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1、第十一章 风 险 管 理,第十一章 风 险 管 理,第一节 商业银行风险的定义与分类 第二节 风险管理的内涵 第三节 商业银行风险管理的一般程序 第四节 现代风险管理理论与方法,第一节 商业银行风险的定义与分类,一、商业银行风险的定义 二、商业银行风险的分类,一、商业银行风险的定义,(1)风险不同于损失。 (2)风险与收益通常具有对称性。 (3)风险是动态发展的。 (4)银行风险涉及面广，损失巨大。,(1)风险不同于损失。,银行风险所研究的损失是就不确定性角度而言的，只有可能损失的程度，并非现实性，至于这种可能多大程度上会转为现实，则取决于现实经济生活中多种因素的共同制约。,(2)风险与收益通
2、常具有对称性。,银行的潜在风险与其潜在收益往往呈正相关性，银行风险越高，银行遭受损失的可能性越大，而其获取超额收益的机会也就随之增加，即风险和收益总是对应的，获得高利润往往要付出承担高风险的代价。银行经营管理者一般会根据银行经营的经济环境、经营策略和具体金融工具的不同，在收益与风险之中寻求平衡。,(3)风险是动态发展的。,也就是说，风险并不是单纯地静态地反映损失或收益的大小。由于风险和收益具有客观性、不确定性、对称性，而风险受制于多种因素的综合影响，而这些因素都是在不断发展变化的，所以风险是动态发展的，这就给风险的准确测量带来困难。,(4)银行风险涉及面广，损失巨大。,因为商业银行的特殊经营对
3、象，使银行业本身就是一种风险极强的活动，特别是银行资金规模大，辐射力强，渗透经济各个方面，金融市场风云变幻，故风险要比其他行业高。除此，银行风险极易形成连锁反应，银行资金来源广泛，涉及实体经济中的企业和个人，一旦银行发生危机，就会通过存款人成倍扩大到整个经济体系，造成巨大的冲击，所以说银行风险管理至关重要。,二、商业银行风险的分类,1.按照风险的表现形式分类 2.按照风险的状态分类 3.按照影响因素的多寡分类 4.按照风险的可控程度分类 5.按照风险的影响范围分类,1.按照风险的表现形式分类,(1)信用风险。 (2)市场风险。 (3)操作性风险。 (4)流动性风险。 (5)法律风险。 (6)国
4、家风险。 (7)投资风险。 (8)战略风险。,(1)信用风险。,信用风险是指获得银行信用支持的负债人由于种种原因，不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性(现代风险管理理论中把债务人信用等价的下降也归入信用风险)。不同的资产具有不同的违约风险，其中贷款的信用风险最大，造成信用风险的原因主要分为两个方面：一是借款人品德不良，虽然有能力偿还本息，或虽暂时无能力偿还，却不主动积极承担各种责任和义务，主观上恶意拖欠；二是借款人虽主观愿望良好，但是由于经营不善，资金运作不良，客观上无力偿还。随着银行业务逐渐多样化，不但与传统贷款业务有关信用风险是一项重要风险，而且信用证、透支、贴现、同
5、业拆借、证券包销、担保等业务中涉及的实际与或有信用风险也成为银行的主要风险来源。总之，信用风险实际上是多方面风险的共同产物，它历史最为悠久、最为人们所熟悉，但却难以量化。本章第四节将介绍信用风险管理的具体方法。,(2)市场风险。,市场风险是指由于市场供求关系等各种因素变动，导致利率、汇率、证券价格等波动给银行带来损失的风险。市场风险可以分为利率风险、外汇风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。无论它们是与负债和股本工具有关，还是与外汇或商品头寸有关，这类风险在银行交易活动中最为明显。,(3)操作性风险。,关于操作风险的概念
6、现在尚无统一的定义，一般来说它是指银行在运作过程中，由于经营管理不善，如决策失误、经营差错、内部欺诈及贪污盗窃给银行造成损失的风险。操作风险也可能由于技术问题，如计算机系统失灵、控制系统缺陷等引起。最主要、最经常的操作风险是银行内部控制及公司治理机制的失效，这种状态可能是因为失误、欺诈、未能及时作出反应而导致银行财务损失，或是银行的利益在其他方面受到损失。,(4)流动性风险。,流动性风险是指银行不能满足客户存款提取、支付和正常贷款需求而使银行陷入财务困境，不仅损害银行信誉，甚至可能使银行破产。商业银行作为信用中介，为保证随时满足存款人提款或满足必要贷款的需求，必须持有必要的现金或流动性强的资产
7、，正常情况下这种资产占资产负债比例不高，一旦客户纷纷集中提款，面临较大风险。商业银行破产倒闭往往由流动性风险直接引起的，但是这种流动性风险的爆发是其他各类风险长期潜藏、集聚的结果，所以分析流动性风险必须以各类风险分析为基础，要解决银行的流动性问题也必须从更基本、更深层次的方面入手。,(5)法律风险。,法律风险是指金融交易合同的内容在法律上有缺陷或不完善而无法履约，以及法律修订使银行蒙受损失的风险。法律风险因素给银行带来风险的情况很复杂，诸如因不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债增加的风险。,(6)国家风险。,国家风险也就是国家信用风险，是指借款国由于政治、经济、
8、社会环境的潜在变化而使该国有可能不能按时偿还债务的本息。国家风险是一种极为复杂而且难以捉摸和控制的风险之一。国家风险的大小取决于借款国还外债能力和意愿等因素，前者由该国的经济实力决定，后者则主要与该国政局变动的可能性、国家领导人和政府权力的变动、民众意愿和外交政策与外交关系变化等有关。,(7)投资风险。,投资风险是指商业银行买卖有价证券和动产、不动产时，由于市场价格的变动而蒙受损失或获得额外收益的可能性。投资，特别是证券投资对于商业银行分散资产、获取收益、提高供给流动性等有重大意义。因此，商业银行非常重视投资业务，在商业银行日益证券化和全能化的当代更是如此。但是，投资业务总体来讲是高风险业务，
9、因其对商业银行总体风险的影响巨大而成为风险分析和控制的重点。,(8)战略风险。,战略风险是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。银行董事会和执行管理层所采取的战略决策都会对其他风险产生影响。银行竞争日益激烈，错误的战略决策会暴露出银行的巨大风险。,2.按照风险的状态分类,(1)静态风险。 (2)动态风险。,(1)静态风险。,静态风险是指只有损失可能没有获利机会的纯损失型风险，又称为纯粹风险，如商业银行被窃或遭受自然灾害而形成的风险。静态风险的后果有两种情形：“没有损失”和“有损失”。,(2)动态风险。,动态风险是指既有收益可能又有损失可能的风
10、险，因此又被称为投机风险，主要是指由银行经营管理状况和市场资金需求变动等因素引起的金融风险。动态风险的后果有3种情形：“盈利”、“损失”和“没有损失”。,3.按照影响因素的多寡分类,(1)单一风险。 (2)综合风险。,(1)单一风险。,单一风险是由一种因素引起的银行风险。,(2)综合风险。,综合风险是由多种因素共同引起的银行风险。随着市场范围的扩大和金融创新的发展，商业银行的风险主要表现为综合风险。现代商业银行风险的发生都是由多种因素造成的，可能是主客观因素共同影响的结果，也可能是自然因素、社会因素和经济因素的综合反映。,4.按照风险的可控程度分类,(1)可控风险。 (2)不可控风险。,(1)
11、可控风险。,可控风险是指通过加强和完善可以有效控制，并使风险不转化为现实的银行风险，如加强员工素质教育，减少柜台业务出错率，使损失得到控制。,(2)不可控风险。,不可控风险是指商业银行无法控制的风险，如发生市场利率、外汇汇率的变化及重大社会政治事件等。,5.按照风险的影响范围分类,(1)系统性风险。 (2)非系统性风险。,(1)系统性风险。,系统性风险是指对所有的银行和银行的所有业务活动都会产生相似影响的风险，如汇率风险、通货膨胀风险等。系统性风险一般是指由外部因素引起的、单个银行无法控制的市场因素引起的风险，是最难以消除的风险，不能通过资产组合进行分散，所以又称不可分散风险。,(2)非系统性
12、风险。,非系统性风险又称可分散风险，一般只与个别银行或个别银行的业务活动相联系，由业务对象的种种不确定性引起的，不会对所有银行和银行的所有业务都产生影响，银行采取一定的措施可以控制或消除，可以通过资产组合分散风险。,第二节 风险管理的内涵,一、风险管理的发展背景 二、风险管理的含义,一、风险管理的发展背景,1.金融市场职能日益膨胀 2.金融管制日益放松 3.市场竞争日益加剧,1.金融市场职能日益膨胀,布雷顿森林体系的瓦解，固定汇率被浮动汇率替代，且长期变化，不确定性增长，倾向于高利率的货币政策体系开始涌现，各国利率波动剧烈。同时，由于国际资本市场的迅速发展，越来越多的企业开始通过发行债券、股票
13、在市场上直接融资，金融非中介化迅速发展，这些变化给金融市场参与者带来了新的机遇，但是在损失控制方面也提出了巨大的挑战。,2.金融管制日益放松,原有的法规逐步放松或消失，金融自由化的浪潮席卷全球。一些不利于公平竞争的法规消失，导致金融业分块经营管理的条规逐步放松管制，世界各国都逐步倡导建立百货公司性质的商业银行。这样，监管当局被迫不能像过去一样利用分业管理制度来控制风险行为，风险日益加大。,3.市场竞争日益加剧,正是由于金融管制的放松，银行所能经营的产品和服务的范围空前拓宽。传统商业银行开始积极探索新的市场机会，研究开发新产品和新服务，非传统业务比重迅速增加，特别是衍生工具等新产品繁衍问世，增值
14、服务，如咨询、结构化交易、资产收购、杠杆收购、项目融资、按揭证券化等获得迅速发展。竞争的加剧表现在两个方面：一是通过涉足新的业务领域和承担新型的风险，传统的商业银行逐步转型为新型的金融服务机构；二是共同基金、保险公司、投资银行、养老基金等新兴的金融市场参与者与商业银行同场竞技，争夺资产负债业务，存贷款业务的市场份额随资本市场的迅猛发展而下降，对现有的市场份额的竞争日益激烈。,二、风险管理的含义,1.风险管理的核心 2.风险管理方案的实施 3.风险管理内生于银行的业务发展 4.风险管理与业务发展的关系,1.风险管理的核心,风险管理的核心在于选择最佳风险管理技术组合，体现了成本与效益的关系，每一种
15、风险管理技术都有其相应的使用范围，因此，经济、合理地运用优化组合和各种控制技术是实现管理目标的重要环节。商业银行应从经济、合理的角度来处置风险，在主客观条件许可的条件下，尽可能地选择成本最低、效益最高的最佳方法，但是，当成本与效益之间出现矛盾时，商业银行可根据自身发展的不同要求，在两者之间进行权衡。如果一项风险管理可以将银行的风险降到很低，却以牺牲大量的业务为前提，同时要消耗大量的人力、物力、财力，那么这项风险管理极有可能是不经济的。相反，另一项管理措施虽然没有那么有效，但却有利于业务发展，人、财、物成本相对也较低，那么这项措施可能更合适。,2.风险管理方案的实施,实施风险管理方案既是一项系统
16、工程，也是一个动态过程。风险管理是一项包括风险识别、风险评估、风险控制和风险管理效果后评价4个环节的系统工程，每个环节都不可或缺。风险管理的目标是获得最大的安全保障。在决策时，不但要通过研究风险发生的规律，确定风险所致损害程度，选择降低损失的方案，而且要不断修改控制方案，切合实际地评价管理效果。,3.风险管理内生于银行的业务发展,现实中，很多人往往认为风险管理就是风险管理部门一个部门的事情。做得好与不好，跟其他部门没有丝毫关系。这是一种错误且具有很大危害的观点。风险管理不仅仅是风险管理部门的事情，风险管理内生于银行的业务发展，是银行持续运营的必然要求。风险管理的目的在于更好地开展业务，是为业务部门服务的；而业务发展也需要风险管理的支撑，忽视风险的发展不是科学的发展。长期以来，我国商业银行风险管理水平低下的一个很重要的原因就在于将两者隔离并对立起来。,4.风险管理与业务发展的关系,风险管理与业务发展并非一对天敌，好的风险管理可以为业务发展提供支撑，业务发展则可带动风险管理的进一步提高，两者之间存在一个最佳的平衡点。如果处理好关系，风险管理与业务发展是相辅相成的。当然，如果处理不好关系，
