《金融法规 教学课件 ppt 作者 裴斐 辛丽燕主编 第七章》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融法规 教学课件 ppt 作者 裴斐 辛丽燕主编 第七章（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第七章证券投资基金业务法律知识,第一节 证券投资基金法概述,第二节证券投资基金法律关系当事人,第三节 证券投资基金的运行,本章主要内容,一、证券投资基金概念及特征 二、证券投资基金的分类 三、证券投资基金法的概念和基本原则,一、基金份额持有人 二、基金管理人 三、基金托管人,一、证券投资基金的设立 二、证券投资基金的运作 三、证券投资基金的交易 四、基金终止与基金财产清算,第一节 证券投资基金法概述,证券投资基金概念 特征,概念,证券投资基金是基金管理公司通过发行基金份额，集中投资者的资金，由基金管理人管理，由基金托管人托管，以组合投资方式进行证券投资的投资方式。,特征,资金的集合性和投资方向
2、的特定性,投资的组合性和风险的分散性,投资的便宜性和费用的低廉性,投资的间接性和管理的专业性,交易的便捷性和资金的流动性,投资人利益共享性和风险共担性,第一节 证券投资基金法概述,证券投资基金 分类,投资对象,投资目标,基金份额是否固定,组织形态,募集方式,股票基金,债券基金,货币市场基金,混合基金,成长型基金,收入型基金,平衡型基金,封闭式基金,开放式基金,公司型基金,契约型基金,公募基金,私募基金,第一节 证券投资基金法概述,证券投资基法 概念 基本原则,概念,证券投资基金法是指调整证券投资基金法律关系的法律规范总称。广义的证券投资基金法包括证券投资基金法、信托法、证券法、证券投资基金运作
3、管理办法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金信息披露管理办法等。狭义的证券投资基金法仅指证券投资基金法。,基本原则,从事证券投资基金活动，应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。,第二节 证券投资基金法律关系当事人,基金份额持有人,概念,基金份额持有人是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。,权利,义务,分享基金财产收益,参与分配清算后的剩余基金财产,依法转让或者申请赎回其持有的基金份额,按照规定要求召开基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决权,查阅或者复制公开披露的基金信息资料,对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其
4、合法权益的行为依法提起诉讼,基金合同约定的其他权利。,不从事任何有损基金及其他基金持有人利益的活动,在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额,法律、法规及基金契约规定的其他义务,遵守基金契约,交纳基金认购款项及规定的费用,承担基金亏损或者终止的有限责任,第二节 证券投资基金法律关系当事人,基金管理人,概念,基金管理人是指接受基金投资者的委托，依照法律规定和合同约定，将所管理的基金资产按照科学的投资组合原理进行投资，使基金份额持有人获取最大收益的机构。,职责,禁止行为,依法募集基金,进行证券投资,向基金份额持有人分配收益,进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；编制中期和年度基金报告；办理信息
5、披露事项；保存记录、账册、报表和其他资料,召集基金份额持有人大会,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为,不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资,不得不公平地对待其管理的不同基金财产,不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益,不得违规承诺收益或者承担损失,证券监督管理机构规定禁止的其他行为,第二节 证券投资基金法律关系当事人,基金托管人,概念,基金托管人是为基金资产提供安全保管及清算交割等服务的机构。,职责,禁止行为,安全保管基金财产，按照规定监督基金管理人的投资运作；,按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确
6、保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料,办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；,按照基金合同约定根据基金管理人投资指令及时办理清算、交割事宜；,证券监督管理机构规定的其他职责,按照规定召集基金份额持有人大会；,复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；,不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资,不得不公平地对待其管理的不同基金财产,不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益,不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失,依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券
7、监督管理机构规定禁止的其他行为,第三节 证券投资基金的运行,证券投资基金 设立,准备工作,提交申请文件,核准,证监会应当自受理基金募集申请之日起六个月内审查核准,确定基金性质,选择共同发起人与基金托管人,基金份额募集,法律意见书,证监会规定提交的其他文件,招募说明书草案,基金管理人和托管人资格证明文件,经审计的基金管理人和基金托管人最近3年或成立以来财务会计报告,申请报告,基金合同草案,基金托管协议草案,基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，且基金份额持有人的人数不少于两百人,取得验资报告并备案、公告,基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件，文件应当
8、真实、准确、完整,封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上；开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额,公布相关文件,宣传推介,基金份额发售,基金份额募集,应履行信息披露义务，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不得对证券投资业绩进行预测、承诺收益或者承担损失，不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或基金份额发售机构等,第三节 证券投资基金的运行,证券投资基金 运作,投资方式,投资范围,收益分配,封闭,资产组合方式,组合比例符合法律及约定,每年不得少于一次，比例不得低于年度已实现收益的90%,开放,约定每年收益分配的最多次数和最低比例，持有人可选择收益再投资,上市交易的
9、股票、债券和证监会规定的其他证券品种,现金方式,比例限制,第三节 证券投资基金的运行,证券投资基金 交易,封闭式基金,开放式基金,上市交易,交易终止,基金合同期限为5年以上,基金合同约定或者基金份额上市交易规则规定其他情形,基金募集金额不低于2亿元,基金份额持有人不少于1千人,不再具备上市交易条件,基金合同期限届满,基金份额持有人大会决定提前终止上市交易,开放式基金的交易,程序,开放日期,价格,限制,基金管理人应当自收到投资人申请之日起3个工作日内，对该申购、赎回的有效性进行确认；7个工作日内支付赎回款项,基金合同中加以约定，并在招募说明书中载明。可约定基金管理人自基金合同生效之日起不得超过3
10、个月期限内不办理赎回,申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用 。具体计算方法应当在基金合同和招募说明书中载明,基金份额持有人持有基金份额的比例或者数量的限制,发生巨额赎回的限制,申购,基金总规模的限制,赎回,不可抗力等情况下的限制,第三节 证券投资基金的运行,基金终止 基金财产清算,基金合同 终止,基金财产 清算,基金合同约定的其他情形,基金合同终止时，基金管理人应当组织清算组对基金财产进行清算，清算后的剩余基金财产，应当按照基金份额持有人所持份额比例进行分配,基金合同期限届满而未延期的,基金份额持有人大会决定终止,基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的,
