的市盈率标准）；2、资金的用途；第十章：附表（黄凌灵）1、资产负债表；2、损益表； 3、现金流量表； 4、组织结构图；（备注：完成时间8月29日,星期五。）第六章：公司人员和组织结构6.1公司主要人员简介:1、公司总裁陈涌 ，本科学历，PP项目总策划。丰富的IT业从业经验，在企业管理和技术开发上均有一定的实力，特别擅长的是企业的战略策划，有能力率领公司朝着全球化的目标前进。2、公司管理顾问罗 明，硕士，南昌航空学院经管系主任，江西省内多家公司咨询顾问。3、王洪发 本科学历，项目经理，兼职程序员，江西教育学院数学与计算机系副教授，丰
10、富的软件编程经验，开发过众多软件，在软件开发和管理上都有着丰富的经验。4、财务人员6.2 公司组织结构图: 第七章：财务分析 7.1公司历史财务状况分析：从公司前五年的财务报表来看，公司的财务状况并不是很理想，主要原因有以下几点：1、公司成立于1997年11月，1998年-20XX年处于产品开发阶段，这段时 间产品的研发费用比较高。2、这短时间，由于产品技术还未完善，盈利模式还相对较少，从而影响了收入的提高；3、公司主要靠自身积累的资金谋求发展，发展速度难以提高，从而制约乐公司的发展；4、收费渠道还不畅通，这是公司目前需要解决的主要问题之一。从公司目前的状况来看，上述的几种情况已经有了很大的改
11、善：1、公司的产品技术已经成熟，并且具有了其他同类产品不具备的优势，如： 方便快捷的文件交换和在线资源共享；2、公司已经拥有1000万以上的用户群和较高的知名度；3、公司的盈利模式已经发展为五种，并且将进一步发展和完善。 7.2北京正乐佳科技有限公司盈利模式分析： 北京正乐佳科技有限公司主要有以下五种盈利模式:1、收费会员服务：公司从20XX年12月22日开始对PP业务实行部分用户会员收费服务，每位嘉宾 会员每年收取会员费50元，从一个月的运行情况来看，该项业务发展的非常快，在宣传上未做任何投入的情况下，每天缴费的用户达到200多人，该项业务20XX年的收入将近400万元。根据市场调查得出：随
12、着公司PP用户的增加，以及公司PP产品的进一步完善，以及技术支持和服务的提高，公司该项业务将得到场稳步的增长。收费会员服务的主要收费手段是通过租用6688.xx支付网关，在线用户开通自动支付。在宣传上准备发展下线方式，通过嘉宾会员发展的收费用户，给与一定的提成或一些优惠措施；同时发展代理商，形成一个全国的代理网络。会员服务是目前PP主要的收入。2、短信服务：短信息服务将成为公司最重要的收入之一。根据市场调查得出：目前一个小规模的短信服务商一般年收入都能达到200万以上，像QQ每月的短信收入达到3500万，网易每月的短信收入也超过20XX万。目前PP拥有700万以上的用户，而且用户以特定的号码登
13、陆，发收短信息更为方便、快捷，所以，PP提供的短信息服务比其他网站提供的此类服务更有优势。北京正乐佳科技有限公司PP的短信功能已通过测试，可以通过PP给中国移动用户发送短消息，对于PP用户，只要对方注册了手机号，即使不知道对方的手机号同样可以给他发短消息。为了开通、完善短信服务的收费渠道，我们计划在20XX年收购一家全网的SP，收购价格约为1200万左右。渠道完善之后，一年的短信收入保守估计将达到500万元以上。该投资的回收期约为5年。短信服务将开展和PP相关的服务，如：网友交流、密码取回、移动PP等，此类业务将先采取免收服务费注册手机，在发展到一、二十万用户后再每月收取一定的服务费（暂定5元
14、/每月）。根据对其他网站的调查，大部分用户不会取消注册，所以光服务费就有望实现盈利目标。在商业模型中，出于保守原则，对这方面的收入不做估计。目前已取得广东佛山联通的SP资格和接入号（接入号为8301）,正在做技术接入测试工作，同时预计将很快取得广东省的全省联通SP资格。3、广告目前单纯依靠广告业务的网站难以生存，其主要原因是经营成本高，而PP的最大特点是维系PP运作和宣传的费用很低，并且像QQ一样，在形式上特别适合做广告宣传，所以广告收入将是一笔很大的利润。PP的广告形式主要有两块，一块是传统的网站广告，另一块就是PP客户端广告，在PP客户端左下角有一个180*80的广告位，同时，消息广播也将成为一个快捷的广告发布场所。但由于目前网络广告市场不是很理想，在商业模型中，广告收入不作为预算。4、PP号码资源：随着PP的影响力不断增大，目前在网络上的非正规交易中，一个比较好的6位PP号已卖到数百元，公司保留有大量的号码资源，其中包括所有5位号码，40多万个6位号码，500多万个7位号码，以及大量的吉祥号、靓
