《商业银行业务经营与管理》课件

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1、1,商业银行经营管理,2,第一章 商业银行导论,3,【学习目的与要求】 本章是全书的导编和基础，通过学习，要求学生掌握商业银行的概念、性质、职能、货币创造及经营原则；把握商业银行的组织结构和设立；对商业银行的发展趋势有清楚的了解，为学好以后各章奠定基础。 【学习重点与难点】 本章的重点是商业银行的性质、职能、货币创造及经营原则, 难点是商业银行的组织结构,4,第一节 商业银行的性质与职能,导入案例 工行建行中行市值全球银行排行前三 据德国法兰克福汇报日前报道，金融危机严重打乱了世界大银行的市值排名，花旗银行、美国银行和瑞士银行等从前占据主导地位的银行排名纷纷下滑，而中国银行业的领头羊则进一步提

2、升了它们的榜上位置。 在全球银行市值排行榜上，前名银行依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、英国汇丰银行、美国摩根大通银行、美国富国银行、西班牙国际银行、日本三菱银行、美国高盛公司、中国交通银行。,5,报道说，尽管从危机爆发开始，所有大银行的市值都下降了，但最大程度地脱离了投资银行业务而储蓄和信贷业务又有所扩大的银行则取得了最好的成绩。这类银行主要包括英国的汇丰银行、西班牙国际银行和对外银行，以及意大利的联合圣保罗银行。 在美国各大银行中，摩根大通银行显然未受收购贝尔斯登公司的影响，它和富国银行的位次保持得最好。相反，过去领先的花旗银行和美国银行则远远落后。花旗银行受到了金融危机的严重

3、冲击，以至于集团的拆分行动目前已被提上日程。美国银行曾凭借储蓄业务而被视为美国最稳定的大银行，但去年秋天收购美林公司却让该行遭受重创。在传统投资银行中，只有沃伦巴菲特注资的高盛公司保持了良好状态。,6,一、商业银行的产生与发展 （一）银行的起源 “银行”一词来源于意大利语“BANCA”，意思是货币兑换商借以办理业务的板凳。商业银行是由最初的货币经营业，逐渐演变发展为现代银行业的。其产生大致是沿循了以下轨迹： 1.货币兑换业 2、货币经营业 3、早期银行业,7,（二）商业银行的发展 从历史上看，资本主义银行大致是通过两条途径发展起来的 1.由旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的条件，转变为资本主

4、义性质的商业银行。 2.根据资本主义原则组织起来的新的股份制银行。 世界上最早形成资本主义银行制度的是英国。1694年英格兰银行的成立，这标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。,8,二、商业银行的性质 商业银行作为一个特殊的企业，其性质可以归纳为：以追逐利润为目标，以经营金融资产和金融负债为对象，具有综合性、多功能特征的金融企业。 (一)商业银行是企业 (二)商业银行是特殊的企业 1、商业银行的经营对象具有特殊性。 2、商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。 3、商业银行责任特殊。 (三)商业银行是特殊的金融企业,9,三、商业银行的职能 (一)信用中介 1.概念：

5、信用中介是指商业银行在借贷活动中充当中间媒介。信用中介职能是商业银行最基本的职能。 2.作用： （1）可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，从而在不改变社会资本总量的条件下，通过改变资本的使用量，为实现扩大再生产提供了可能。 （2）可将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长。,10,（3）可以把短期货币资本转化为长期货币资本，在盈利原则支配下，还可以把货币资本从效益低的部门或行业引向效益高的部门或行业，形成对经济结构的调节。 (二)支付中介 1.概念：支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款

6、等业务活动。 2.作用： （1）最大限度地节约现金的使用、降低流通费用； （2）加速资金周转，提高资金效益。,11,(三)信用创造 1.概念：指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。 2.重要意义： （1）促进闲置资源的利用和开发，推动经济增长。 （2）中央银行通过对商业银行派生存款规模的控制和调节，来达到控制和调节货币供应量从而影响社会经济活动的目的。,12,(四)金融服务 1.概念：指商业银行利用其在国民经

7、济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。 2.作用： （1）商业银行扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额； （2）银行可以取得服务费用收入，同时还加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。,13,第二节 商业银行货币创造,一、原始存款与派生存款 （一）商业银行信用创造的基本概念 1、原始存款：就是以现金存入的存款，以中央银行付款的支票存入，视同现金。原始存款的根本来源是中央银行创造和提供的基础货币。 2、派生存款：派生存款是指商业银行用转账方式来发放贷款或进行其他资产业务时所创造出来的存款

8、。 原始存款是商业银行进行信用扩张和创造派生存款的基础。,14,（二）商业信用创造的两个前提条件 1部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。对于一定数量的存款来说，准备比例越大，银行可用于贷款的资金就越少；准备比例越小，银行可用于贷款的资金就越多。 2转账结算制度，又称非现金结算制度。如果不存在非现金结算，银行不能用转账方式发放贷款，一切贷款都必须付现，也就没有派生存款。,15,二、派生存款的创造过程 商业银行信用创造主要取决于两大因素:一是原始存款数量的大小;二是法定存款准备金率的高低。 D=R1/rd 式中: D存款货币的最大扩张量; R增加的原始存款数量; rd 法定存款准备金率。 如果

9、用K代表存款乘数，则K=1/rd，K表示单位原始存款可能引起的存款总额扩大扩张倍数。,16,三、派生存款限制因素 商业银行不可能无限地创造信用，它要受到三个因素的制约: （一）存款的限制 （二）存款准备率、自身的现金准备率及贷款付现率的制约 （三）贷款需求的限制,17,第三节 商业银行的组织结构,一、商业银行的外部组织结构 外部组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式，又称为商业银行制度。 从全球来看，主要有单一银行制、总分行制、集团银行制及连锁银行制四种。,18,（一）单一银行制 1.概念：单一银行制又叫独家银行制，是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立和不被允许设立分支机构。,

10、单一银行制的优点： (1)可避免金融垄断。 (2)有利于银行与当地政府的协调，促进本地区的经济发展。 (3)可使商业银行有较大的自主性和独立性。 (4)有利于中央银行进行有效调控。,单一银行制的缺点： (1)风险集中且不易分散。 (2)限制了商业银行间的竞争。 (3) 不易取得规模经济效益。 (4) 不易筹措大量资金。 (5)不利于商业银行为社会经济发展提供更多更好的服务。,19,（二）总分行制 1.概念：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的若干家分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。这种银行制度起源于英国的股份制银行，是国际上最常见的商业银行体制。我国也实行总分行制的银行制度。 2.类型

11、：按总行职能不同，总分行制可分为总行制和总管理处制两种类型。总行制是指总行除管理和控制各分支行外，本身也对外营业。总管理处制是指总行只负责控制各分支行，不对外营业，总行所在地另外设立对外营业的分支行或营业部。,20,21,总分行制,总分行制的优点： (1) 易于取得规模效益。 (2)易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金。 (3) 便于金融管理当局的直接监管，业务经营受地方政府干预较少。 (4)更适合于新技术革命的广泛应用和高度发展。,总分行制的缺陷： (1) 易形成金融垄断，不利于充分竞争。 (2)该银行制度要求总行对分支机构具备较强的控制能力、要求总行具有完善的信息系统和严密的成本控制手

12、段。,22,（三）集团银行制 1.概念：又叫控股公司制，由一个集团成立一个股权公司收购或控制两家或两家以上的商业银行，使银行的实际业务与经营决策权同属股权公司控制的组织形式。 2.集团银行制优点: (1)为扩展盈利项目； (2)在其所有者在经营管理方面提供了相当大的灵活性，它们可以兼并资产多样化的非银行子公司，并全方位地经济和税收条件较好的情况下，可设立分支机构，从而弥补了单一银行制的不足； (3)银行持股公司能有更多的机会进入金融市场扩大债务和资本总量，因而可以增强实力，提高抵御风险的能力和竞争能力。,23,3.弊端：表现在容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行间开展竞争，会在一定程度上影响

13、银行经营的自主性和银行的创新能力。 （四）连锁银行制 1.概念：连锁银行制又叫联合制，是由某个人或某个集团购买若干独立银行的多数股票，从而实现对这些银行的控制的一种商业银行组织形式。 2.连锁银行制与集团银行制的不同之处在于：连锁银行制没有持股公司这一机构实体的存在，它只是由一个人或一个集团同时操纵控制着法律上完全相互独立的商业银行，所有权掌握在某一个人或某一集团手中。,24,二、商业银行的内部组织结构 商业银行的组织机构由决策机构、执行机构和监督机构组成 决策机构：股东大会、董事会、董事会下设委员会。 执行机构：总经理或行长、下设的业务部门、职能部门。 监督机构：监事会、各种检查委员会。 。

14、,25,（一）决策机构 商业银行的决策机构主要由股东大会和董事会、董事会下设的各种委员会构成。 1.股东大会 股东的涵义和分类：股东是持有公司股权的投资者，是商业银行的所有者。根据购买类别的不同可分为优先股股东和普通股股东。 股东大会的召开 股东大会的权力,26,2.董事会 董事会的产生和概况(由股东大会选举产生的董事组成，董事长由董事会选举产生。) 董事会的权力 商业银行的权力机构，包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行的最高权力机构。 3.董事会下设的各种委员会,27,（二）执行机构 商业银行的执行机构由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。,28,（三）监督机构

15、监督机构主要有监事会及内部监督机构。监事会的职责是代表股东大会对全部经营管理活动进行监督和检查。,29,商业银行的内部组织机构,30,第四节 商业银行的经营原则,一、流动性原则 （一）流动性原则的含义 流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。 1.资产的流动性是指资产在不受损失的情况下迅速变现的能力。 2.负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需资金的能力。,31,（二）银行保持流动性的主要方法 1、建立分层次的准备资产制度。 (1)一级准备又称现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行的存款及同业存款等。 (2) 二级准

16、备金是指商业银行拥有的短期证券、短期票据。 2、实施负债管理。指以增加负债的形式从市场上借入资金来满足流动性需要。 3、统筹规划银行的流动性需求与流动性供给。指将测定的流动性需要与银行所持有的流动性头寸联系起来做出规划，以解决面临的流动性问题。,32,二、安全性原则 （一）安全性原则的含义 安全性是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 （二）安全性原则的必要性 1. 商业银行作为社会的信用中介，它必须保持足够的资金流动清偿能力，以履行其债务。 2、银行自有资本较少，经受不起较大损失。 3、商业银行的安全性包括资产业务和负债业务的安全性。,33,（三）影响银行经营安全的因素 1.信用风险。信用风险是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。 2.利率风险。利率风险是指因金融市场上利率的变动使商业银行在筹集或运用资金时可能遭受到的损失。 3.汇率风险。由于汇率的变动而使商业银行所持有的资