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1、商业银行经营学,主讲：毛莹,第五章 贷款业务,第一节 贷款种类和政策 第二节 贷款定价 第三节 几种贷款业务的要点 第四节 贷款风险管理 第五节 贷款管理制度,第一节 贷款种类和政策,银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。,一、贷款种类 （一）期限 活期 短期 （0，1 定期 中期 （1，5 长期 5年以上 透支,（二）保障条件 信用贷款 一般保证 保证贷款 连带责任 担保贷款 抵押贷款 质押贷款 票据贴现,（三）贷款用途 工业贷款 商业贷款 对象 农业贷款 科技贷款 消费贷款 流动资金贷款 具体用途 固定资
2、金贷款,（四）偿还方式 一次性偿还贷款 分期偿还贷款,（五）贷款质量 五级分类法 正常贷款“一切情况正常”损失概率为0 关注贷款“潜在损失”损失概率不超过5 次级贷款“明显缺陷” 损失概率3050 可疑贷款“明显缺陷且有较大损失” 损失概率5075 损失贷款“全部或绝大部分损失” 损失概率75100 次级、可疑、损失贷款为不良贷款,以前的四级分类法“一逾两呆” 1、正常贷款 2、逾期贷款：系指贷款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款）。 3、呆滞贷款：系指按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终
3、止、项目已停建的贷款(不含呆账贷款)。 4、呆账贷款：系指按财政部有关规定列为呆账的贷款。,（六）自主程度 1、自营贷款：系指货款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由代款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 2、委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 3、特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。,二、贷款政策 是指商业银行指导和规范贷款业务、受理和控制贷款风险
4、的各项方针、措施和程序的总和。 1、贷款业务发展战略 2、贷款工作规程及权限划分 “审贷分离”,3、贷款的规模和比例控制 （1）贷款存款比率75 （2）资本充足率8 （3）单个企业贷款比率不超过资本金的10；最大10家不超过50 （4）中长期贷款比率,4、贷款种类和地区 5、贷款的担保 6、贷款定价 7、贷款档案管理 8、日常管理和催收制度 9、不良贷款管理,三、贷款程序 1、贷款申请 2、贷款调查 3、信用评估 4、贷款审批 5、借款合同签订和担保 6、贷款发放 7、贷款检查 8、贷款收回,第二节 贷款定价,一、贷款定价原则 （一）利润最大化原则 （二）扩大市场份额原则 （三）保证贷款安全原
5、则 （四）维护银行形象原则,二、贷款价格的形成 （一）贷款利率 （二）贷款承诺费 （三）补偿余额 （四）隐含价格,贷款承诺费案例,假如企业周转信贷额为1000万元，承诺费率为0.4%。1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率为8，则企业本年度末向银行支付的利息=5008%+3008%512=50万元； 承诺费=2000.4+3000.4712 =0.8+0.7=1.5万元。,补偿余额案例,某企业按年利率4.5%向银行借款200万元，银行要求保留10%的补偿性余额，则该项贷款的实际利率为多少？ 实际利率 = 4.5%（1-10）100% = 5% 实际利率年利息/实际可
6、用借款 名义利率/（1-补偿性余额比率）,三、影响贷款定价的因素 （一）资金成本（边际成本） （二）贷款风险程度 （三）贷款费用 （四）借款人的信用及与银行的关系 （五）银行贷款的目标收益率 （六）贷款供求状况,四、定价方法 （一）目标收益率定价法 （二）基础利率定价法 （三）成本加成定价法 （四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法 （五）保留补偿余额定价法,第三节 几种贷款业务的要点,一、信用贷款 （一）特点 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。 特点： 1、以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证。 2、风险大、利率高。 3、手续简便。,（二）
7、操作程序及要点 1、对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象。 2、合理确定贷款额度和期限。 3、贷款的发放与监督使用。 4、贷款到期收回。,二、担保贷款 （一）种类 1、保证贷款 2、质押贷款 3、抵押贷款 抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；而质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形式。 可以抵押的除了不动产，还有其他记名物权，即“准不动产”，如车辆、船舶、航空器等。可以质押的除了动产，还有债券、股票、提单等权利凭证。,（二）保证贷款操作要点 1、借款人找保 2、银行核保 3、银行审保 4、贷款的
8、发放与收回 一般保证责任与连带保证责任的区别,案例：,2008年3月，张某向王某借款4万元，约定借款期为一年，李某提供担保保证，双方签订了保证合同，但并未就担保方式作出明确约定。 该笔借款在约定期限届满后，张某没有如约偿还，王某遂于2009年8月向人民法院提起诉讼，请求保证人李某代张某偿还借款的本金及利息。 李某辩称，自己只有在张某无能力偿还该借款后，才为其偿还借款。张某现在仍有可以偿还借款的财产，王某应起诉张某而非起诉他，且借款期限已届满，王某已无权请求自己赔偿，因此请求法院驳回张某的诉讼要求。 人民法院据张某与王某签订的保证合同认定李某的保证方式是连带责任保证，而非一般保证，未超过保证期，
9、遂判决李某偿还该笔借款。,案例分析：,担保法规定，保证人的保证方式有一般保证和连带责任保证两种。 当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人享有先诉抗辩权，即在主合同纠纷未经起诉或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任，且保证人和债务人约定采用“一般保证”这种保证方式时，必须有明确的约定，否则会被推定为连带保证责任。,担保法第19条规定：“当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。”在连带责任保证中，债务人和保证人的责任没有先后之别，只要债务人届期不履行债务，债权人就
10、可以在保证期间内要求债务人或者保证人履行债务。,保证期间与普通诉讼时效期间有所不同，保证期间为除斥期间，不得适用诉讼时效期间关于中止、中断、延长的规定，保证期间当事人可以自由约定，若未约定，则推定为主债务履行期届满之日起6个月。约定中含保证责任直至主债务本息还清为止类似内容的，视为约定不明确，推定为2年。 本案中，由于李某没有对保证方式作出明确的约定，而被人民法院推定其承担连带责任保证，保证期间推定为6个月，即在2009年9月之前，王某有权请求李某承担保证责任，因此，法院判决李某承担还款责任。,（三）抵押贷款管理重点 1、抵押物的分类 （1）存货抵押 （2）证券抵押 （3）设备抵押 （4）不动
11、产抵押 （5）客账抵押 （6）人寿保险单抵押,2、抵押物的选择和估价 （1）抵押物的选择：合法性、易售性、稳定性、易测性。 （2）抵押物的估价,3、确定抵押率 （1）贷款风险 （2）借款人信誉 （3）抵押物的品种 （4）贷款期限,4、抵押物的产权设定与登记 5、抵押物的占管、处分 （1）占管 （2）处分,思考,如何通过质押贷款方式解决中小企业融资难问题？,股权质押贷款,股权质押贷款是指借款人以其持有的股份有限公司或有限责任公司的股份作为质押担保，银行据此提供贷款的融资业务。 我国担保法对质押的权利范围作了如下的规定:(一)汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；(二)依法可以转让的股份、股
12、票;(三)依法可以转让的商标专用权,专利权、著作权中的财产权；(四)依法可以质押的其他权利。,股权质权人和出质人有什么权利？股权质押后，出质人即股东的权利是否就随着合同的生效而消失呢？,股权质权人所享有的权利，一般应包括：(1)优先受偿权。(2)物上代位权。(3)质权保全权。出质人以其拥有的股权出质后，该股权作为债权之担保物，在其上设有担保物权，出质人的某些权利因此受到限制，但出质人仍然是股权的拥有者，其股东地位并未发生变化，故而出质人就出质股权仍享以下权利：(1)出质股权的表决权。(2)新股优先认购权。(3)余额返还请求权。依照我国担保法，股权质押并不以转移占有为必须，而是以质押登记为生效要
13、件和对抗要件。质押登记只是将股权出质的事实加以记载，其目的是限制出质股权的转让和以此登记对抗第三人，而不是对股东名册加以变更。在股东名册上，股东仍是出质人。据此可知，出质股权的表决权，应由出质人直接行使。质押期间，表决权和参与经营决策的权力本就是归原股东所有。,面临风险,目前我国股份有限公司的质量良莠不齐，所以，银行对于以未上市的股权进行质押的、原则上不予接受为好，但对于本地区准备上市的行业龙头企业可以放宽条件。 证券公司股票质押管理办法规定，股票质押率最高不超过其市值的60%，在欧美国家，股票质押贷款的质押率通常为20%-40%，即使相对优良的股票的质押率一般也不超过50%。为确保银行资产的
14、安全，可以在合同中与客户约定一个强制的平仓标准。,知识产权质押贷款,知识产权质押贷款是指以合法拥有的专利权、商标权、著作权中的财产权经评估后向银行申请融资。 由于专利权等知识产权实施与变现的特殊性，目前只有极少数银行对部分中小企业提供此项融资便利，而且一般需由企业法定代表人加保。,武汉2011年企业知识产权质押贷款额全国领先,2011年，武汉共有近30家企业得到知识产权质押贷款支持，知识产权贷款额高达5亿元，全国领先。其中，东湖开发区20多家中小型科技企业获得银行专利质押贷款近2.7亿元。 2012年1月，武汉全真光电科技有限公司以一项发明专利，获得了武汉农商行（2009年9月9日成立，农信社
15、为基础）1亿元专利质押贷款，打破国内单笔专利贷款纪录。,存在问题,最主要的问题在于，知识产权质押给银行后，如果企业无法还款，银行很难将其处置变现。 央行应真正协调各方，形成风险补偿和质权处置机制，可提高银行的积极性。,三、票据贴现 （一）概念及特点 是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 特点： 1、以持票人作为贷款直接对象。 2、是以票据承兑人的信誉作为还款保证。 3、是以票据的剩余期限为贷款期限。 4、实行预收利息的方法。,（二）操作要点 1、审批 2、期限与额度 3、到期处理,四、消费者信贷 （一）概念、种类 是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。 1、
16、分期偿还贷款 2、信用卡贷款和其他周转限额贷款 3、一次性偿还贷款,（二）操作要点 1、贷款申请 2、信用分析和贷前调查 3、贷款审批与发放 4、贷后检查与贷款收回,（三）住房按揭贷款 是由楼宇的购买者在支付一定的购房款后，不足部分向银行申请贷款，以向买房者付清全部房款。,mortgage: m:gid 抵押、借款 所谓“按揭“，译为英文即mortgage。“在英国法中，mortgage一词，由古英语mort与gage复合构成，其中，mort来源于拉丁语mortum，其意义为“永久，永远“，gage原文为“质押，担保“。 有学者认为，“按揭“一词是从我国香港传至大陆的，它是英语中“mortgage“的广东话谐音。近代意义上的按揭，在英美法中主要是指房地产等的不动产抵押。在18世纪英国人创办了房地产按揭贷款的机构-建筑社团。1831年英国移民在美国宾西法尼亚州建立了牛津节俭会。他们的成员按月存款，
