财务合并报表子系统.pdf

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1、壹.系统概要壹.系统概要 1-001 前言 1-001 前言 在购得本财务合并报表子系统的软件包时,您将取得程序光盘及本系统使 用手册.本系统使用手册乃存放在软盘中,您可在屏幕上查阅,亦可打印成册. 经由阅读本系统使用手册的各项说明后,您可以顺利的实施由母子公司组成的企 业集团整体的合并报表工作.以下简单介绍本系统使用手册中各章内容摘要,以 便利阅读. 第壹章系统概要:第壹章系统概要: 概括性介绍本系统的目的及特色,可初步了解本系统所适用的行业及基本功能. 第贰章系统简介:第贰章系统简介: 1. 程序总览一节将对本系统中所有的作业逐一说明,使您了解其功能为何. 2. 文档总览一节将对本系统中所

2、有的文档逐一说明,使您了解其用意为何. 3. 信息字段一览表一节将对本系统中各文档的信息字段的名称,意义,信息 类型与长度逐一说明. 4. 程序相关文档一览表一节将使您了解各程序所需用到的文档. 5. 文档相关程序一览表一节将使您了解各文档所关联的程序. 6. 系统流程一节使您了解在本系统中各程序如何应用在各流程的程序中, 进而规划出适合贵公司的操作系统. 总之,您可以从本章中获得对于本系统的一个完整观念,有助于您发挥其功能及 优点. 第参章系统使用说明:第参章系统使用说明: 计算机化作业时必须严守其特有的作业程序才可确保信息的正确.所谓作业程 序,简单的说便是在适当的时机做该作的作业.本章即

3、在说明本系统在例行作业时,各 阶段该按步就班做那些动作.因此,必须详阅后,才能确保例行作业的顺利与信息的正 确. 第伍章作业功能说明:第伍章作业功能说明: 本章将把系统中各项作业的目的,程序编号,使用时机,屏幕格式,字段说明,操作 说明或报表格式,信息处理等,逐一陈述说明.可让您对于每一项作业有详细的了解. 页码，1/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents and SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. 此章可以逐节阅读,亦可做为参考手册,在需要时才予查阅. 1-002 系统目的 1-002 系统目的 合并会计报表

4、又称合并财务报表。它是以母公司和子公司组成的企业集团为一会计主 体，以母公司和子公司单独编制的财务报表为依据，综合反映企业集团整体经营成果、财务 状况及其变动情况的会计报表。 易飞ERP系统的【合并报表】功能分为母公司模块和子公司模块，适用于各行业中需要 进行报表合并的企业集团。【财务合并报表模块】和【财务上报数据模块】主要完成从母公 司制作合并报表格式，下发给子公司，并且母公司通过撷取会计总帐的个别报表数据或直接 录入母公司的个别报表数据，准备合并；子公司接收报表模板后，录入个别报表数据，上报 给母公司；母公司在录入抵销分录项目和抵销金额后，执行合并，得到合并报表的整个流 程。 集团企业和合

5、并报表编制工作以人工来处理，不但费时费力,且难以达到迅速准确的效 果.若以计算机替换,藉其大量保存,快速运算打印的优点,不仅可以节省人力,且在迅速确实的 效果上远为人力所不能及.合并报表系统按照我国的会计报表准则预设了大量的资料，如：合 并资产负债表，合并利润表，合并利润分配表，合并现金流量表等四张表的报表项目及标准 报表格式等，使您能够立即投入使用。 1-003 系统功能简介 1-003 系统功能简介 1.系统划分 1.系统划分 合并报表功能实现分为母公司【财务合并报表模块】 (FCS:Financial Consolidated System)和子公司【财务上报数据模块】(FRS:Fina

6、ncial Reporting System)。 母公司模块制作合并报表格式，下发给子公司； 子公司模块(接收报表格式，录入个别报表数据，上报给母公司； 母公司模块接收上报数据，设置抵销分录、生成并维护工作底稿，最终印制合并报表。 2.系统功能 2.系统功能 页码，2/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents and SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. ? 实现多层级集团公司的合并； ? 满足母子公司不同币种的财务报表合并； ? 实现母公司对子公司投资比率非100%的财务报表合并； ? 提供抵消母子公司内部交易功

7、能； ? 满足母子公司不同科目的财务报表合并； ? 满足母子公司使用不同管理系统的集成。 1-004 系统特色 1-004 系统特色 本财务合并报表系统有以下特色: ? 按照我国的会计报表准则,预设资产负债表、损益表、现金流量表三大合并财务报表 格式。如果报表格式不完全符合用户的需求，用户可以对报表进行任意修改。用户 还可以增加新的报表项目,甚至新的合并报表格式, 以适应不同企业对合并报表及报 表格式内容的要求。 ? 母公司模块中预设常用的抵销分录项目。如果不能满足母公司的需求，则母公司可 以增加多个自定义的抵销分录项目。 ? 提供自动产生报表数据。各子公司(含母公司)参与合并的报表数据可以自

8、行录入,若 与易飞会计总账子系统集成,也可自动从前端撷取。 ? 母公司收到各子公司上报的数据后，有权进行任意调整。 ? 提供录入抵销分录作业。抵销分录可以自行在母公司模块中逐笔录入。 ? 母公司执行合并时，可以指定合并报表类型。 ? 母公司可以查询某一会计期间的个别会计报表（包括子公司的个别报表），查询合 并报表及其工作底稿，也可以查询本次合并的抵销分录。 贰贰.系统简介系统简介 2-001 程序总览 2-001 程序总览 本系统的程序总览如后所附,您可以了解到系统中各项作业的名称,程序编号及其概要功 页码，3/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents an

9、d SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. 能的说明. 程序总览 系统名称:财务合并报表系统 序号 程序编号 作 业 名 称 功 能 说 明 001 FCSI01 设置合并报表参数 指定合并后的总公司名称;合并财务报表 的年度及期间 002 FCSI02 录入子公司信息 建立参与合并的子公司信息 003 FCSI03 设置合并报表项目 建立合并财务报表的项目;若数据需要从 总帐自动抓取,建立对应的科目计算方法 004 FCSI04 录入合并报表格式 定义合并财务报表的格式,作为下发合并 模板的来源 005 FCSI05 设置抵销平衡式（预 留） 006

10、 FCSI06 录入报表数据 可以查询,新增,修改公司要参与合并的 报表数据.并可在期初上线时用于导入余 额. 007 FCSI07 维护个别报表 可以查询,新增,修改各子公司上报的报 表数据；也可用于在母公司数据库中手 工补入子公司报表数据. 008 FCSI08 录入抵销分录 录入要抵销的项目发生金额. 009 FCSI09 维护工作底稿 可对已生成的合并报表工作底稿进行维 护修改，调整汇总金额和抵销金额。 010 FCSB01 下发合并报表模板 产生下发给各子公司的模板,包含: 子公司信息，合并报表期间及项目。 011 FCSB02 接收上报数据 从子公司上报文件中解析出信息写入个 别报

11、表数据档中。 012 FCSB03 撷取抵销分录（预 留） 013 FCSB04 产生工作底稿 将母公司及各子公司个别报表数据加 总，参与抵销分录后，产生工作底稿。 014 FCSB05 撷取报表数据 实现与总账系统的集成，自动撷取本公 司参与合并的个别报表数据。 015 FCSR01 子公司信息清单 显示参与合并的子公司编号，名称，币 种等信息。 页码，4/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents and SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. 2-002 文档总览 2-002 文档总览 本系统的文档总览如后所附,

12、您可以了解到系统中所保存使用到的各种信息文档的编号, 文件名与其存放信息内容的概要说明. 文 档 总 览 系统名称:财务合并报表系统 016 FCSR02 合并报表格式设置明 细表 显示设置好的合并报表格式。 017 FCSR03 合并报表项目明细表 显示合并报表项目明细。 018 FCSR04 抵销平衡式清单（预 留） 019 FCSR05 抵销分录明细表 显示参与抵销分录的项目明细。 020 FCSR06 个别报表明细表 显示子公司上报的参与合并的个别报表 数据。 021 FCSR07 财务合并报表 从工作底稿中取出项目数据,按照合并报 表格式打印，系统预设资产负债表,损益 表,现金流量表

13、，利润分配表格式。 022 FCSR08 工作底稿明细表 显示已生成的合并报表工作底稿。 序号 编号 数据表名称 功 能 说 明 001 FCSMA 合并报表系统参数档 002 FCSMB 子公司信息档 003 FCSMC 合并报表项目单头档 004 FCSMD 合并报表项目单身档 005 FCSME 合并报表项目子单身档 006 FCSMF 抵消平衡式档 页码，5/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents and SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. 2-003 信息字段一览表 2-003 信息字段一览表 信 息

14、 字 段 一 览 表 系统名称:财务合并报表系统 007 FCSTA 合并报表结构单头档 008 FCSTB 合并报表结构单身档 009 FCSTC 公司报表项目数据单头档 010 FCSTD 公司报表项目数据单身档 011 FCSTE 个别报表项目数据单头档 012 FCSTF 个别报表项目数据单身档 013 FCSTG 抵消分录单头档 014 FCSTH 抵消分录单身档 015 FCSTI 工作底稿档 文档编号 FCSMA 文件名 合并报表参数设置 档 文档长度 文档说明 类 型 1 (1.主档单头 2.主档单身 3.交易单头 4.交易单身 5.交易记录 6.月 档/统计 7.系统档 8.

15、其它) 索引档名 唯一性 键 值 字 段 字段编号 字段名称 类型 长度 字段说明 页码，6/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents and SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. MA001 集团名称 C 50 集团名称 MA002 合并报表年度 C 04 合并报表年度 MA003 合并报表期间 C 02 合并报表期间 MA004 预留字段 C 01 预留字段 MA005 预留字段 C 01 预留字段 MA006 预留字段 C 10 预留字段 MA007 预留字段 C 10 预留字段 MA008 预留字段 V 3

16、0 预留字段 MA009 预留字段 N 13.2 预留字段 页码，7/841-001 前言 2016-10-31file:/C:Documents and SettingsAdministratorLocal SettingsTemp. 系统名称:财务合并报表系统 文档编号 FCSMB 文件名 子公司信息档 文档长度 文档说明 类 型 1 (1.主档单头 2.主档单身 3.交易单头 4.交易单身 5.交易记录 6.月 档/统计 7.系统档 8.其它) 索引档名 唯一性 键 值 字 段 PRIMARY MB001 字段编号 字段名称 类型 长度 字段说明 MB001 子公司编号 C 10 子公司编号 MB002 子公司名称 C 30 子公司名称 MB00