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1、培训文档一、 培训的主题 应收应付相关内容二、培训目标1. 选择收款2. 核销规则3. 按比例控制付款三、培训目标详细内容： 1. 如何进行接口数据的准备2. 如何进行选择收款3. 如何进行核销规则的应用4. 如何按合同的付款计划控制付款3.1 选择收款1、概述：一次性指定多个客户多张需收款的单据，并自动形成收款单进行核销处理。（1）业务场景： 可以举原型实例如，某企业每月15-20日集中回收货款，并进行对每个客户的应收款的核销操作。（2）基本概念： 应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。 预付帐款：是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。
2、其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。 应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。 （3）业务流程： 流程描述： 原始单据录入并审批（复核）：包括出口发票、销售发票、合同结算单、其他应收单的录入 在应收系统进行审核确认应收款 进行选择收款。（4）约束条件：1. 确认应收账款，对发票等单据进行审核。2. 选择收款的单据未核销完毕。3. 选择收款日期在发票等单据之后。4. 该操作员具备相关的功能权限和数据权限。 （5）效果：无2、授课实际应用案例
3、描述 环球电脑公司是一般纳税企业，应收采用详细核算模式，分别起用了销售、合同、出口系统，每月定于25-30日结算货款。2006-10-20日发生业务若干，2006-10-25发货，2006-11-25日分别收到客户的货款，应收应付会计为了简便核销操作，进行选择收款操作。（1）前提条件1. 相关基础档案的准备（如详细核销设置、操作员权限分配等）2. 相关接口数据的准备（出口发票、销售发票、合同结算单、应收单）（2）操作步骤 正常操作流程：培训数据.xls以销售发票和应收单为例。一、有权限的操作员登陆应收系统，设置应收系统选项等1. 应收系统选项：选择详细核销模式，其他默认。二、有权限的操作员登陆
4、系统，录入单据（单据中兰色字段需必录）1. 2006-10-20日登陆销售系统，在销售系统销售订货销售订单中，录入订单保存后审核。2. 2006-10-25日在销售系统销售发货发货单点击“订单”按钮，参照该订单生成发货单并审核。3. 2006-11-1日在销售系统销售开票批量开票，选择生成发票的来源是发货单，参照该发货单生成普通发票并进行复核。4. 2006-11-1日在应收系统录入正向的其他应收单保存。三、有权限的操作员登陆系统，在应收进行审核1. 审核的方式有3种：A 在应收单据审核的过滤界面，直接点批审按钮。B 在应收单据审核列表界面，选择需审核的单据进行审核。 C 在应收单据审核界面，
5、联查单据卡片，进行单张审核。四、有权限的操作员登陆系统，登陆日期为2006-11-25，进行选择收款操作。1. 在选择收款的过滤界面选择需要收款的客户，可进行多选；其他过滤条件根据需要输入。 2. 输入选择收款的金额。 3. 点确认后，输入结算方式等信息完成选择收款。 注意事项：1. 所有单据需审核或复核，现结发票不支持后台批审。2. 所有单据是蓝字正向的单据3. 参照发货单生成专用发票，需客户档案中有税号等信息。4. 如果涉及折扣，请在应收系统选项中将折扣的选项选中。5. 如果涉及审批流，则不可完成自动核销的操作，需手工进行核销处理。6. 只能进行同币种的选择收款业务。7. 需遵循系统选项中
6、核销规则的控制。 后续体现：选择收款完毕，则对应客户的应收款自动核销完毕，在应收核销明细帐中可看到该客户的发票或应收单据被核销。3、案例操作习题：提供给学习人员的其它练习。 请按照上述操作步骤进行出口发票和合同结算单的选择收款操作。A. 2006-10-20日和出口客户AA001签定出口订单CKD00001，金额为150000元。10-25当天发货150000元，开销货单。11-1根据销货单开出口发票120000，审批后传入应收系统。B. 2006-10-20日和客户签定应收合同250000元，生效。11-1日进行合同结算15000，生成合同结算单，审核。C. 2006-11-1日在应收确认应
7、收帐款。D. 2006-11-25日，收到客户AA001和客户A001的货款分别为10000和15000。3.2 核销规则1、概述：核销是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理。（1）业务场景： 可以举原型实例客户应用场景n 按客户订单核销：客户先签订销售订单，然后根据销售订单产生销售发货单，销售发票由销售发货单参照生成，现在有一种问题是：一张销售发票由几笔销售发货单参照生成，也就是说此张发票对应几笔销售订单。在应收系统核销此张发票时，发票金额为10000，对应三张销售订单(A，B，C)，本次核销金额为6000，客户想根据订单
8、来进行核销，这样就可以统计出每笔订单的回款情况。n 按客户部门或按客户部门业务员核销（WH0506085）：当自动核销时 当部门和业务员都缺省时，对于同一客户，部门和业务员都有可能串户，即收款单销账时，只对销售发票的客户有效，部门和业务员不一一对应，也就是不考虑收款单中部门和业务员与销售发票中的部门和业务员对应。 当输入部门时，同一客户同一部门中的不同业务员有可能串户，即收款单销账时，只对销售发票的客户和部门有效，业务员不一一对应，也就是不考虑收款单中业务员和销售发票中的业务员对应。 （WH0506100）用户在进行核销的时候是由具体销售业务人员进行的，而且进行核销的人员比较多。要求在核销界面
9、，业务人员只能看见“业务员”是自己的单据，即只能核销自己的单据同时，在核销界面，收款单应可以显示项目档案的资料，目前只能显示项目大类名称，其他的项目相关内容为空，应该是个错误用户要求加入不是相同项目的收款单和发票不允许进行核销，在保存的时候应该提示。n 按客户合同核销：按客户项目核销：按项目核算的企业（施工和工程项目企业），明细到项目（2）基本概念： 手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的被核销单据的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销。 自动核销是指根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销按照应收业务发生先后顺序进行自动匹配核销。（3）业务流程：流
10、程图 （4）约束条件：1. 确认应收账款，对发票等单据进行审核。2. 被核销单据有余额。3. 录入被核销单据之后日期的收款单。4. 该操作员具备相关的功能权限和数据权限（客户、部门、操作员权限）（5）效果： 2、授课实际应用案例描述某企业是一般纳税企业，应收采用详细核算模式，分别起用了销售、合同、出口系统，核销规则为按客户+订单进行严格控制。 2006-10-20日发生出口业务和销售业务若干。2006-10-25日分别收到客户的货款。并于当日行自动核销。（1）前提条件1. 相关基础设置的准备（系统选项）2. 相关单据的准备3. 进行核销（核销规则影响点：现结、选择收款、核销、结汇）（2）操作步
11、骤 正常操作流程：培训数据.xls以应收系统中的销售发票和应收单为例。一、设置应收系统选项1 2006-10-20日，有权限的操作登陆应收系统。2 在应收系统系统选项中： 选择详细核销模式，其他默认。（见上图） 核销规则的选择。 二、录入单据5. 2006-10-20日登陆销售系统，在销售系统销售订货销售订单中，录入订单保存后审核。6. 2006-10-25日在销售系统销售发货发货单点击“订单”按钮，参照该订单生成发货单并审核。7. 2006-11-1日在销售系统销售开票批量开票，选择生成发票的来源是发货单，参照该发货单生成普通发票并进行复核。8. 对该发票进行部分现结操作。9. 在销售系统对
12、该普通发票进行复核。10. 2006-10-20日在出口系统录入出口订单保存并审核。11. 2006-10-25日参照订单生成销货单并审核12. 2006-11-1日参照该销货单生成出口发票并审批。13. 2006-11-20日在应收系统分别录入收款单。三、在应收进行审核1.审核的方式有3种：（同上）A 在单据审核的过滤界面，直接点批审按钮。B 在单据审核列表界面，选择需审核的单据进行审核。C 在单据审核界面，联查单据卡片，进行单张审核。四、核销（核销日期2006-11-25日）1. 手工核销： 在过滤条件界面输入客户为A001，其他条件默认，之后点确认。 在核销界面进行手工输入本次结算金额。
13、2. 自动核销： 不输入任何过滤条件，直接点确认进行核销操作。 注意事项：1. 异币种核销需设置中间币种。2. 自动核销无论选项选择是否提示控制，都需严格控制核销规则。3. 收款单表体录入订单号。 后续体现：应收核销明细表和应收明细账查询。3、案例操作习题：提供给学习人员的其它练习。 请做应付系统的采购发票和其他应付单的手工核销。a) 2006-10-20日和采购供应商BB001签定采购订单CGD00001，金额为150000元。10-25当天入库150000元，开入库单。11-1根据入库单开采购发票120000，保存后传入应付系统。b) 2006-10-20日和客户签定应付合同250000元
14、，生效。10-25日进行合同结算15000，生成合同结算单，审核。c) 2006-11-1日在应付确认应付帐款。d) 2006-11-25日，支付供应商GG001和供应商G001的货款分别为10000和15000。3.3 按合同的付款计划进行控制付款1、概述：合同付款严格的收付计划的执行，主要针对应付系统付款时控制。在付款时，确认超过合同的付款计划金额和总额的限制，并做该合同的详细收付款的联查。（1）业务场景： 某应付合同2006-10-1日生效，严格按收付计划进行付款控制。合同 总额为100万，付款计划为2006-11-1，20%；2006-11-20，40%，则在应付付款时需按比例进行控制
15、付款，即2006-11-1，付款不能超过20万，2005-11-20日之前不能付款超过40%。 （2）基本概念： （3）业务流程：流程图 （4）约束条件：1. 合同管理的系统选项选择合同付款控制内容按付款计划，并选择控制方式。2. 录入应付类合同，且正确录入付款计划，3. 该合同需生效。（5）效果：如果超过合同的付款计划，不能保存该付款单。2、授课实际应用案例描述（1）前提条件1. 合同管理的系统选项选择合同付款控制内容按付款计划，并选择控制方式。相关业务的处理 2. 应收付款单的单据模板将表头表体的合同类型及合同号、合同名称字段设置为显示。 （2）操作步骤 正常操作流程：培训数据.xls1. 有权限的操作员，登陆合同系统，录入合同
