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1、继承人和被继承人 保单指定继承人和法定继承人的区别 保单指定继承人和法定继承人的区别一些投保人可能并不知道，人身保险的死亡保险金的领取有保险受益与法定继承两种形式，保险受益是由被保险人指定保险金的受益人，将保险金作为财产赠予受益人，而法定继承则是将保险金作为遗产进行分配。保险专家提醒，人身保险合同中，受益人的指定非常重要，这将决定将来保险金支付给谁，被保险人在投保时应做好规划，一方面能避免保险金的继承纠纷，另一方面也避免保险金成为遗产，不必用于偿还债务也可免征遗产税。保单指定受益人：保险金不必偿还债务不久前吴凡（化名）在一场意外事故中不幸身故，由于其生前投保了20万元的人寿保险，其父母从保险公
2、司拿到了20万元的保险金。但很快吴凡生前的生意伙伴曾某就找上门了。原来，吴凡生前欠了曾某8万多元的债务。于是，曾某提出应拿保险金来抵债。对此，保险专家解释，根据规定，被保险人在保险单中指定了受益人的，一旦保险事故发生，被指定的受益人将取得保险赔偿金。这是投保人生前对自己的财产所作的赠予，属投保人生前已处分的财产，它不是投保人的遗产，已成为受益人的合法财产，不能被继承，也不能用来偿还投保人生前的债务。保险金免征遗产税赵先生夫妇拥有上千万元的资产。 赵 先生希望在他们百年之后，儿子能继承遗产，但又担心到时国家会出台“遗产税法”，要缴纳庞大的遗产税。对此，保险专家表示，根据目前的法律规定，任何保险金
3、所得都是免税的，赵 先生可通过购买保险达到避税的目的。如 赵先生可作为投保人投保生存保险，或为儿子投保教育金保险，指定儿子为受益人，这样，满期给付保险金就属于儿子的自有财产。赵 先生夫妇还可以作为投保人投保高额终身寿险，以自己为被保险人，儿子作为受益人，在 赵 先生百年之后，也能得到保险金。但一定要投保时指定保险金受益人为儿子。保单未指定受益人：保金被作为遗产分割继承五年前，当时还是单身的温某投保了某保险公司10万元的终身寿险，并每年投保20万元的意外险，但在保险合同上，受益人一栏填写了“法定”。不久前，温某在一场意外交通事故中死亡，保险公司认定属保险责任，准备给付30万元的保险金。但在保险金
4、的分配问题上，温某刚结婚不久的妻子和温母产生分歧。温母认为，温某投保时尚单身，填写“法定”，本意是以母亲作为受益人，而温妻认为自己才是温某事故时的法定继承人。最后经法院判定，温某在受益人栏内填写“法定”，属不确定受益人，故该笔保险金就作为温某的遗产，由温母和温妻按继承法等额分割继承。链接一：三种情况下保险金成遗产根据保险法，三种情况下，保险金作为被保险人的遗产，由保险公司向被保险人的继承人履行给付保险金的义务：(一)没有指定受益人的；(二)受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；(三)受益人依法丧失受益权或放弃受益权，没有其他受益人的。链接二：谁有权指定受益人被保险人和投保人均有权指定受益人
5、，但投保人指定受益人需经被保险人同意。投保人无独立指定受益人的权利。链接三：保险金分配举例保险金的指定受益人既可以是一个，也可以是多个，多人中受益顺序可以是并列的，也可以有优先顺序，受益份额可以是等份的也可以不等份。如李某为自己投保了保额为10万元的寿险，指定妻子、女儿为受益人。在死亡保险金的分配上，有几种可能的情况：1.如果指定妻子为第一顺序受益人，女儿为第二顺序受益人，则死亡保险理赔金的分配顺序为：如李某身故后，李妻仍然生存，则由李妻领取10万元保险金；如果在办理李某的死亡保险金时，李妻也已过世，则保险金由李女领取。2.如果指定了妻子和女儿均为第一顺序受益人，但没有规定受益份额。李某死亡时
6、，妻子和女儿都生存，则双方分别领取50%即5万元的保险金；如果李某死亡时，李妻已死亡，则由李女领取10万元保险金。3.如果李某指定妻子和女儿的受益份额分别为70%和30%，李某死亡时妻子和女儿都生存，则妻子得到7万元赔偿金，女儿得到3万元赔偿金。如果李某死亡时女儿还没成人，应得到的赔偿金由其妻代为保管。Q1财富传承的方式都有哪些？1自然传承财富所有者不做任何规划，百年后由继承者依据继承法的规定继承。但此方式下，有三个弊端：一容易引起子孙争产；二遗产税开征后需要缴纳高额遗产税；三无法做到隔代继承，也就是说如果第二代是败家子，那么想给第三代更多的关爱是不可能的。因为按照继承法的规定，孙子辈的人是没
7、有继承权，而其代为继承权也只能在其父母死后才能享有。2遗嘱传承财富所有者生前立下遗嘱，提前对自己的财产进行分配和处置。该方式的好处是可以依据自己的意愿进行财富的分配，但也有五个弊端：一是遗嘱的真实有效性容易受到挑战；二是容易引起子孙争产反目；三是无法规避遗产税；四是遗嘱继承人有2个月的时效限制，2个月内没有做出意思表示的，视为放弃继承；五是有时候需要对继承权进行公证，而这个公证基本难以实现。3人寿保险传承财富所有者生前购买人寿保险，并指定受益人。此方式的好处在于既能够按照自己的意愿分配财富，也可以规避遗产税和隔离债务，能够避免子孙后代的争产，但有几个弊端：一是无法处置非金融资产；二是人寿保险金
8、一定时间内不领取的，效力可能会归于灭失，这个时间一般为5年。4私人信托传承财富所有者生前设立私人信托，将自己名下的资产包括金融资产和非金融资产，放入信托里面，并通过个性化的条款设计，实现理想中的财富传承。此方案的优势我们后面展开分析。 Q2私人信托在财富传承中价值？隔离债务私人信托成立后，放入信托里的财产不仅独立于委托人，还与受托人的固有财产相区别，能够免受委托人后续债务的波及。规避遗产税遗产税的征税对象是有生命的自然人，财富所有者设立私人信托后，这部分财产将以受托人的名义存在和运作，而受托人一般来说都是有着无限生命的法人，不属于遗产税的征税对象，因此能够成功的规避遗产税。订制条款只要不违反法
9、律法规的规定，私人信托的所有条款都可以依据财富所有者的意愿，灵活订制。保护隐私受托人必须对私人信托严格保密，除非法律和信托文件有规定，不向任何人和任何机构披露有关私人信托的任何信息。隔代继承私人信托可以弥补继承法中孙子辈没有继承权的缺陷，也可以突破2个月内行使继承权的限制，更可以规避5年内权利灭失的风险，让财富所有者可以放心的安排自己孙子辈的亲人继承财富。延续控制私人信托由于是财富有所者生前订立的，信托利益分配都是按照实现确定的规定执行，因此即使财富所有者身故后，受托人依然会按照信托文件的约定向受益人分配信托利益，从而延续财富所有者对于财富的控制。防止分割财富所有者在设立私人信托时可以仅指定血
10、亲为信托的受益人，这就能够避免姻亲对于财富的继承，也可以避免子女婚变给家庭财富带来的分割风险。 防止分割财富所有者在设立私人信托时可以仅指定血亲为信托的受益人，这就能够避免姻亲对于财富的继承，也可以避免子女婚变给家庭财富带来的分割风险。Q3人寿保险的避债功能体现在哪些方面？1继承人不必偿还被继承人生前所负债务按照继承法的规定，债务人死亡后，其法定继承人在各自继承的遗产份额内对债务人生前所负债务承担清偿责任。但最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复（1987民他字52号）中明确指出：人寿保单指定了受益人的，保险金要给付给受益人，不属于遗产的范畴。所以继承人作为受益人领取人寿保险赔付的保
11、险金后，不必用该笔资金来清偿被继承人遗留的债务。2阻碍债权人代位权的行使合同法规定债务人应当行使而不行使对第三人享有的权利有害于债权人的利益时，债权人可以以自己的名义行使债务人的权利，即要求第三人向自己支付相应的款项，但专属于债务人自身的债权不被代位追偿。而最高人民法院关于适用若干问题的解释一第12条就明确规定人寿保险是“专属于债务人自身的债权”，这意味着债务人即使无法偿还债务，债权人也不能根据债务人拥有的人寿保单要求保险公司直接向自己支付保险金。这样就实现了阻却债权人代位权的行使。Q4什么情况下人寿保险的保险金会被作为遗产进行处置？被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，
12、由保险人依照中华人民共和国继承法的规定履行给付保险金的义务：1没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的凤凰卫视-避税避债保险当遗产税正式开征时,买保险有可能也将被限额 ,以防恶意逃税!现在这扇窗还未关闭,是否应该及早做个规划?毕竟,有备无患!从目前趋势来看,通过保险理财来合理规划资产,已成大势所趋。【有钱的朋友,你还准备留着把钱交给国家吗?】一定要懂得利用保险:1.人寿保单不纳入破产债权公司法。2.受益保险金不用于抵债合同法73条3.保单是不被查封罚没的财产保险法 24条。4.不存在争议的财产分配保险法61 条。5.不需要纳税且不能随意质押税法4 条。6.人寿保险公司不得破产解散保险法89
13、条7.购买的人寿保险属于个人财产,不记入夫妻双方财产婚姻法18条8.根据保险法第四十条至第四十二条相关规定:被保险人死亡后,没有明确指定受益人的,保险金作为被保险人的遗产,按照继承法分配。【点评】如果有明确指定受益人的,则保险金不作为遗产分配,并可规避遗产税。9.中华人民共和国税法第四条第五款规定:保险赔款免纳个人所得税。【点评】保险是合理避税的工具。10.保险法第二十三条规定:任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务,也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。【点评】保险被誉为全球公认的财富保全最佳方案。保险是众多金融产品中保护家族资产安全与传承的有效工具之一,保险的
14、稳定、安全与确定性最为被高资产客户看重。保证家族长久的稳定离不开保险的几大独特功能:1、保险的信托功能;2、保险的避税功能;3、保险的避债与贷款功能;1千万级客户千万级客户对金融投资和地产投资比较感兴趣,他们资产的大部分为房产投资所得,同时他们还很关注家庭资产的安全、投资收益,会根据自身资产的状况、对保险、基金、信托、外汇、PE投资进行一定的组合,目前很多这一层级的客户也开始尝试把几百万的现金投入到朋友或看好的小公司中,期待着有朝一日能成为创业板上市公司的股东。2亿万级或几十亿级亿万级或几十亿级的客户除了房产较多以保单指定继承人和法定继承人的区别外,对风险投资PE或者自己创立种子基金、投资创业
15、企业更感兴趣,越来越多的人也开始关注艺术品投资。原本对保险不感兴趣的他们也开始投入一定量的资金进入保险公司,作为安全垫和对冲风险的避险工具。从2010年到2011的保险市场上看,高端客户中产生的大额保单逐渐增多,出现了多个年存1000万元,总计1个亿的保单,每个人购买保险的理由可能都不一样,但相对其他金融产品,高端客户选择保险最核心的目的就是安全、确定和家族传承。保险作为家庭资产的底线,可以把不确定的未来确定下来,保证自己和家族在最坏的金融环境下也能安然度过和得以延续,而这也正是富人战斗成果的保留。是高风险投资的对冲,是东山再起的资金。百度搜索“就爱阅读”,专业资料,生活学习,尽在就爱阅读网,您的在线图书馆 12
