《19春[东北财经大学]东财《证券发行与交易实务X》在线作业一》由会员分享，可在线阅读，更多相关《19春[东北财经大学]东财《证券发行与交易实务X》在线作业一（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、【奥鹏】东北财经大学东财证券发行与交易实务X在线作业一试卷总分:100 得分:100第1题,我国采用资产评估的方法主要有()。A、收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法B、现行市价法和清算价格法C、重置成本法和清算价格法D、收益现值法和现行市价法正确答案:A第2题,证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。A、20B、30C、50D、100正确答案:A第3题,我国公司是依照()在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。A、证券法B、公司法C、中国商业银行法D、中国人民银行法正确答案:B第4题,1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主
2、体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。A、中国工商银行B、中国农业银行C、国家开发银行D、中国进出口银行正确答案:C第5题,根据公司法的规定，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的()。A、20B、50C、10D、30正确答案:D第6题,（）意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。A、证券法B、格拉斯斯蒂格尔法C、金融服务现代化法案D、公司法正确答案:C第7题,依照公司法的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。A、1个以上20个以下B、5个以上50个
3、以下C、1个以上50个以下D、10个以上50个以下正确答案:C第8题,()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。A、公司法人财产的独立性B、公司法人财产的完整性C、公司法人财产的稳定性D、公司法人财产的合法性正确答案:A第9题,()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。A、董事会B、股东大会C、监事会D、经理层大会正确答案:B第10题,无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以()。A、直接作为投资折股，产权归上市公司，控股
4、公司不再使用该无形资产B、直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利C、直接作为投资折股，产权归控股公司D、直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权正确答案:A第11题,发行监管制度的核心内容是()。A、发行规模控制B、股票发行决定权的归属C、发行价格决定D、保荐人监管正确答案:B第12题,拟发行上市的公司原则上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。A、部分B、整体C、主体D、附属企业正确答案:B第13题,召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开()日前通知各股东。A、10B、15C、20D、
5、30正确答案:C第14题,关联交易主要包括()。A、购销商品B、买卖有形或无形资产C、各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等D、其他对发行人有影响的重大交易正确答案:A,B,C,D第15题,清产核资的内容包括()。A、账务清理、资产清查B、价值重估、损益认定C、资金核实D、完善制度正确答案:A,B,C,D第16题,证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括()。A、净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100B、净资本与净资产的比例不得低于40C、净资本与负债的比例不得低于8D、净资产与负债的比例不得低于20，流动资产与流动负债的比例不得低于100正确答案:A,B,C,D第17题,在我国，股
6、份有限公司的组织机构一般包括()。A、股东大会B、董事会C、经理D、监事会正确答案:A,B,C,D第18题,企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。A、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转B、经省人民政府或其省国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转C、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转D、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之问或其下属独资企业(事业单位)之间的有偿划转正确答案:A,C第19题,净收入理论的理论假定包括()。A、当企业融
7、资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化B、债务融资的税前成本比股票融资成本低。根据以上假定，当企业增加债券融资比重时，融资总成本会下降C、由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高D、当企业以100的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大正确答案:A,B,C,D第20题,账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全
8、面、准确和真实。A、各种银行账户B、会计核算科目C、库存现金D、有价证券正确答案:A,B,C,D第21题,证券法对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。A、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B、公司股本总额不少于人民币3000万元C、公开发行的股份达到公司股份总数的25以上D、公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10以上E、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载正确答案:A,B,C,D第22题,净经营收入理论的理论假定包括()。A、不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B、当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的
9、增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报C、企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险D、负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化正确答案:A,B,C,D第23题,股份具有的特点包括()。A、股份的金额性，股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等，即股份是一定价值的反映，并可以用货币加以度量B、股份的平等性，即同种类的每一股份应当具有同等权利C、股份的不可分性，即股份是公司资本最基本的构成单位，每个股份不可再分D、股份的可转让性，即股东持有的股份可以依法转让正确答案:A,B,C
10、,D第24题,外部融资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的融资方式，包括()。A、发行股票、发行债券B、向银行借款C、公司获得的商业信用D、融资租赁正确答案:A,B,C,D第25题,关于超额配售选择权的概念，表述正确的是()。A、超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15的股份，即主承销商按不超过包销数额1 15的股份向投资者发售B、在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者C、主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用D、中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依正确答案:A,B,C,D
