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1、教材： 财产保险，陈伊维主编， 南开大学出版社，2006,参考书目：,1、财产和责任保险（美）所罗门许布纳、小肯尼斯布莱克、博纳德韦布著，陈欣等译，人大出版社，2002年 2、财产保险乔林、王绪谨主编，人大出版社，2003年 3、财产保险原理与实务许谨良主编， 上海财大出版社，1998年 4、日本财产保险业的变化与对策（日）植村信保著， 陈伊维、谭颖译，机械工业出版社，2005年 5、商业保险，（美）贝纳德L威布等著，北京大学出版社，2004年 6、财产与责任保险原理（美）康斯坦斯M卢瑟亚特等著，北京大学出版社，2004年 7、雇主责任保险的理论与实践，陈伊维主编，中国建筑出版社，2007年,
2、第一章 概述,第一节 财产保险的产生及其作用 一、财产保险的产生 1、 财产保险产生的必要性 由于自然灾害和意外事故的不可避免性，以及国家财政拨款救济和企业自保的局限性，在客观上要求建立保险机构，办理财产保险，对灾难或灾害所造成的损失给予及时的经济补偿，以保证社会生产的正常进行和人民生活的安定。,第一节 财产保险的产生及其作用,2、财产保险产生的可能性 商品经济的高度发达，雄厚的物资后备基金的形成，工业、交通、邮电、科技的迅速发展，以及集中的、数额巨大的危险的存在，这一切都在客观上为保险的发展提供了可能, 而到了资本主义社会，对经济补偿的要求比以往更为需要，个别单位抵御风险的能力相应不够，从而
3、出现了财产保险这种商业保险形式。,第一节 财产保险的产生及其作用,3、社会主义国家财产保险存在的主客观条件 灾害事故的不可避免性 商品经济发展的需要 不断发展的对外贸易和国际交往的需要,第一节 财产保险的产生及其作用,二、财产保险的概念 保险 从法律角度看：是契约或合同 从经济角度看：是经济补偿的手段 从社会角度看：可以分散危险，消化损失,第一节 财产保险的产生及其作用,财产保险 从总体看，财产保险以补偿财产损失，发展经济为目的，是一种社会互助性质的由保险人组织经营的，对所保财产由于灾害事故所造成的损失进行经济补偿的制度。,从具体行为看，财产保险是财产受威胁的一方交付保险费于另一方，另一方同意
4、在发生危险后按约定条件予以补偿的一种契约行为。,第一节 财产保险的产生及其作用,简单地说，财产保险是以财产及其相关的利益和损害赔偿责任作为保险标的的保险。,财产保险具体可划分为两大类，即有形的财产保险和无形的财产保险。,第一节 财产保险的产生及其作用,三、财产保险的作用、特点 1、特 点 保障整个社会经济生活的安定 分散危险 合理负担,第一节 财产保险的产生及其作用,2、作 用 及时补偿财产经济损失，这是财产保险的基本职能作用 有利于企业的经济核算，保障企业的财务稳定性 有利于灾害事故的预防和损失的减少 有利于扩大、促进国际交往 促进新技术的应用和推广,一、财产保险的组成 财产保险 海上保险
5、非海上保险 远洋运输 内陆运输 火灾 综合损失 保险 保险 保险 保险,第二节 财产保险的组成及分类,二、财产保险的分类,火灾保险 （企业财产保险、家庭财产保险、利润损失保险） 有形 运输工具保险 （汽车保险、船舶保险、飞机保险） 财 财产 货物运输保险 产 保险 工程保险 （建筑工程一切险、安装工程一切险） 保 险 无形 责任保险（公众责任、产品责任、雇主责任、职业责任保险） 财产 保证保险 保险 信用保证保险 信用保险,第二节 财产保险的组成及分类,1、火灾保险 概念 是以存放或座落在固定地点范围内的各种物质财产及其有关利益为保险标的，以主要为火灾发生所造成的损失为保险事故的保险。,第二节
6、 财产保险的组成及分类,火灾保险的发展历史 早期的火灾保险特点 办理火险的机构大多为相互保险性质 保险标的单一，只保建筑物 区域范围狭小，只限城市 保险期限长达十年 保险费以委托金形式出现,第二节 财产保险的组成及分类,工业革命之后的火灾保险特点 订立了火险的统一费率规章 成立了火灾保险公会，标志着保险垄断联盟的出现，避免了竞争的盲目性 开始输出资本，保险成为经济掠夺的工具 大公司收买合并中小公司，垄断进一步加强 发展国际火灾保险的再保险业务,第二节 财产保险的组成及分类,利润损失保险 （始于19世纪） 承保由于火灾等自然灾害和意外事故所造成的被保险人间接的财产损失，即利润和受灾后在营业中断期
7、间仍需支付的必要费用。,第二节 财产保险的组成及分类,企业获得利润损失保险的前提条件 企业的财产投保； 投保财产遭受了保险事故并造成了损失； 受损财产已经或可能获得保险赔偿,第二节 财产保险的组成及分类,赔付额度 企业合理合法的利润损失。即在正常的生产情况下可以有根据的实现的收益与支出。 毛利润率：上一会计年度毛利润占营业额的比率。 毛利润率=毛利润/营业额100,第二节 财产保险的组成及分类,2、运输工具保险 运输工具保险是以船舶、汽车、飞机、 铁路车辆以及其他运输工具作为保险标的 的一种保险。,第二节 财产保险的组成及分类,（1）海上保险 起源最早、历史最长 海上保险的萌芽共同海损 海上保
8、险的雏形船货抵押借款,第二节 财产保险的组成及分类,汽车保险是以汽车本身及其相关利益为保险标的的一种不定值财产保险。,（2）汽车保险,第二节 财产保险的组成及分类,3、工程保险 承保工程期间内一切意外的财产损失和对第三者的人身伤害与财产损失所引起的一系列赔款。 建筑工程一切险 安装工程一切险 机器损坏保险,第二节 财产保险的组成及分类,建筑工程一切险 承保建筑商在承建建筑物的工程中，对建筑物及其材料可能遭受“一切险”的损失和对第三者应付的人身伤害与财产损失的经济赔偿责任。,特点： 无固定费率 保费按工程期计算 不存在续保问题 随工程进展可能受损的金额逐渐增加 可承保人为因素造成的损失 可承保原
9、材料缺陷、工艺不善所致相关财产损失,第二节 财产保险的组成及分类,安装工程一切险： 适用于安装各种工厂用的机器设备，储油罐、钢结构工程、起重机、吊车以及包含机械工程因素的任何建造工程。,特点： 保险标的在整个工程期间内变化不大 受人为因素可能性大 存在试车风险 负责因错误设计引起的其他财产损失,第二节 财产保险的组成及分类,机器损坏保险：承保各类工厂、矿山等大型机械设备在运行期间发生的损失。 目的是保证企业免遭巨大的、并且是无规律的经济损失。,第二节 财产保险的组成及分类,4、责任保险 概念 责任保险是以被保险人的民事损害赔偿责任作为保险标的的一种保险，是对无辜受害者的一种经济保障。,第二节
10、财产保险的组成及分类,责任保险的特点 以法律为基础 具有偿付的替代性与保障性 只有赔付限额 保险期限特殊,期内发生式 期内索赔式,第二节 财产保险的组成及分类,责任保险的分类 公众责任保险 产品责任保险 雇主责任保险 职业责任保险,第二节 财产保险的组成及分类, 公众责任保险： 主要承保企业、团体、家庭、个人以及各种组织（单位）在固定场所从事生产、经营等活动以及日常生活中由于意外事故造成他人人身伤害或财产损失，依法应由被保险人承担的责任。,第二节 财产保险的组成及分类,产品责任保险： 承保产品的制造商、销售商、修理商因制造、销售、修理的产品有缺陷而造成用户或消费者的人身伤害或财产损失，依法应承
11、担的经济赔偿责任。,第二节 财产保险的组成及分类,产品保证保险：承保因产品功能障碍而引起的索赔。 产品回收（召回）保险：承担因回收一批有缺陷的产品而引起的成本费用。 产品回收（召回）是被保险的制造商发起的行为。,第二节 财产保险的组成及分类,雇主责任保险： 承保雇主对雇员在受雇期间因意外的发生而遭受人身伤害或患有职业病，依雇主责任法或雇佣合同所应承担的赔偿责任。 赔偿限额以员工若干个月的工资为准。,第二节 财产保险的组成及分类,职业责任保险： 承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失造成他人损害而依法应承担的经济赔偿责任。 主要险别：医疗责任保险、律师职业责任保险、会计师职业责任保险、美容师职
12、业责任保险、保险经纪人职业责任保险等。,第二节 财产保险的组成及分类,5、保证、信用保险 （1）保证保险 定义 是由保险人代被保证人向权利人提供信用担保的保险。因被保证人不履行合同义务或有犯罪行为，致使权利人受到经济损失，保险人负赔偿责任。,第二节 财产保险的组成及分类,保证保险的特点 一般保险契约是双务契约，而保证保险 却涉及三方当事人。 标的是被保证人的信用风险。 属附属性合同。 保证保险的本质是对权利人的担保。 保险人代替被保证人支付给被保险人的 任何补偿依然有权利向被保证人追回。,第二节 财产保险的组成及分类,保证保险的分类 诚实保证保险 承保雇主因雇员的不诚实行为而遭受的损失。 确实
13、保证保险 被保证人不履行义务而使权利人受损时由保险人代为履行的保险。 标的是被保证人的违约责任。,第二节 财产保险的组成及分类,（2）信用保险 保险人根据权利人的要求担保被保证人信用的保险。 债务人 债权人（被保险人） （保证保险） （信用保险） （投保自己的信用） （投保债务人的信用） 保险人,第二节 财产保险的组成及分类,信用保险中被保险人缴纳保费是把因义务方不履行义务而使自己受损的风险转嫁给保险人，保险人承担着实实在在的风险，保费的全部或大部分用于赔款。 保证保险中义务方缴纳保费是为获得向权利方保证履行义务的凭证，履约的风险由义务方承担。理论上风险未转移，保险人收取的保费相当于劳务费。,保证保险与信用保险的不同,第二节 财产保险的组成及分类,6、货物运输保险 是以在运输过程中的各种货物作为保险标的的保险。,特点： 标的具流动性 保险期限为航程期限 保险责任范围广泛,思考题,1、什么是财产保险？什么是有形、无形财产保险？试举例说明。 2、社会主义条件下为什么还会存在财产保险这种经济补偿方式？ 3、请给出火灾保险、责任保险、汽车保险、营业中断险以及政治风险保险的定义。 4、试分析制约我国财产保险业发展的因素。 5、为什么说责任保险是财产保险的一种？ 6、简述保证保险与信用保险的异同？,
