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1、第六章 商业银行,了解商业银行的产生和发展 理解商业银行的性质、职能和主要组织形式 掌握商业银行的主要业务种类 领会商业银行的经营管理原则及相关理论,本章学习要求,第六章 商业银行,第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的经营业务 第三节 商业银行的经营管理 第四节 我国商业银行的变革,第一节 商业银行概述,（一）早期银行的产生 1415世纪，欧洲出现了专门的货币兑换商。 随后发展到开展保管业务，办理支付和汇兑。 通过这些业务集中了大量的货币资金，从而开始了授信业务。 保管业务逐渐演变为存款业务,商业银行萌芽开始出现。 早期银行业首先是在意大利产生。这些银行的贷款利率非常高，属于高利贷性质，这
2、是和现代商业银行相区别的重要标志之一。,一、商业银行的产生,（二）现代银行的产生 高利贷性质的早期银行，大都规模不大，不能满足资本主义经济对资金融通的要求；而且利率很高，几乎吞噬了企业的全部利润，使资本家无利可图。 现代银行主要是经过两条途径产生的：一条是早期的高利贷性质的银行业逐渐适应新的条件转变成为现代银行，这一转变过程十分缓慢。另一条是根据资本主义股份原则组织的现代银行，这一演变以1694年英国成立的英格兰银行为典型。,二、商业银行的性质,（一）商业银行具有一般企业的特征,拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。 经营目标是追
3、求利润最大化，获取最大利润既是其经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。,商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象。 商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相互依存的关系。 商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能影响到整个社会的稳定。 国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。,（二）商业银行是一种特殊的金融企业,1、信用中介 2、支付中介 3、信用创造 4、金融服务,三、商业银行的职能,四、商业银行的类型和组织形式,（一）商业银行的类型,1. 分业经营 在分业经
4、营体制下，只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款，且一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。 这种传统的分业经营模式有利于分业监管，能够有效防止金融风险，但也使商业银行的业务拓展受到一定的限制。,2. 混业经营,混业经营模式下，金融业的银行、证券和保险的业务可以由一家法人主体或控股公司经营。混业模式下的商业银行也称为全能型商业银行，它们除了信贷业务外，甚至可以直接投资股票和债券，帮助公司包销证券，参与企业的决策与发展，并为企业提供必要的财务支持和咨询服务。 混业经营有利于银行展开全方位的业务经营活动，从而增强银行的竞争力，并充分发挥银行的经济核心作用，但它不利于金融监管，增加了商业银行经
5、营风险。,涵义：单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。美国最为典型 。 单元银行制的优点是： 可以防止银行垄断，有利于适度竞争； 有利于银行与地方政府和工商企业协调关系，集中全力为本地经济服务； 银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大； 银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便于管理目标的实现。,（二）商业银行的组织形式,1.单元制,单元银行制的缺点是： 不利于商业银行的发展，限制了业务发展和金融创新 银行业务过度集中于某一个地区或某一行业，容易受到该地区经济的束缚，使经营风险过分集中，同时由于单元制银行的实力相对较弱，难以有效地抵抗较大的风险； 单元制本身
6、与经济的横向开放性发展存在矛盾，使银行业无法适应经济发展的需要，也使商业银行丧失竞争能力。,2. 分行制,涵义：指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。 分行制的优点是： 有分布广泛的分支机构，便于商业银行吸收存款，扩大经营规模，增强竞争实力； 便于资产在地区和行业上分散，从而也有利于风险的分散，提高银行的安全性； 便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周转速度。 便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观管理水平，还可以避免过多的行政干预。,随着国际金融一体化的大趋势，分行制的形式开始国际化，并有在全球普及的
7、趋势。,分行制的缺点是： 容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程度上会阻碍整个银行业的发展； 增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的偏差而造成损失；,3. 持股公司制,涵义：又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 持股公司制的类型： 非银行性持股公司。指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的公司。 银行性持股公司。指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的公司。,持股公司制的优点： 可以成为回避限制、开设分行的
8、一种策略，既不损害单元银行制的总格局，又能行分行制之实； 能有效地扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化、更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的能力； 可以兼单元银行制和分行制的优点于一身。 持股公司制的缺点： 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业的发展。,当前国际金融领域的连锁制银行，主要是由不同国家的大商业银行合资建立的，也称之为跨国联合制。,联锁制的优点： 垄断性强，有利于统一指挥、投资大型行业、事业单位，以获取高额利润。,联锁制的缺点： 由于受个人或某个集团控制，往往不易获取银行所需的大量资本，不利于银行的发展。,4.
9、联锁制,涵义：又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。,第二节 商业银行的经营业务,一、负债业务,负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务营运的起点和基础。 商业银行的负债（资金来源）包括自有资金和吸引外来资金两大部分。,（一）商业银行自有资本,1商业银行自有资本的功能,（1）营业功能。商业银行的自有资本，是其开展各项业务的初始资金，是本钱。 （2）保护功能。指商业银行自有资本在一定程度上可以使客户资金免受损失，从而也在一定程度上保证了银行的安全。 （3）管理功能。是指监管机构通过系列资本指标加强对商业银行的监督管理以及商业
10、银行自身加强资本金管理以满足监管机构规定的最低资本金要求。,商业银行的自有资本主要由普通资本和优先资本组成。 （1）普通资本 普通股，构成了银行资本的核心部分 资本盈余，也叫资本公积金，包括投资者超缴资本和资本增值 留存盈余，也叫盈余公积金，是银行尚未动用的税后利润部分，也是银行所有者的权益之一。,2商业银行自有资本的构成,优先资本是指在股息分配和资产清偿上先于普通资本的那部分资本。 优先股，是对商业银行的收益和资产分配权先于普通股的股票； 资本票据和资本债券，是商业银行的债券型资本； 可转换债券，是指商业银行发行的可按事先约定在一定期限内转换为普通股的资本性证券,（2）优先资本,图6-1 巴
11、塞尔协议框架下银行资本的构成,1. 活期存款。主要指可由法人存款户随时存取或支付使用的存款，没有明确的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。 活期存款的特点： 具有很强的存款派生能力。 流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，因此不付利息。 活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。 活期存款是银行密切与客户关系的桥梁。,（二）各类存款,2. 定期存款。是指法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。 定期存款的特点： 存期固定、而且期限较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款和投资具有重要意义。,3储蓄存款。个人为
12、了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。,商业银行的负债构成中，存款占最大的比重，但非存款负债不断增长。非存款负债方式多种多样，主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款、发行金融债券等。 同业借款。一般包括同业拆借、抵押借款及转贴现等。同业拆借是商业银行及其他金融机构之间的临时性借款，借入资金的银行主要用于解决临时性的资金周转需要，期限短，有的只有一天或一夜，被称为隔日或隔夜放款。,（三）各种借款,中央
13、银行借款。中央银行向商业银行提供的信用，主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。 回购协议。是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，商定在未来某日以某一价格购回其金融资产，以获得可用资金的方式。 金融债券。可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。,发行金融债券与存款相比有以下特点： 筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。 筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。,筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。 所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息
14、，有很高的稳定性。 资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。,二、商业银行的资产业务,商业银行的资产业务是其资金运用业务，主要分为贷款业务和投资业务两大类。,贷款 业务,按保障程度分,信用贷款,担保贷款,批发贷款,零售贷款,按贷款规模分,票据贴现,正常贷款,借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；,商业银行贷款风险分类的标准：,尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；,关注贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,商业银行贷款风险分类的标准：,借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息
15、；,次级贷款,借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；,可疑贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,损失贷款,在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,商业银行贷款风险分类的标准：,概念：是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动，主要指通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。 作用：获取收益 、进行风险管理 、保持资产的流动性等作用。 主要工具 ：货币市场工具、资本市场工具、创新投资工具。,（二）商业银行的证券投资业务,三、商业银行的中间业务,中间业务：是商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，
16、但能影响银行当前损益，改变银行资产报酬率的经营活动。中间业务是我国习惯上的称法，国际上把资产负债业务以外的业务称为“表外业务”。二者既有区别又有联系，我们可以按照狭义和广义两个角度来理解。,狭义的中间业务一般不会形成或有资产、或有负债，主要指结算、代理、咨询等业务，这些业务一般不需要银行垫付资金，风险程度较低。 广义的中间业务不仅包括狭义的中间业务，还包括狭义的表外业务。,支付结算类 银行卡类 代理类 担保及承诺类 交易类 基金托管类 咨询顾问类 其他类,商业银行中间业务的种类,第三节 商业银行的经营管理,一、商业银行经营原则 （一）盈利性原则 盈利性原则是指商业银行作为一个企业，其经营追求最大限度的盈利。商业银行从资金运用中得到利息收入和其他营业收入，扣除付给存款人的利息，再扣除支付给职工的工资及其他相关费用，余下的部分形成商业银行的利润。,（二）流动性原则,流动性是指商业银行能够随时应付客户提现和满足客户必要的借款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为“基本流动
