《现代工业企业概论 教学课件 ppt 作者 沈向东 第3章 现代企业制度（完B）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《现代工业企业概论 教学课件 ppt 作者 沈向东 第3章 现代企业制度（完B）（31页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、制度是一个社会的游戏规则，更规范地说，它们是为决定人们的相互关系而人为设定的一些制约 DC诺斯 制度、制度变迁与经济绩效,随着我国加入世界贸易组织（World Trade Organization WTO）以及经济体制改革的不断深化，我国企业将置身于经济全球化的市场环境。变革的加剧，越来越深切的感受到现代企业制度对企业未来生存和发展的重要性。制度之所以重要，是因为它要解决影响企业未来发展中最重要、最基本的问题,2007年5月17日至19日国资委召开现代企业制度与党组织政治核心作用研讨会,制度的定义,D.C.诺斯对经济学的贡献主要包括三个方面： 用制度经济学来解释历史上经济增长 论证包括产权制度
2、在内的制度的作用 发展了制度变迁理论 鉴于他建立了“制度变迁理论”，是新制度经济学创始人， 1993 年获得诺贝尔经济学奖,DC诺斯（1920 ）,制度的定义,关于什么是制度，现在有数十种定义。下面仅举几例： D.C.诺斯： “制度是一个社会的游戏规则，更规范地说，它们是为决定人们的相互关系而人为设定的一些制约” TW舒尔茨：制度是“为管束人们行为的一系列规则” 马尔科姆卢瑟福：“社会的规则也各有不同。有些社会规则属于惯例，惯例可能因遵守同一规则符合所有个人的利益而自我实施。”,制度的定义,为分析和研究现代企业制度需要，我们仅从经济角度去揭示其所具有的丰富内涵： （1）制度与人的动机、 行为有
3、着内在的联系 （2）制度具有经济属性 （3）制度具有公共属性 （4）制度与组织的区别,制度的定义,综上所述，制度可以表述为： 制度是一种人为设定的行为规则及规范，这些规则与规范涉及社会、政治、经济行为。制度是可观察和可分辨的、具有一定约束力的行为准则，制度是许多规则与规范的集合，制度“内存”着意识和习惯。最严格的制度是法律制度，而最基本的制度则表现为一种习俗 制度的出现，使人们的社会经济活动具有稳定的秩序,工业企业制度的内涵,工业企业制度是指工业企业组织所有行为规则与规范的总称。它不同于社会活动的其它制度，即 1.企业是替代市场配置资源的经济组织，其制度仅涉及在企业组织框架下如何进行资源配置的
4、行为规则。由于企业采用行政方式对资源进行配置，因此它属于是内化了的市场交易规则 2.企业是经济活动中人与人之间依靠 “契约关系”的存在形式。其制度也主要用来为决定人们在财产基础上的相互关系上施加约束 3.企业制度是为企业真正成为市场主体并进行相应的经济活动提供服务,“企业的制度” 与 企业制度 一样吗？,工业企业制度的构成,企业制度主要以产权制度和组织制度为主要内容，它们是从本质上反映企业构成的根本制度 既然企业制度是规范化的正式约束规则，因此可以从法律角度看，将工业企业制度划分为单个业主制企业、合伙制企业和公司制企业三种工业企业制度形式,业主制企业,业主制企业，这是指个人出资兴办，完全归个人
5、所有和经营的企业形式。这种企业在法律上称为自然人企业，也称个人企业或独资企业。个人业主制企业是最早产生也是一种最简单的企业形态，流行于小规模生产时期。但在现代的经济社会中，这种企业在数量上也占绝大多数,合伙制企业,合伙制企业，这是指由两个以上投资者共同出资，为了利润共同经营，并归合伙业主共同所有的企业。总的来看，合伙制企业不如业主制企业多,公司制企业,公司制企业的特征是由一人或许多人（）依公司法创办并且组成一个法人的企业。 公司是法人，在法律上具有独立人格，这是公司企业与业主制企业、合伙制企业的根本不同点。业主制企业和合伙制企业都是自然人企业,现代企业制度,所谓现代企业制度就是指在发达的市场经
6、济中逐步发展起来的，并在当代世界经济市场环境中占据主导地位的现代公司制度 在世界各国，现代企业制度主要以公司法的形式确定下来，因而它是对公司企业的组织和行为的约束规则是迄今为止最规范、最复杂、最丰富的一种企业制度，并通过产权制度的安排和法人治理结构的制衡来实现 在我国，众多的工业企业经过合并、兼并与重组，正在向实施现代企业制度的方向迈进,现代企业制度的特征,1.现代企业制度是适应市场经济体制要求的企业制度 2.现代企业制度是一种制度体系 3.股份制是现代企业制度的组织形式 4.在现代企业制度下的产权成了商品 5.现代企业制度具有开放性和动态性,产权制度是现代企业制度中最基础和最核心的制度。要真
7、正认识现代企业，就必须对决定企业组织形式的产权进行剖析，从根本上揭示企业内部深层次的联系,产权,产权（Property Rights）是财产权的简称。它是指权利人在法定的范围内直接支配一定的财产，并排斥他人干涉的权利。产权是以财产为基础的多项权能的集合。以法定权利的界定与交换作为研究内容，一般把产权的权能分解为占有权、使用权（也指经营权）、收益权、转让权（也指处置权）。,产权的性质,1.产权主体具有经济实体性 2.产权运动具有独立性 3.产权体系具有可分性 4.产权权利具有可转让性,产权的界定,私有产权,共有产权,集体产权,国家产权,产权制度,产权制度是指对基于财产关系的各项产权权能按一定方式
8、进行的组合、分割、调节的制度安排，表现为对财产的占有、使用、收益和转让过程中所形成的各类产权主体 的地位、行为权利、责任、 相互关系加以规范的法定规 则,工业企业产权制度模式,1.一重产权制度 一重产权制度是指企业产权权能相对于财产所有者没有发生分离，企业所有权与经营权统一于所有者手中的一种产权制度模式。这一产权模式就是对单一持有者的产权结构所作的制度安排。它主要存在于自然人企业中。这一产权制度使处于该制度下的企业不论是在发展规模上和经营能力上都受到很大的限制,工业企业产权制度模式,2.二重产权制度 二重产权制度是指企业的产权出现二重性，即企业所有权与经营权出现分离的产权制度模式。这种产权制度
9、是对“两权分离”的产权结构所作的制度安排。二重产权制度主要存在于代理经营或经理制的企业中。在这种企业中，财产所有者通过代理方式委托一些有专门经营能力的人代他经营企业的业务。这些企业的所有权仍然属于企业主。但是企业的经营权则是由拿薪水的专业经理支配。在企业内部，产权出现分离。企业的发展仍受到企业主财产的限制，其经营规模不可能很大，这种情况在有限责任公司中常常出现,工业企业产权制度模式,3.三重产权制度 三重产权制度是指在企业所有权与经营权产生分离的同时，企业所有权自身也出现分离，从而使企业产权具有了三重性的一种产权制度模式。三重产权制度的特点集中地体现在公司制的法人企业中,股东（股权） 董事会（
10、财产物权） 经理（财产使用权）,最终所有权 法人所有权 企业经营权,工业企业产权制度模式,现代工业企业的组织制度是指由股东组成的股东大会、董事组成的董事会和由高层经经理人员组成的执行机构所构成的公司内在的制衡机制和领导制度。按我国公司法规定，公司还要设立监督机构监事会。 目前，这一制度在股份制有限公司以达成熟形态，其内部的组织结构分工明确，股东、债权人、管理者和员工关系协调，使股份制公司实现了资产的高效运营,股东,股东是指持有公司股份的投资者。具体说，股东是向公司投资，从而持有公司股票，凭所持股票行使权利，享受法定的经济利益并承担义务的人。在法律上，对股东的资格几乎没有限制，股东可以是自然人，
11、也可以是法人。任何持有财产的组织和个人都有资格购买公司股票而成为该公司的股东,股东享有经营参与权、剩余索取权、处置股份权、董事选举权和经营监察权等,股东大会,股东作为公司财产的最终所有者，他们是通过股东大会行使自己的审议权和投票权，维护自己的法定权益。股东大会是依照公司法和公司章程规定，由全体股东组成的、决定公司重大问题的最高权利机构，它是股东表达其意志、利益和要求的主要场所和工具。股东大会是以会议的形式来行使最终所有者的权利，即凡是公司的重大事务都要由股东大会开会决定。 股东大会可以分为成立大会、普通年会、临时会议和特种会议四种,董事,董事是由股东大会选出的，代表股东对公司的经营活动进行决策
12、和领导的专门人才。公司董事既可以是自然人，也可以是法人。董事不实行个人负责制，而董事会实行集体负责制，即委员会制度。在公司里，董事可以在两个层次上发挥作用：一是参加董事会，讨论并通过投票方式决定公司经营管理的重大事情；二是根据董事会的授权，个人直接对公司某一事项或某一方面的工作行使权力。 董事长是公司的法定代表人，一般由资历深厚、德高望重、经验丰富的董事担任，其主要工作是奉行为股东谋利益的原则，把握公司的发展方向，带领董事会制订公司的重大政策和战略，负责履行董事会监督管理层的日常经营工作,独立董事,独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立
13、客观判断关系的董事。 独立董事除要履行一般董事的基本职责外，还有一些特殊性。独立董事在公司的重大决策方面要有自己的独立判断，在董事会或股东大会上要能够表达自己的独立意见并拥有独立投票权，他们服务于企业利益最大化。对公司的经营管理方面，独立董事最关心的是公司所进行交易的合法性、如何保护中小股东的利益、企业内部人薪金的确定等问题。如果企业有违法或侵害社会利益的事件发生，而独立董事没有表示反对域提出疑义，就要承担连带责任,董事会,董事会是公司最高决策机构和领导机构，是公司的法定代表。董事会由股东大会选出的董事组成，并依照法律规定由公司设置。在股东大会闭会期间，代表全体股东的利益，来直接行使管理经营公
14、司的权力。 董事会代表股东对公司的经营实施监督管理，其职权主要包括：制定公司的战略规划、经营目标、重大方针和管理原则；挑选、聘任和监督经理人员，并掌握经理人员的报酬与奖惩；协调公司与股东、管理部门与股东之间的关系；提出盈利分配方案，供股东大会审议,经理,高层经营人员是受聘于董事会，在董事会授权范围内拥有对公司事务的管理权和代理权，负责处理公司的日常经营事务的总经理、副总经理。 高层经理在董事会授权范围内有独立指挥权和组织权，通过执行董事会的战略决策，实现董事会制定的经营目标。在公司里，高层经理人员的主要职权包括：执行董事会决议；主持公司的日常业务活动；经董事会授权，对外签订合同或处理业务；定期
15、向董事会报告业务情况并提交年度报告；行使公司章程规定的，以及董事会授予的其他职权,首席执行官,首席执行官是美国20世纪60年代进行公司治理结构改革创新时的产物。首席执行官身兼双职。既是公司的董事，又是公司日常经营的第一责任人和指挥者。而且多由董事长兼任。首席执行官的出现，代表着将原来董事会的一些决策权过渡到经营层中，也就是使首席执行官的执行权和决策权都有所强化,公司执行机构,公司执行机构是由受聘于公司董事会的高层经营管理人员组成，具体负责公司经营管理活动的一个执行机构。执行机构的负责人通常由总经理担任。 执行机构是公司业务活动最高指挥中心，是一个具体执行已经决策的事务实施机构。因此，它不能像董事会那样，实行集体负责制，而必须实行总经理个人负责制。在执行机构中，总经理同其他成员的关系是领导与被领导关系，其成员必须服从总经理的指挥。 公司执行机构主要职责包括：贯彻执行董事会的决策、计划、组织、人事、技术、协调以及对外关系等,本章小结,建立现代企业制度是全书的重点章节，在教学中应系统学习，重点掌握 现代企业制度的实质就是按公司法建立起来的公司制度，它主要包括两个方面：产权制度和组织制度。 从严格意义上说，三重产权制度是现代企业制度的重要标志,
