贷款项目中的可行性分析方法

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1、贷款项目中的可行性分析方法,企业财务负责人: 一怕两不怕,不怕经营负债，不怕亏损，就怕现金周转不灵。,企业繁多的财务关系,3,银行 税务 工商 政府 股东 客户 加盟商 .,银行是企业最大的资金供应商,1.资金贷款成本相对最低 2.能够整合性提供资金 3.债权人一般不参与企业日常经营 4.可以形成杠杆效应,银行管控: 首先是风险管理,大企业贷款：通常是一种基于客观的判断 基于确凿的定量数据支持，依靠财务报表、资产、信用评级等。信息相对透明，容易在信贷发起时观察。 小企业贷款：通常是更倾向于主观的判断 建立在大量软信息基础之上，例如所有人的信用状况、与上下游的过往关系、周边环境、业务前景。信息通

2、常不透明，没有足够的、定量的、高质量、可核实的信息作为决策。,风险的识别:可能性、严重性,从银行贷款,提交资料繁多：层面多，附件多，补充资料多，表单多 -准备什么 贷款可行报告要求多-撰写 相关分析定量加定性-表现 不知银行葫芦里是什么药-门槛,银行针对中小企业的风险判断、评估要点,望闻问切 望：观其色，眼见为实，获取真实信息 闻：听声音、嗅气味，运用搜集、积累的相关信息来测算， 考证经营、信用状况。 问：通过交流沟通，了解全部软信息、财务信息。 切：通过把脉、号脉于望、闻、问信息相互印证、交叉检验。,长期贷款与长期资金使用周期的结构检查,完美情况（未来是确定的，不存在永久性流动资产）：在完美

3、的世界中，流动资产总是可以通过流动负债来融资，而且长期资产可以通过长期负债和所有者权益来融资。即在完美的世界里，净营运资本永远是零。,案例： 银行贷款项目可行性研究报告内容清单,第一部分 项目总论 第二部分 项目建设背景、必要性、可行性 第三部分 项目产品市场分析 第四部分 项目产品规划方案 第五部分 项目建设地与土建总规 第六部分 项目环保、节能与劳动安全方案 第七部分 企业的资信自我评价 第八部分 项目实施进度安排 第九部分 项目财务评价分析 第十部分 项目财务效益、经济和社会效益评价 第十一部分 项目风险分析及风险防控 第十二部分 项目可行性研究结论与建议,授课大纲,10,金融机构贷款项

4、目的类型 银行贷款的评审手册 贷款企业的财务信息要求 贷款项目的投入产出分析 贷款项目的投资风险分析 贷款项目评审的计算方法 贷款项目可行性研究报告,提示一：,11,金融机构贷款项目的类型 企业贷款项目的类别及特点 企业项目贷款的流程及信息构成 项目贷款短期与长期资金的金融要求差异,企业贷款项目的类别及特点,按货币种类划分: （1）人民币贷款 ;（2）外汇贷款。 按贷款期限划分: （1）短期贷款;（2）中期贷款;（3）长期贷款。 按贷款用途划分: （1）固定资产贷款;（2）流动资金贷款; （3)并购贷款; （4）房地产贷款; (5)项目融资 按贷款经营模式划分:（1）自营贷款;（2）委托贷款;

5、 （3）特定贷款;（4）银团贷款。 按贷款偿还方式划分:（1） 一次还清贷款；（2）分期偿还贷款。 按贷款利率划分： （1）固定利率贷款；（2）浮动利率贷款 按贷款担保方式划分:（1）抵押贷款； （2）质押贷款 （3）保证贷款； （4）信用贷款,贷款通则有关期限的相关规定,贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。 自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。 票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期

6、，是否展期由银行决定。 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。,企业项目贷款的流程,短期融资与长期融资对流程的要求不同 短期融资流程短，且灵活，形式多样； 长期融资流程严格，且细致。,贷款收回,小企业贷款的业务流程,分析方法与传统银行的信贷分析方法不完全相同,判断客户是否符合贷款条件 年龄 行业经验 经营时间 经营位置（对于前往经办行主动咨询的客户） 企业产权结构 户籍及住房状况 征信记录 所需的必要资料 其他,贷款申请 借款申请人自行填写借款申请书并签字 借款申请人配偶（若有）在借款申请书上签字 借款申请人及配

7、偶（若有）填写征信查询授权书 借款申请人及其配偶（若有）提供身份证原件及复印件,信贷调查包括：借款申请人企业经营状况调查、借款申请人家庭状况调查、担保人调查。 进行信贷调查时，应该以访谈和实地考察为主要调查手段，要“面对面”。 将客户所提供信息与书面材料和/或证明人所提供的信息进行“交叉核”。,调查了解的主要内容： 了解客户的从业经验、管理能力和个人品行 了解客户经营项目的行业和其自身状况 获得经营项目的财务信息 了解客户的家庭的有关信息（基本状况、收支、财产及债务） 收集信贷决策资料和贷款要件 核对文件（合法性、真实性、有效性、一致性、全面性） 要求客户提供保证人和证明人的姓名和联系方式 （

8、证明人可以是经营上下游客户 、经营地点出租人 、所在市场的管理者等 ）；通过调查保证人和证明人，了解保证人的真实担保意愿，对客户所提供的信息进行交叉验证,信贷分析“制三表” 通过量化和非量化信息分析借款申 请人企业的经营状况及申请人的管 理 能力 分析申请人企业现金流，判断其项目的盈利能力和偿债能力 通过量化和非量化的信息分析借款申请人家庭状况 分析征信报告、调查走访所了解的借款申请人及其他相关人员信用状况，判断借款申请人还款意愿 分析申请金额及其用途与实际还款能力和意愿的内在联系 分析担保人的担保能力及担保意愿，判断第二还款来源的稳定性 分析该笔贷款存在的主要风险点并提出解决风险的主要措施,

9、贷款建议“测限额” 建议的金额 建议的期限 建议的利率 建议的还款方式 建议的担保方式 其他,贷款审查 合规性审查 审查贷款建议的金额、期限、还款方式、担保方式是否符合信贷制度 审查相关人员身份 审查相关人员年龄 审查相关人员从业经验及工作时间 审查各种证照是否到期 审查贷款金额上限是否符合信贷制度 其他 完整性审查 审查所需资料是否齐全（查阅信贷制度） 审查所需签名是否齐全 其他,贷款审批“滚动批” 信贷员汇报调查情况 每位审贷会成员发表意见-审贷双方辩论 每位审贷会成员对贷款提案的最终决议进行投票 最终决议分为“通过”、“否决”、“再议”并实行“一票否”决制 贷款审批岗人员按照最终达成的决

10、议填写贷款审批单,落实审贷会条件 核对身份 签订合同及借据 贷款回访 贷款档案整理,贷后管理： 随访法 电话常规检查 定期登门检查 预警信号监测 拖欠贷款管理,企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案,供应链,短期贷款,应收账款的保理 应收账款质押融资 信保融资 发票融资 订单融资 动产质（抵）押贷款 仓单质押贷款 股票质押贷款 股权质押贷款 记账式债券质押贷款 委托贷款 授信额度 循环贷款 法人账户透支 出口退税账户托管贷款,项目贷款短期与长期资金的金融要求差异,专业担保贷,深圳市中科创担保有限公司,深圳市中金创展投资 担保股份有限公司,深圳市高新技术投资担保 有限公司,深圳长城国盛投资担保

11、 控股有限公司,深圳市通银担保投资有限公司 深圳市兴业担保有限公司 深圳中财担保有限公司 ,深圳市中小企业信用担保中心有限公司,合作 担保机构,联保贷,循环贷,银行对以不动产抵押担保的客户提供授信额度不超过为2000万元、授信额度期限不超过为三年、单笔业务期限不超过一年的短期融资业务，在核定额度和期限内，客户可以循环周转使用。 “循环贷”的优势 a.一次抵押，最长使用授信三年 b.获取银行铺底营运周转资金支持 c.减少银行续授信的不确定因素 d.随借随还，降低财务成本 操作流程 1、在民生银行开立结算账户 2、向民生银行提供融资申请所需的资料 3、授信额度获准，签署授信协议 4、办理不动产抵押

12、登记手续后即可办理提款手续,物业抵押贷,长期贷款,固定资产贷款 项目融资 房地产开发贷款 工程车辆等按揭贷款 买方信贷 买方信贷卖方付息 卖方信贷买方付息 出口信贷 并购贷款 应收租金保理,案例 贷款评审业务简要流程图示,光大银行贷款项目可行性研究报告内容清单,第一部分 项目总论 第二部分 项目建设背景、必要性、可行性 第三部分 项目产品市场分析 第四部分 项目产品规划方案 第五部分 项目建设地与土建总规 第六部分 项目环保、节能与劳动安全方案 第七部分 企业的资信自我评价 第八部分 项目实施进度安排 第九部分 项目财务评价分析 第十部分 项目财务效益、经济和社会效益评价 第十一部分 项目风险

13、分析及风险防控 第十二部分 项目可行性研究结论与建议,示 例,示 例,授课大纲,38,金融机构贷款项目的类型 银行贷款的评审手册 贷款企业的财务信息要求 贷款项目的投入产出分析 贷款项目的投资风险分析 贷款项目评审的计算方法 贷款项目可行性研究报告,提示二,银行贷款的评审手册 各大银行贷款评审手册的共性 主要银行评审的特点,资信评价- 共性,资信评价是对各类市场参与主体履行经济契约的能力及其可信程度的一种综合分析和测定，是市场经济不可缺少的一种中介服务。从西方发达国家的经验来看，金融市场愈发达，信用评价业愈显得重要。主要包括借款人的概况，借款人的财务状况、借款人的人员情况、借款人管理情况、借款

14、人同银行的关系等内容。,各大金融机构资信评价,金融机构资信评价的主要分析项目可分为：外部环境分析、经营管理状况分析、业务及其风险分析、资产质量分析、筹资能力分析、清偿能力分析。,资信评价主要涉及以下内容：,1.金融机构经营管理与业务发展水平。 2.资产质量与财务状况，包括资本充足率、贷款收益率与稳健程度、财务稳定性、支付能力等。 3.外部环境，包括行业发展状况、经济发展情况、政策法规的变动、外部支持因素等。 4.值得注意的突出问题：是否存在支付危机，是否有违规违法行为，高级管理人才的变更，大的政策出台对其有无大的影响，是否存在道德风险问题等。 参照国际资信评价惯例，信用等级的设置采用三等十级制

15、，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D，对每一个信用级别分别规定具体的标准。,例如： 中国建设银行企业资信评价,例如： 中国工商银行的资信评价,中国工商银行的资信评价先后制定了企业信用等级评定标准和房地产开发企业、建筑安装企业信用等级评定标准，评级体系得到进一步改善。主要包括领导者素质、经济实力、资金结构、经营效益、信誉状况、发展前景等六个方面内容。,例如： 农业银行信用等级,农业银行信用等级评定执行统一的评价指标和标准。根据农业、工业、商贸、综合、房地产、建筑安装、外资企业、非银行金融企业及事业法人客户的行业或企业特点分设九类评价指标体系。指标设定以偿债能力和意愿为核心

16、，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营能力、发展能力等方面综合评价客户经营状况和财务状况。 农业银行企业信用等级评定实行百分制。按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级。,重要银行评审的侧重点-个性,授课大纲,47,金融机构贷款项目的类型 银行贷款的评审手册 贷款企业的财务信息要求 贷款项目的投入产出分析 贷款项目的投资风险分析 贷款项目评审的计算方法 贷款项目可行性研究报告,授课大纲,48,贷款企业的财务信息要求 机构贷款项目的财务信息要求 贷款项目的现金流及偏差预测分析 项目贷款的财务信息窗视效应,提示三：,项目贷款过银行两道数据关,对现有的及过去的公司财务状况进行分析 对即将贷款的项目进行经济效益评价,案例 新设项目的财务要求,示 例,新设项目的财务要求,项目贷款过银行两道数