《银行会计实验二 对公业务(20130809)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行会计实验二 对公业务(20130809)（54页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、实验指引对公存款业务实验二 对公业务一、 实验目的1. 熟悉商业银行对公业务的相关业务种类和基本知识。2. 熟练对公业务相关柜面操作流程、基本程序。3. 了解对公业务相关重要凭证与单证的种类及用途。二、 实验环境1. 系统模块环境:柜面业务系统2. 情景数据库环境:随堂练习库情景包，机构开设：1总行1分行12支行，每个机构网点设9名柜员。三、 教学组织1. 学生分组方式：不分组或按每组6-8人分组。2. 银行机构分配：每个小组分属于实验银行的一个机构网点，可以是分行营业部或二级支行。3. 柜员号申请方式：智能申请。4. 不同权限柜员配置：每个小组的全部成员中确保至少C、D、E、F操作权限的柜员
2、都有人担任。5. 柜员分工与协作方式及流程：小组成员根据小组协商结果分配各自柜员权限，并自行申请指定网点的柜员号、柜员尾箱。登录柜面业务系统后，根据实训课程要求，开展相应的业务练习，遇到属于银行内控要求需要授权、复核时，高级权限柜员为经办柜员进行业务授权。6. 教学演示预计时间：30分钟7. 学生练习时间：90分钟8. 实验项目课时安排：4课时四、 基本业务种类与流程开立客户号预开户活期查询信息修改信息定期现金支票存入现金支取现金转账支票转账支取定期存入定期证实书部分支取全额支取销户定期证实书五、 系统操作要点与难点1. 开立公司客户号，必填项目有哪些？2. 开立单位结算资金账户申请书如何填写
3、，必填项有哪些？3. 预开户、已激活账户为何要做区分，有何关系？4. 支票如何进行售卖、注销、挂失和解挂？5. 单位活期存款提现，使用何种凭证，如何查询凭证号？6. 单位活期存款转账，使用何种凭证，如何查询凭证号？7. 单位定期存款存入，使用何种凭证，如何查询凭证号？8. 单位定期存款部分转出，使用何种凭证，如何查询凭证号？9. 单位存款相关业务环节中，哪些环节可能需要授权？10. 了解一些不做重要凭证管理的凭证，如现金缴款单等。六、 实验实训内容1. 自拟客户信息，为单位客户甲、乙开立客户号（注：请使用自拟的客户名称代替“甲”与“乙”，下同）。2. 查询甲、乙单位的客户信息，客户号。3. 为
4、甲单位预开活期存款户（账户属性：基本账户A），为乙单位预开活期存款户（账户属性：一般存款户B）。4. 为甲单位预开三个月期限的定期存款户C，为乙单位预开一年期定期存款户D。5. 查询甲、乙单位的开户情况，留意账户状态栏标记。6. 为A账户现金存入15万元整、为B账户存入现金50万元整。再次查询A、B账户的账户状态（是否依然是“预开户”状态）。7. 出售转账支票、现金支票各一本（25张）至A、B账户。（提示，支票出售菜单操作代码：5351）8. 查询A、B账户已经购买的支票，留意支票的状态是否已经使用。（操作提示：支票查询分按账号、按凭证号查询，菜单代码：53561、53562）9. 使用A账户
5、的现金支票从A账户支取现金3万元整。使用B账户的转账支票转账至A账户，留意转账成功后两个账户的余额变动，并关注已经使用的转账支票的凭证状态。10. 为预开状态的定期存款户C办理定期存款5万元（提示：使用转账支票从A账户转出5万元到定期存款户C），存款成功后打印定期存款证实书（操作代码：234），思考为什么对公定期存款需要打印证实书。11. 为预开户状态的定期存款户D存入10万元整12. 为定期存款户C办理提前支取2万元，转入账户A，留意定期存款证实书查询方法，思考何为替换凭证号、为什么要使用替换凭证。13. 将定期存款户D的定期存款证实书转为定期存单,思考定期存单对企业有什么实际作用。14.
6、从定期存款户C支取剩余的3万元，查询C账号状态标记。15. 修改单位A客户的客户信息（修改项目：单位地址、单位电话、银企对账联系人）。16. 对B账户进行销户（操作提示：首先对B账户的余款进行清零，即现金取款或以转账方式转移，然后对账户进行结清，最后对账户进行销户操作。）销户完成后，查询B账户下未用完的支票的状态。所有训练题做完后，自拟题目继续练习，增加熟练度。七、 实验思考题1. 定期存款证实书和定期存款存单在用途上的共同点与差异？2. 尝试针对一般存款户、临时存款户出售现金支票，结果怎样？为何？3. 尝试对一笔单位定期存款作部分支取，余额保留8000元，系统会提示何种信息？理由？4. 定期
7、存款部分支取，需要填写几次定期存款证实书凭证号？理由？5. 思考一下，单位活期存款支取，为何一定要用支票等票据做依据？八、 实验流程（一）对公业务开户1.业务说明（1）开公司客户号业务中，客户指与我行发生、建立业务关系或作为我行发展目标的对象（包括个人和公司等）。我行实行客户号综合管理模式，即无论客户在我行开立多少个账户，只要客户公司姓名、证件国别地区、证件类型和号码相同，我行系统自动识别为同一公司。客户号具有唯一性，在系统中永久留存，不可删除。（2）预开账户对公企业持公司营业执照正副本、税务登记证正副本、组织机构代码证、法人身份证及复印件、委托书、单位证明、公章及需预留的银行印鉴等资料来我行
8、申请开立基本存款户等对公账户，我行当天为企业预开账户（账户状态为不可用），同时将企业资料上报相关政府部门审批，审批结果出来后再激活企业账户。审批结果不通过，则将预开账户销户，同时退还相关申请资料给企业。2.业务流程3.界面说明开公司客户号预开账户4.业务凭证（1）开公司客户输出凭证：企业客户开户信息（2）预开账户输出凭证：预开户信息(二)对公销户1.业务说明（1）对公销户是办理企业单位因公司注销、单位地址迁移、公司章程约定、资不抵债申请破产等事项赴基本存款户开户网点申请销户业务。（2）销户时应带上银行开户回单（包括开户许可证正本）、未用完的重要空白凭证（现金、转账支票；电、信汇凭证等所有在银行
9、柜台买的凭证），公章（财务章和人名章等）、销户公函，如果重要空白凭证要是无法交回的话，公司要出具相关说明。（3）当企业账户2年不发生资金流转，将被列为“睡眠户”，睡眠户无法进行任何资金往来，如果此时需要销户， 企业可持相关证件赴基本存款账户开户行办理。2.操作流程3.界面说明（1）支票核销（2）账户结清（3）账户销户4.业务凭证（1）支票核销输出凭证：支票核销交易流水（三）现金存款1.业务说明单位活期存款是存款单位随时可以存入，按结息期计算利息的存款。存款单位办理单位活期存款业务必须开立单位银行结算账户。2.业务流程3.界面说明4.业务凭证输入、输出凭证：现金缴款单（见附录3）（四）现金取款1
10、.业务说明（1）收款人是个人的还应提交有效身份证件。（2）支取现金及用途要符合账户管理和现金管理规定。2.业务流程3.界面说明4.业务凭证输出凭证：单位业务支取凭证(见附录1)（五）对公转账1.业务说明支票分为现金支票、转账支票和普通支票三种。现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账；普通支票可用于支取现金，也可用于转账；在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能用于转账。2.业务流程3.操作界面4.业务凭证输出凭证：账户转账交易流水（六）对公定期存款1.业务说明定期存款，存入金额必须大于等于起存金额。资金来源可以为现金、同一分行的卡/折活期户、现金单、挂账单等，系统同时最多
11、支持三个资金来源。办理定期业务，业务的种类、金额满足监管机构反洗钱或其他相关规定的，需按监管机构要求提交身份证明或留存身份证明复印件。政策无规定的，除特殊情况外，原则上不需要出示身份证明或留存复印件。2.业务流程3.界面说明4.业务凭证输出凭证：转账交易流水（七）对公定期全额支取业务1.业务说明对公定期全额支取是把企业定期账户中的金额全额支取,从而使定期账户的账户状态处于关闭状态。2.业务流程3.界面说明4.业务凭证输出凭证：单位定期存款/通知存款支取交易流水（见附录1）、利息清单（见附录2）九、 常见问题解析（一）开公司客户场景一： 原因：两次录入证件号码不一致。解决方法：检查核对，输入正确
12、的证件号码。场景二：原因：地址没有填写。解决方法：输入企业地址。场景三：原因：没有填写联系人电话。解决方法：输入联系人电话。场景四：原因：没有填写法人名称。解决方法：输入法人名称。场景五：原因：没有输入法人证件号码。解决方法：输入法人证件号码。场景六：原因：输入的身份证内日期不合法。解决方法：检查核对，输入正确的身份号码。场景七：原因：身份证号码不合法。解决方法：检查核对，输入正确的身份号码。场景八： 原因：没有填写银企对账客户信息内联系人的名称。解决方法：输入银企对账客户信息内联系人的名称。（二）客户信息维护场景一： 原因：输入错误或不存在的客户号。解决方法：通过5221查询正确的客户号并输
13、入。场景二：原因：修改的身份证号码不合法。解决方法：输入正确的身份证号码。场景三： 原因：输入的身份证内日期不合法。解决方法：检查核对，输入正确的身份号码。（三）预开账户场景一： 原因：输入的客户号错误。解决方法：通过5221查询正确的客户号并输入。（四）现金存款场景一： 原因：输入的账户号码错误。解决方法：通过5222查询企业账号并输入。场景二： 原因：交易金额不允许为零或负数。解决方法：输入正确的金额。（五）现金取款场景一：原因：输入的凭证号错误。解决方法：通过53562查询已出售到该公司起始凭证号。场景二：原因：输入的账号错误。解决方法：通过5222查询客户正确的账户。（六）对公转账场景
14、一：原因：凭证号长度不合法。解决方法：通过53562查询已出售到该公司起始凭证号。场景二： 原因：交易金额为零或为负数。解决方法：输入正确的交易金额。场景三：原因：账号与支票不匹配，该支票并不是该账号购买的，无法使用。解决方法：通过53562查询已出售到该公司起始凭证号。（七）结清场景一： 原因：输入的账号错误。解决方法：通过5222查询正确的企业账号并输入。（八）销户场景一： 原因：输入的账号错误。解决方法：通过5222查询正确的企业账号并输入。场景二： 原因：账户余额不为零。解决方法：将账户余额转出再销户。（九）账户维护场景一： 原因：输入的账号错误。解决方法：通过5222查询正确的企业账号并输入。场景二：
