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1、高职学生人文修养读本,作者：潘璋德,责任编辑：王萍 出版日期：2009年9月 IDPN：308-2009-067 课件章数：11,第九章 理财方略,第一节 理财基础知识 第二节 理财基本步骤 第三节 大学生与理财,第一节 理财基础知识,一、货币时间价值,二、投资风险价值,三、常见投资品种,一、货币时间价值,货币时间价值是指货币随着时间的推移而形成的增值，即货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值。 货币时间价值有两种表现形式：一种是绝对数，即利息；另一种是相对数，即利率。 它有两种计算方法： .单利，即只就本金计算利息。设F代表终值，P代表现值，I代表利息，i代表利率，n代表计息期数，则：
2、IPin FPIP（1in） PF（1in）,一、货币时间价值,2.复利，就是不仅本金要计算利息，而且利息也要计算利息，即所谓“利滚利”。则：,二、投资风险价值,收益和风险是投资最重要的两个特征。投资收益有两个来源：一是资本利得，二是投资对象持有期间的收入收益。衡量投资收益的主要指标是投资收益率。计算公式如下： 投资收益率 （期末价格期初价格持有期收入收益）期初价格,二、投资风险价值,收益必然伴随着风险，所谓风险，是指未来发生损失的可能性。在这种情况下，诱使投资者冒风险进行投资的，是超过货币时间价值（也即无风险报酬率）的那部分额外报酬率，即风险报酬率。如果不考虑通货膨胀的话，则： 期望投资收益
3、率 货币时间价值（无风险报酬率）风险报酬率 在个人（或家庭）投资方面主要有以下风险因素：市场风险、企业特有风险、流动性风险、通货膨胀风险和利率风险,三、常见投资品种,1.储蓄 种类 活期储蓄、整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定活两便、通知存款。 特点 安全可靠、变现性好、操作简便、收益较低。,三、常见投资品种,2.债券 种类 国债、地方政府债券、金融债券、企业债券 特点 偿还性、收益性、流动性、安全性,三、常见投资品种,3.投资基金 种类 根据基金单位能否增加或赎回，分为开放式基金和封闭式基金。 根据基金投资目标，分为成长型基金、收入型基金、平衡型基金。 根据组织形态的不同，分为公司型
4、投资基金和契约型投资基金。,三、常见投资品种,优点 小额投资实现规模效益、发挥专家理财作用、投资小费用低、运用组合投资分散风险、流动性强 缺点 不能消除固有风险、短期投资成本高、巨额赎回影响基金投资策略,三、常见投资品种,4.股票 种类 按股东享有权利不同分为普通股和优先股。相对普通股来说，优先股的风险较小。 特征 不可偿还性、参与性、收益性、流通性、风险性,三、常见投资品种,5.保险 保险是集合同类风险聚资建立基金，对特定风险的后果提供经济保障的一种财务转移机制。保险按其性质可以分为两大类：即社会保险和商业保险。 社会保险是国家为了保障劳动者的基本生活水平，用法律形式规范、固定下来的强制性保
5、险，如养老保险、工伤保险、失业保险、医疗保险、生育保险等。 商业保险又称金融保险，是指按商业原则所进行的保险。商业保险按其保险标的又可分为财产保险和人身保险。,三、常见投资品种,6.房地产 投资房产的模式 直接购房、合建分成、以旧翻新、以租养租、以租带购、以租养贷、买卖楼花 优点 耐用消费品、价值相对稳定、具有不断升值潜力 缺点 流动性较差、投资金额大、政策风险和道德风险。,三、常见投资品种,7.期货 期货，就是到未来的某一定日期才交货的“商品”。 种类 商品期货、外汇期货、利率期货、指数期货等。 特点 可以转让的远期合约 重要避险工具 买卖抵消，少实物交易 高风险伴随高报酬,三、常见投资品种
6、,8.收藏 收藏品种的范围大体包括：邮品、钱币、字画、文房四宝、名人印章、奇石、明清家具、钱币、磁卡、图书、报纸、门票、烟标、火花、像章、唱片、钟表、名片、名酒、根雕、菜谱，等等，可以说是五花八门，包罗万象。 人们投资于收藏品，除了收藏品具有很高的文化价值以外，更重要的是收藏品在未来可能由于价格大幅度上升而使投资者获得高额的回报。,第二节 理财基本步骤,一、摸清家底,二、设定目标,四、执行计划,三、制定计划,五、分析成果,一、摸清家底,1.编制个人资产负债表 第一步，列出你的所有资产，并算出资产总值； 第二步，列出所有负债，也算出总值； 第三步，用资产总值减去负债总值，所得即净资产。 资产负债
7、净资产（你的财富） 资产总值流动性资产投资性资产使用性资产 负债总值短期负债长期负债,一、摸清家底,2.编制个人损益表 收入工资、奖金收入投资收入其他收入 支出日常支出投资支出其他支出 收支结余（损益）收入支出 损益值零：日常有一定的积累。 损益值零：日常收入与支出平衡，无积累。 损益值零：日常入不敷出，要用原有积蓄或借债。,二、设定目标,首先应该切合你的实际。 二是有实现目标的最后期限。 理财目标制定好后，不是就一成不变了的，而应根据实施的情况、具体的环境背景，适时地作相应的调整，以达到最切合自身实际的要求。,三、制定计划,首先，你已知自己可自由投资的资本（不是净资产，是可动用的部分资产）、
8、每年的收入与结余，则可计算出在目标实现年度内以后每年需达到的收益率。这是你实现理财目标的指标。 接着，从现行各种金融产品中选择满足此要求的投资品种，并结合风险承受能力，安排它们之间的组合比例。 还有，要实现目标，可能还要运用借贷手段。,四、执行计划,1.记账 2.编列预算 3.控制消费,五、分析成果,根据理财计划实施情况、理财目标的实际性、自身条件、周围环境的变化对个人理财计划作相应的修正。 最后一个步骤，就是开始评估整体财务计划的成效。分析成果的目的，是用来调整长期的财务目标和计划。,第三节 大学生与理财,一、大学生财务状况,二、大学生理财现状,三、大学生理财方略,一、大学生财务状况,1.大
9、学生收入来源状况 家庭供给占44 ，助学贷款占17.4 ，他人或社会资助占11.4 ，自筹占10 ，奖学金占7.6 ，国家补助占4 。 2.大学生消费状况 当代大学生具有较强的消费能力，每学期平均支出为4819元，经常性负债消费的大学生比例超过10 ，具有明显的品牌偏好。在人均每学期消费中，其中用于学费与学习用品支出占37.4 、餐饮烟酒支出占24.2 、生活用品支出占5.7 、考试培训支出占5.6 。有10.55 的人需要经常性借款。,二、大学生理财现状,香港理工大学一项针对大学生理财情况的调查发现，大部分受访者认为自己的理财知识不足：超过一半受访者不清楚银行储蓄利息的计算方法，七成四不清楚信用卡利息的计算方法，八成三不明白如何计算投资风险。调查还发现，超过四成二受访者表示经常或间或入不敷出，约两成四经常或间或周转不灵，另有超过一半人士不知道每月的个人开支总额，近八成表示没有记录个人开支的习惯。大陆学生的情形与香港学生相比有过之而无不及。,三、大学生理财方略,1.不忘节俭，合理安排消费支出 2.学会兼职，广开增收渠道 3.善用贷款，用明天的钱圆今天的梦 4.尝试投资，为今后的个人理财投石问路,
