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1、外贸运输与保险,作者：刁宇凡,责任编辑：朱玲 出版日期：2008年9月 IDPN：308-2008-027 课件章数：10,出口信用保险,- 国际贸易保险重要组成部分,第十三讲,出口信用保险概述 出口信用保险经营模式 短期出口信用保险 长期出口信用保险,3,出口信用保险概述,信用市场是为金融市场服务的从属市场，是评价信用水平、区分信用差别和提升信用等级的专门性市场。,什么是信用保险？与保证保险有何区别？,信用、保证保险是现代保险中的一项新兴业务，是随着商业信用的发展而产生的由保险人承担各种信用风险的保险。,信用、保证保险最早产生于美国，随后在西欧、日本等经济发达国家迅速开展起来。随着世界经济、
2、贸易的发展，各种担保行为逐步发展成为一种专门的保险业务。,4,信用保险是权利人向保险人投保义务人信用的保险，具体地讲，是权利人投保义务人不履行义务而为其造成的损失的保险。,信用保险：,保证保险：,保证保险是义务人应权利人的要求，向保险公司投保自己的信用风险，义务人是被保证人，由保险公司出立保证书担保。,二者的区别主要在于：,投保人不同； 承保方式不同； 承担风险有所区别； 涉及面不同；,5,出口信用保险,出口信用保险是在商品进出口或相关经济活动中，保险人（经营出口信用保险的保险公司）与被保险人签订的一种保险协议，也可以说是出口商（权利人）投保进口商（义务人）的信用的保险。,出口信用保险是国家为
3、促进本国出口贸易而举办的一项非营利性的、政策性的保险业务。目前全世界已有数十个国家开合地区开办这项业务，尤其是经济发达国家如美、英、日、意、德、法、澳等国都建立了相当规模的出口信用保险机构。,出口信用保险定义,6,出口信用保险的分类,根据信用期限长短分为,短期出口信用保险 中长期出口信用保险,一般不超过180天，是应用最广泛的出口信用保险形式,中期的信用期限一般在180天3年之间，而长期的则通常在3年以上。,7,根据保险起讫时间分为,出运前信用保险 出运后信用保险,保险人承保从合同订立日到货物起运日的信用风险,保险人承担从货物起运日到保险单的终止日的由买方的商业风险或买方所在国家的政治风险导致
4、出口商的经济损失的赔偿,8,根据贸易活动项下使用银行融资方式的差异：,买方信贷保险 卖方信贷保险,适用于买方使用银行贷款项下的出口合同,适用于卖方使用银行贷款项下的出口合同,9,根据保障风险的不同,政治风险信用保险,商业风险信用保险,综合风险信用保险,根据出口合同性质不同,货物出口信用保险,劳务输出信用保险,建筑工程承包信用保险,10,出口信用保险的特点,出口信用保险属于政策性保险,经营上实行非盈利的经营方针,不同于一般财产保险的费率厘定方法,投保人有特定对象,特定的适用范围,11,出口信用保险的作用和经营原则,出口信用保险的主要作用,为出口商选择灵活支付方式，增强出口产品的竞争力提供安全保障
5、,为出口商获取银行融资提供便利,为出口商提供买方资信调查和市场信息服务,12,出口信用保险的经营原则,可保利益原则,必须符合国家利益,必须是可实现的经济利益,必须是出口商在对外出口或对外提供服务中发生的利益,最大诚信原则,风险共担原则,费用合理原则,买方信用限额申请原则,赔偿等待期原则,13,出口信用险的保险责任和责任免除,保险范围,商业风险,政治风险,买方破产或实际已资不抵债而无力偿还货款,买方逾期不付款,买方违约拒收货物，致使货物被运回、降价转卖或放弃,买方所在国实行外汇管制，限制汇兑,买方所在国实行进口管制，禁止进口贸易,买方的进口许可证被撤销,买方所在国颁布延期付款令,买方所在国家发生
6、战争、动乱、骚乱、暴动等,买方所在国或任何有关第三国发生非常事件,14,2005年12月8日，中国信保在人民大会堂首次发布了 国家风险分析报告（2005）,在一张特制的世界地图上，全球的189个国家按照其国别风险的不同，被着上9个不同的颜色，代表9个不同的国家风险级别。,在189个国家/地区中，国家风险水平极高或者极低的国家/地区只是少数，前4级国家/地区以欧美发达国家为主，约占总数的四分之一，国家风险水平最高的第9级国家/地区仅占5%左右，而介于5-8级之间的则占近七成，以地处亚洲、非洲、拉丁美洲和东欧等地区的新兴市场国家为主,15,责任免除,被保险人违约或违反法律导致买方拒付货款所致损失,
7、汇率变动的损失,在货物交付时，已经或通常能够由货物运输保险或其他保险承保的损失,买方违约在先情况下，被保险人坚持发货所致的损失,买卖合同规定的付款币制违反国家外汇规定的损失,责任限额,保单的最高赔偿限额,买方信用限额,被保险人自行掌握的信用限额,16,举例：,中国某外贸公司M于2000年8月向美国一家进口商LZ公司出口一批价值50万美元的地毯。该合同的支付方式为DP30天（付款交单），保险人批给该买家的信用限额为DP30天40万美元。货物到港后，由于市场发生变化，LZ公司拒绝接受货物并拒付货款。由于投保了短期出口信用保险，M公司在规定的时间内向保险公司报告了损失并提出索赔。在保险人的指导下，M
8、公司将此批货物运回并以25万美元的价格转卖给国内的一家企业。其中运费为5000美元，仓储费为2000美元。经审核该赔案事故符合保险责任，且被保险人完整地履行了保单规定的义务，该保单项下的免赔率为20%。应该如何进行赔付？,赔款,= 信用限额 x （1 免赔率）+ 施救费用 货物残值 = 400 000 x （1 20%）+ 5000 + 2000 250 000 = 77 000 （美元）,17,出口信用保险的经营模式,国外出口信用保险主要经营模式,A、政府直接办理型,代表国家有：英国出口信用担保局、日本通产省贸易局输出入保险课，此外还有丹麦、瑞典、瑞士等。,B、政府间接办理型,代表国家或地区
9、：加拿大的出口信用开发公司、澳大利亚的出口融资与保险公司、印度出口信用担保公司、香港出口信用保险局等。,出口信用保险的特点之一就是它是在各国政府的支持下开办的，这种支持不仅表现为政策上的倾斜、财政上的资助，更重要的是表现在政府的介入与参与。,18,、政府委托私营保险公司代理型,既体现了国家的支持，由国家承担全部风险，又充分利用了私营机构的商业机制，改善了效益和服务。 目前德国、阿根廷等国即采用这种模式。,、混合经营型,主要代表有：法国对外贸易保险公司（，简称“科法斯”）、荷兰出口信用保险公司等。,不论哪种模式，都是政府承担出口信用保险的危险责任，所以也完全体现了政府对出口信用保险的高度参与以及
10、出口信用保险业务的政策性。,19,我国出口信用保险公司简介,中国出口信用保险公司,主要任务：,积极配合国家外交、外贸、产业、财政、金融等政策，通过政策性出口信用保险的手段，支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，支持中国企业向海外投资，为企业开拓海外市场提供收汇风险保障，并在出口融资、信息咨询、应收账款管理等方面为外经贸企业提供快捷、完善的服务,主要业务：,短期和中长期出口信用保险、投资保险、担保、商账追收、资信评估、贸易融资服务等,http:/,20,中长期和短期出口信用保险,中长期出口信用保险,信用期限超过180天以上的出口信用保险。,国家为鼓励和支持
11、资本性货物的出口而开办的纯政策性保险业务，目的即在于解除出口企业出口资本性货物过程中的后顾之忧，鼓励其大胆参与国际竞争，扩大本国大型机电产品和成套设备的出口，推动本国机电工业的发展。,21,出口项目符合中国法律及政策规定，经政府有关部门批准； 出口商品属于机电产品或成套设备等资本性货物； 出口商品在中国制造的部分不少于（船舶不少于）； 合同金额在卖方信贷项下不低于万，在买方信贷项下不低于万； 信用期不少于年，一般不超过年； 出口企业具有相应的签约资格和履约能力； 买方资信可靠，有相应财务实力； 买方所在国政治经济形势稳地； 买方向卖方提供承保机构认可的付款或还款担保； 出口信贷融资落实。,投保
12、中长期出口信用保险的条件,-以中国信保业务为例,22,买方信贷保险与卖方信贷保险的区别,买方信贷一般将出口信贷保险作为贷款的必要条件； 买方信贷保险与贷款协议直接联系； 买方信贷保险按贷款本金与利息之和承担最高100%责任； 买方信贷保险的赔款等待期相对较短； 在其他合同条件相同时，卖方信贷保险费率较低； 保险受益人不同。,买方信贷是指为支持我国成套设备、船舶和其它机电产品的出口，由国内银行向境外的借款人提供的融资。,卖方信贷则是国内出口企业为其正常的生产和销售向银行的正常融资。,23,典型案例,保银携手促出口 能使四两拨千斤,- 中国信保融资担保实例,2002年，中国信保为上海A进出口贸易公
13、司提供了总额2300万元人民币的出口融资担保，从而使A公司出口伊朗德黑兰城郊地铁公司189部电扶梯贸易项目得以顺利进行,2001年上海A进出口贸易公司在伊朗德黑兰城郊地铁公司招标的地铁建设分标中中标，签约出口电扶梯共计189部，合同标的金额1800万美元。根据合同规定，伊朗业主在项目开工前支付合同金额的10180万美元作为预付款，之后根据工程进度按期支付合同金额的80%为进度款，上述两类款项均以信用证方式结算。合同还规定A公司需向伊朗业主开立银行预付款保函，保证按合同履约，否则返还预付款,24,投保流程和费率确定,投保前尽早与保险机构联系，并提前提供有关资料； 正式投保时，提交的资料有: 有关部门的项目批件；营业执照复印件；项目可行性分析报告；国外进口商资信材料； 进口国其他情况报告。,费率确定主要因素： 进口国别、买方性质、信用期限、担保情况。,出运前风险保障问题:,25,短期出口信用保险,信用期限不超过一年的出口信用保险。,投保时注意事项：,特点和要求：,统保,索赔事宜；,损失共担、赔偿等待期、买家信用限额,及时申报、全部申报、正确申报、无申报告知、遗漏补报,26,重点掌握：,什么是信用保险和出口信用保险？ 出口信用保险的主要作用是什么？ 出口信用保险的主要经营模式有哪些？ 买方信贷保险与卖方信贷保险的主要区别是什么？,
