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1、Y1305 GZ 财务主管月报,报告人： Angel Lin 报告日期: Y130618,2,主要内容,账管情况 客户授信分析 逾期AR管理 法催工具 账务情况 营收趋势分析 费用分析 存货分析 税务账分析 工商税务 税务稽查（协查） 关系维护 日常管理 人力架构 总结与计划,3,帐管情况-账管目标,8天以上逾期率9.9%，逾期较上上升较为明显，主要集中在8-15天的期间，为东莞中域集团379万逾期，91天以上逾期率为0.4%，为广东科域资讯22万和广州群柏数码5.6万逾期。,4,应收管理KPI-量,同比去年应收账款基本持平，但比上月减少37%，收款客户款减少45家，业务领域客户增加其中有20
2、家是增加只是同一客户增加业务员。,5,应收管理KPI-质-延长天数,本月客户延长天数为6天，较上月缩短4.8天，其中延长时间较长的客户包括：广州佳祺电子321天、广东科域资讯123天、广州神海电子113天、广州市柏捷90天等。 总延长客户数48.7%，延长8天以上客户数占比为6.4%，较上月8.1%略有下降。,6,应收管理KPI-质-延长期间,本月客户延长期间主要集中在1-3天，延长31天以上主要包括：广州佳祺电子321天、广东科域资讯123天、广州神海电子113天、广州市柏捷90天、上海华讯系统63天、韶关市富翼通信44天等,7,逾期账款分析-8天以上逾期账款分析,本月 8天以上逾期金额为6
3、47万，逾期率为10%， 总逾期中51组和XD逾期占比最大，其次为72组和61组，珠海和海口联络处逾期改善比较明显。,8,逾期账款分析-8天以上逾期账龄分析,8天以上逾期账龄主要分布在8-15天和31-90天期间，逾期客户主要包括： 东莞中域集团379万逾期、广东科域资讯22万、上海华讯系统24万、北京太极计算机184万等,9,逾期帐款分析-逾期5大品牌,五大品牌占比86%，本月逾期前五大品牌分别为：ACEIT（彩珠）、ASUS（中域）、CISCO（太极、华讯）、HPB（中联顺通）、NOKIA（中域）。,10,逾期重点客户账龄分析,总OD: ￥1437万元 占总OD百分比: 99.72% 上期
4、总OD: ￥ 754万元 上期百分比: 80.11 %,资料截止日:Y130531单位RMB万元,5月申请起诉一家：江门睿智,11,催收账款及呆死账,本月新增催收账款客户：江门睿智37.3万。,12,客户帐期分析,12,。,本月共审批账期58家，主要集中在区域财务主管和分公司财务主管审批层次。 主要是项目单审批,13,帐务情况-当月营收趋势分析,1、整体销售下降41%， 2、三星主要是东莞鼎泓、飞钰及京东的提货 3、ASUIT主要是七喜电脑 的现票提货，占47% 4、ACER减少东莞中域、时尚,14,帐务情况-累计营收趋势分析,ACER NB,去年同期排名第一位，下降到第三位 前十位多为消费类
5、，TTNBPC产品。TOSHI和LG下滑严重。 CISCO项目比去年大幅上升。,15,费用分析-总表,1、本月人数较上月减少13人 ，同比去年减少115人。 2、费用较上月少145万：人力成本减少23万，4月个人报支费用少4万，功能运作成本减少14万月，其他 （计提坏账）少114万,16,费用分析-占比,各大类费用占比本月与年累计数比较无异常， 年累因计提坏账影响，其他占比较高，主要是计提坏账的影响,17,费用分析-异常分析,18,存货周转情况,销售本月大幅减少，主要是NORMAL减少38%，INTERCOM减少48%，集采减少40%。SAMSU、ACER增加 本年存货比去年同期减少，主要是N
6、OKIA、IBM减幅较大，SUMSU、MS的存货增加。,19,税务帐分析,本月税前净利为 1182千元, 较上月增加4756千元，为本年第一个月盈利。本月盈利主要原因是毛利率3.54%，比上月增加124%,虽销售减少41%，但毛利增加2654千元，费用减少2044千元，导致本月税前净利1182千元,20,税务帐分析-税负比较,单位：万元,21,Breakdown异常说明,3月借支基本清理完毕。,22,工商税务-税务稽查（协查）,23,工商税务-关系维护,24,日常管理,Y13工作绩效考核排名,工作品质：,*在6家大型分公司中排位中间,*资产管理分数有待改善，其他应收款超期较多和TR分数较差 *报表提交提前已经有所改善。,25,专案-货物签收单稽查,26,专案-超期报销,27,运筹公司情况(1),28,运筹公司情况(2),4月认定一般纳税人，其他收入增值税率从3%调至6%，销售收入17% 5月技术服务收入减少31万，增值税减少2.3万,会计组,账管组,29,人力架构,5月无异常,梁笑萍 外出收款 装订凭证 外勤工作,总人数：10人 会计组：3人 账管组：6人,30,工作检讨与计划,附件,31,
