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1、 中国中铁股份有限公司 财务报表及审计报告 二零一三年十二月三十一日止年度 中国中铁股份有限公司 财务报表及审计报告 2013年 12月 31日止年度 内容内容 页码页码 审计报告 1 合并资产负债表 2 公司资产负债表 3 合并利润表 4 公司利润表 5 合并现金流量表 6 公司现金流量表 7 合并股东权益变动表 8 - 9 公司股东权益变动表 10 财务报表附注 11 - 159 中国中铁股份有限公司 - 2 - 2013年 12月 31日 合并资产负债表合并资产负债表 人民币千元 项目 附注 年末余额 年初余额 (已重述) 项目 附注 年末余额 年初余额 (已重述) 流动资产流动资产 流
2、动负债流动负债 货币资金 (六)1 81,423,526 72,490,809 短期借款 (六)25 62,761,372 60,259,241 交易性金融资产 (六)2 132,341 205,222 交易性金融负债 (六)2 186,450 203,263 应收票据 (六)3 1,746,532 1,227,676 应付票据 (六)26 24,950,040 19,617,265 应收账款 (六)5 123,089,507 100,972,076 应付账款 (六)27 181,343,151 160,441,086 预付款项 (六)7 31,311,851 28,575,613 预收款项
3、(六)28 80,247,567 64,712,653 应收利息 202,702 74,163 应付职工薪酬 (六)29 2,606,865 2,628,791 应收股利 (六)4 107,490 56,859 应交税费 (六)30 12,225,222 10,432,877 其他应收款 (六)6 34,258,378 29,551,266 应付利息 (六)31 1,220,951 968,423 存货 (六)8 225,573,316 198,028,323 应付股利 (六)32 152,865 183,618 一年内到期的非流动资产 (六)9 4,183,248 947,898 其他应付款
4、 (六)33 35,061,256 30,495,683 其他流动资产 (六)10 859,963 663,424 预计负债 (六)34 58,893 36,797 被划分为持有待售的处置 组中的资产 (六)36 - 1,870,612 一年内到期的非流动负债 (六)35 19,388,222 14,367,826 流动资产合计流动资产合计 502,888,854 434,663,941 其他流动负债 40,029 539,512 非流动资产非流动资产 被划分为持有待售的处置组 中的负债 (六)36 - 1,233,012 发放委托贷款及垫款 - 141 流动负债合计流动负债合计 420,24
5、2,883 366,120,047 可供出售金融资产 (六)11 4,502,296 2,699,013 非流动负债非流动负债 长期应收款 (六)12 10,044,182 6,621,028 长期借款 (六)38 67,110,829 60,849,257 长期股权投资 (六)13、14 9,135,613 7,857,043 应付债券 (六)37 35,287,725 27,049,341 投资性房地产 (六)15 2,522,005 1,875,079 长期应付款 (六)39 6,616,333 6,567,720 固定资产 (六)16 36,888,967 34,723,463 专项应
6、付款 67,025 67,025 在建工程 (六)18 7,194,546 6,587,605 预计负债 (六)34 261,002 206,503 工程物资 (六)17 147,974 181,400 递延所得税负债 (六)22 955,534 988,806 固定资产清理 6,591 5,033 其他非流动负债 (六)40 859,206 824,425 无形资产 (六)19 44,276,681 45,277,475 非流动负债合计非流动负债合计 111,157,654 96,553,077 商誉 (六)20 829,540 857,239 负债合计负债合计 531,400,537 46
7、2,673,124 长期待摊费用 (六)21 195,621 224,782 股东权益股东权益 递延所得税资产 (六)22 4,000,413 3,900,674 股本 (六)41 21,299,900 21,299,900 其他非流动资产 (六)24 5,567,247 5,359,011 资本公积 (六)43 31,093,828 30,510,250 非流动资产合计非流动资产合计 125,311,676 116,168,986 专项储备 (六)42 - - 盈余公积 (六)44 2,668,459 2,258,905 一般风险准备 (六)45 294,767 204,030 未分配利润
8、(六)46 31,965,563 24,088,936 外币报表折算差额 (689,068) (399,059) 归属于母公司股东权益合计 86,633,449 77,962,962 少数股东权益 10,166,544 10,196,841 股东股东权益合计权益合计 96,799,993 88,159,803 资产总计资产总计 628,200,530 550,832,927 负债和负债和股东股东权益总计权益总计 628,200,530 550,832,927 附注为财务报表的组成部分 第 2页至第 159页的财务报表由下列负责人签署： 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_
9、 中国中铁股份有限公司 - 3 - 2013年 12月 31日 公司资产负债表公司资产负债表 人民币千元 项目 附注 年末余额 年初余额 (已重述) 项目 附注 年末余额 年初余额 (已重述) 流动资产流动资产 流动负债流动负债 货币资金 (十二)1 7,896,249 8,636,635 短期借款 1,253,090 626,160 交易性金融资产 1,789 24,492 应付账款 (十二)6 7,340,225 8,247,628 应收账款 (十二)2 5,891,050 4,587,508 预收款项 (十二)7 5,839,859 10,950,816 预付款项 (十二)4 2,279
10、,019 3,592,257 应付职工薪酬 13,053 15,316 应收股利 78,680 171,320 应交税费 532,181 169,915 应收利息 - 23,444 应付利息 708,118 708,043 其他应收款 (十二)3 16,938,033 13,437,980 其他应付款 (十二)8 6,804,199 7,141,368 存货 2,150,493 3,755,543 一年内到期的非流动负债 1,267,676 48,726 一年内到期的非流动资产 4,364,109 5,747,320 流动负债合计流动负债合计 23,758,401 27,907,972 流动资
11、产合计流动资产合计 39,599,422 39,976,499 非流动负债非流动负债 非流动资产非流动资产 长期借款 1,475,424 3,219,619 可供出售金融资产 620,000 - 应付债券 (十二)9 24,881,881 24,849,341 投资性房地产 146,950 150,611 长期应付款 45,565 80,542 长期股权投资 (十二)5 72,581,719 69,523,228 递延收益 3,735 4,019 长期应收款 11,730,152 17,762,580 非流动负债合计非流动负债合计 26,406,605 28,153,521 固定资产 301,
12、869 322,553 负债合计负债合计 50,165,006 56,061,493 在建工程 4,989 6,754 股东权益股东权益 长期待摊费用 36,343 66,467 股本 (六)41 21,299,900 21,299,900 无形资产 650,630 665,827 资本公积 (十二)10 41,386,022 41,381,550 递延所得税资产 90,823 198,876 盈余公积 1,997,078 1,587,776 非流动资产合计非流动资产合计 86,163,475 88,696,896 未分配利润 (十二)11 10,925,341 8,349,214 外币报表折
13、算差额 (10,450) (6,538) 股东权益合计股东权益合计 75,597,891 72,611,902 资产总计资产总计 125,762,897 128,673,395 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 125,762,897 128,673,395 中国中铁股份有限公司 - 4 - 2013年 12月 31日止年度 合并利润表合并利润表 人民币千元 项目 附注 本年金额 上年金额 (已重述) 一、营业总收入 560,444,171 483,991,750 其中：营业收入 (六)47 558,798,663 482,688,400 利息收入 327,277 197,720 手续费及
14、佣金收入 1,318,231 1,105,630 二、营业总成本 549,106,863 475,065,841 其中：营业成本 (六)47 501,843,047 431,753,561 利息支出 221 7,567 营业税金及附加 (六)49 18,289,947 15,198,135 销售费用 2,326,938 2,031,075 管理费用 22,248,321 20,875,762 财务费用 (六)50 3,709,900 4,610,712 资产减值损失 (六)53 688,489 589,029 加：公允价值变动损失 (六)51 (58,530) (159,820) 投资收益 (
15、六)52 1,081,932 1,024,092 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 101,034 76,605 三、营业利润 12,360,710 9,790,181 加：营业外收入 (六)54 1,379,508 1,083,443 减：营业外支出 (六)55 229,431 238,068 其中：非流动资产处置损失 67,069 83,190 四、利润总额 13,510,787 10,635,556 减：所得税费用 (六)56 3,435,412 2,566,435 五、净利润 10,075,375 8,069,121 归属于母公司股东的净利润 9,374,634 7,390,149
16、 少数股东损益 700,741 678,972 六、每股收益 (六)57 (一)基本每股收益 0.440 0.347 (二)稀释每股收益 不适用 不适用 七、其他综合收益 (六)58 (一)后续不能重分类至损益的项目 设定受益计划的重新计量 944,086 235,860 设定受益计划的重新计量产生的所得税影响 (180,493) (27,078) (二)后续能重分类至损益的项目 外币报表折算差额 (304,422) (45,560) 可供出售金融资产产生的(损失)利得 (19,210) 183,040 可供出售金融资产(损失)利得产生的所得税影响 4,580 (34,494) 享有联营企业和合营企业的其他综合收益 (9,281) 2,350 其他 (2,242) (165,862) 其他综合收益扣除所得税影响净额 433,018 148,256 八、综合收益总额 10,508,393 8,217,377 归属于母公司股东的综合收益总额 9
