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1、北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书1 北京汽车股份有限公司北京汽车股份有限公司 2019年度第年度第二二期超短期融资券募集说明书期超短期融资券募集说明书 发行人北京汽车股份有限公司 本期发行金额人民币20亿元 发行期限180天 信用评级机构东方金诚国际信用评估有限公司 信用评级主体信用评级AAA 担保情况无担保 主承销商、簿记管理人：主承销商、簿记管理人：中国工商中国工商银行股份有限公司银行股份有限公司 联席主承销商：联席主承销商：浙商银行股份有限公司浙商银行股份有限公司 二二O一一九九年年四四月月 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 1 重
2、要提示重要提示 本期债务融资工具本期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会注册已在中国银行间市场交易商协会注册， 注注 册不代表交易商协会对本期册不代表交易商协会对本期债务融资工具债务融资工具的投资价值做出任何的投资价值做出任何 评价，也不代表对本期评价，也不代表对本期债务融资工具债务融资工具的投资风险做出任何判断的投资风险做出任何判断。 投资者购买公司本期投资者购买公司本期债务融资工具债务融资工具， 应当认真阅读本募集说明书应当认真阅读本募集说明书 及有关的信息披露文件及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性对信息披露的真实性、准确性准确性、完整性完整性 和及时性进行独立分析和及时性进行独
3、立分析，并据以独立判断投资价值并据以独立判断投资价值，自行承担与自行承担与 其有关的任何投资风险。其有关的任何投资风险。 公司已批准本募集说明书公司已批准本募集说明书， 承诺其中不存在虚假记载承诺其中不存在虚假记载、 误导误导 性陈述或重大遗漏性陈述或重大遗漏，并对其真实性并对其真实性、准确性准确性、完整性完整性、及时性承及时性承 担个别和连带法律责任。担个别和连带法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证会计机构负责人保证 本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购凡通过
4、认购、 受让等合法手段取得并持有公司发行的受让等合法手段取得并持有公司发行的债务融债务融 资工具资工具，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行 义务，接受投资者监督。义务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日截至募集说明书签署日，除已披露信息外除已披露信息外， 无其他影响偿债无其他影响偿债 能力的重大事项。能力的重大事项。 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 2 目录目录 第一章释义 5 一、常用名词释义 5
5、 二、专业名词释义 6 三、其他相关名词释义 6 第二章风险提示及说明 8 一、本期债务融资工具的投资风险 8 二、与发行人业务相关的风险 8 第三章发行条款 14 第四章募集资金的运用 17 第五章发行人基本情况 18 一、发行人概况. 18 二、发行人历史沿革 18 三、主要股东与实际控制人 23 四、发行人的独立性 24 五、发行人子公司情况 25 六、发行人治理情况 33 七、发行人人员基本情况 42 八、发行人主营业务状况 50 九、发行人未来投资及发展战略 63 十、发行人所处行业状况 64 第六章发行人主要财务状况 70 一、发行人财务报告编制及审计情况 70 二、发行人近年财务
6、报告适用的会计制度 70 三、发行人合并报表范围变更内容及原因 71 四、发行人主要财务数据、指标 73 五、发行人财务情况分析 81 六、有息债务情况 104 七、关联交易 107 八、承诺事项及或有事项 115 九、受限资产情况 116 十、衍生品情况 117 十一、重大投资理财产品 117 十二、海外投资 117 十三、直接债务融资计划 117 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 3 第七章发行人的信用评级和资信状况 118 一、信用评级 118 二、资信情况 119 第八章发行人三季度主营业务及财务情况 123 一、发行人主要财务数据 123 二、发行人主营业
7、务情况 130 三、发行人主要财务情况 131 四、发行人资信情况 132 五、发行人重要事项 133 第九章本期债务融资工具担保情况 134 第十章税务事项 135 一、增值税 135 二、所得税 135 三、印花税 135 四、税项抵销 136 第十一章信息披露安排 137 一、债务融资工具发行前的信息披露 137 二、债务融资工具存续期内重大事项的信息披露 137 三、债务融资工具存续期内定期信息披露 138 四、本金兑付和付息事项 139 第十二章投资者保护机制 140 一、违约事件 140 二、公司违约责任 140 三、投资者保护机制 140 四、不可抗力 145 五、弃权 146
8、第十三章本期超短期融资券发行的有关机构 147 一、发行人 147 二、主承销商 147 三、发行人法律顾问 147 四、审计机构 148 五、信用评级机构 148 六、托管人 148 七、集中簿记建档系统技术支持机构 148 第十四章备查文件和查询地址 150 一、备查文件 150 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 4 二、查询地址 150 附录一主要财务指标计算公式 151 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 5 第一章第一章释义释义 本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有
9、如下含义： 一、一、常用名词释义常用名词释义 北京汽车/公司/发行人 指 北京汽车股份有限公司（1958.HK） 非金融企业债务融资 工具/债务融资工具 指 具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按发行 的，约定在一定期限还本付息的有价证券 本期发行/本次发行指 本期债务融资工具的发行行为 人民银行指 中国人民银行 交易商协会指 中国银行间市场交易商协会 上海清算所指 银行间市场清算所股份有限公司 主承销商指 中国工商银行股份有限公司、工商银行 联席主承销商指 浙商银行股份有限公司、浙商银行 承销商指 与主承销商签署承销团协议， 接受承销团协议与本次发 行有关文件约束， 参与本期债务融资工具
10、集中簿记建档 的机构 承销团指 主承销商为本次发行组织的， 由主承销商和承销商组成 的承销团 集中簿记建档指 发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间后 ，承销团成员/投资人发出申购定单，由簿记管理 人记录承销团成员/投资人认购债务融资工具利率 （价格）及数量意愿，按约定的定价和配售方式确 定最终发行利率（价格）并进行配售的行为。集中 簿记建档是簿记建档的一种实现形式，通过集中簿 记建档系统实现簿记建档过程全流程线上化处理。 簿记管理人指 制定集中簿记建文件流程及负责集中簿记建档操作的 机构 承销协议指 发行人与主承销商、 联席主承销商为承销本期债务融资 工具签订的北京汽车股份有限公司2019
11、-2021年度非 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 6 金融企业债务融资工具承销协议 承销团协议指 承销商为承销本期债务融资工具签订的 银行间债券市 场非金融企业债务融资工具承销团协议 余额包销指 指主承销商、 联席主承销商在主承销协议所规定的承销 期结束后， 将未售出的本期债务融资工具全部自行购入 的承销方式 银行间市场指 全国银行间债券市场 工作日指 北京市的商业银行的对公营业日 （不包括法定节假日或 休息日） 节假日指 国家规定的法定节假日和休息日 元指 人民币元 近三年 近一期 指 指 2015年、2016年及2017年 2018年一季度 二、二、专业名词释
12、义专业名词释义 4S指一种整车销售、零配件、售后服务、信息回馈“四位一 体”的汽车营销方式 SUV指运动型多用途乘用车 商用车指所有的载货汽车和9座以上的载客汽车 乘用车指9座及以下的载客汽车 重卡指总品质大于14吨的载货汽车 中卡指总品质6-14吨的载货汽车 轻卡指总品质1.8-6吨的载货汽车 大中型客车指车长大于10米以及7-10米的客车 轻客指车长3.5-7米的客车 三、三、其他相关名词释义其他相关名词释义 北京市国资委/市国 资委 指北京市人民政府国有资产监督管理委员会 市政府指北京市人民政府 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 7 国管中心指北京国有资本经营
13、管理中心 北汽集团指北京汽车集团有限公司 北汽投资指北京汽车投资有限公司 北汽新能源指北京新能源汽车股份有限公司 动力总成指北京汽车动力总成有限公司 北内零部件指北京北内发动机零部件有限公司 北京销售指北京汽车销售有限公司 现代金融指北京现代汽车金融有限公司 北汽香港指北汽香港投资有限公司 株洲科技指株洲北汽汽车系统科技有限公司 株洲北汽销售指株洲北汽汽车销售有限公司 广州公司指北汽（广州）汽车有限公司 北京奔驰指北京奔驰汽车有限公司 北京现代指北京现代汽车有限公司 现代首选指现代首选二手车经营有限公司 北汽大世指北京北汽大世汽车系统有限公司 现代金融指北京现代汽车金融有限公司 北汽有限指北京
14、汽车制造厂有限公司 福田汽车指北汽福田汽车股份有限公司 首钢股份指北京首钢股份有限公司 戴姆勒大中华指戴姆勒大中华区投资有限公司 戴姆勒股份/ 德国戴姆勒 指戴姆勒股份公司 奔驰销售公司指北京梅赛德斯-奔驰销售服务有限公司 中发联公司指中发联（北京）技术投资有限公司 新企业会计准则指财政部于2006年2月15日颁布的 企业会计准则基 本准则和38项具体准则，其后颁布的企业会计准则 应用指南，企业会计准则解释及其他相关规定 公司法指中华人民共和国公司法 公司章程指北京汽车股份有限公司章程 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 8 第二章第二章风险提示及说明风险提示及说明
15、投资者在评价发行人此次发行的债务融资工具时，除本募集说明书提供的投资者在评价发行人此次发行的债务融资工具时，除本募集说明书提供的 其他各项数据外，应特别认真考虑下述各项风险因素。其他各项数据外，应特别认真考虑下述各项风险因素。 一、本期债务融资工具的投资风险一、本期债务融资工具的投资风险 （一）利率风险（一）利率风险 本期债务融资工具存续期内，受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、 金 融政策以及国际环境变化的影响，市场利率存在波动的可能性。市场利率的波动 可能使本期债务融资工具的实际投资收益具有一定的不确定性。 （二）流动性风险（二）流动性风险 本期债务融资工具将在银行间债券市场上进行流通，
16、 在转让时存在一定的交 易流动性风险，可能由于无法找到交易对象而难于将持有的债务融资工具变现。 （三）偿付风险（三）偿付风险 本期债务融资工具的存续期限内， 如果由于发行人自身的相关风险或不可控 制的因素，如市场环境发生变化，发行人的现金流与预期有可能发生一定偏差， 从而可能影响到本期债务融资工具的偿付。 二、二、与发行人业务相关的风险与发行人业务相关的风险 （一）财务风险（一）财务风险 1、未来投资支出较大的风险、未来投资支出较大的风险 根据发行人总体发展规划，截至2017年末，公司在建工程科目余额为66.54 亿元；截至2018年3月末，公司在建工程科目余额为67.09亿元，随着在建项目的 推进，未来投资将有所减少，但未来如有新增项目的启动，未来投资支出可能增 大，使债务水平和债务负担上升，增加公司的偿债压力，同时如果项目收益达不 到预期，可能存在着投资回收的风险。 2、债务规模较大风险债务规模较大风险 北京汽车股份有限公司2019年度第二期超短期融资券募集说明书 9 公司成立以来，负债总额整体呈增长趋势。20
