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1、商业银行业务与经营2012年10月份考试考前练习题单项选择题练习题1如果银行利率敏感性缺口为正值，当市场利率上升时，其净利息收入会（ ）。 A减少 B不变 C稳定 D增加2将一定时期内银行账户中多笔业务累计的债权债务进行集中冲抵轧差，结出各方债权债务余额的过程，就是（ ）。 A结算 B汇兑 C清算 D划拨3银行的大额存款和非存款负债账户，属于（ ）。 A游动性货币负债 B脆弱性货币负债 C稳定性货币负债 D强力性货币负债4银行对于定期存款等流动性较低的负债，可以保持（ ）资本储备。 A较多的 B较少的 C稳定的 D不变的5当收益减少，风险上升的情况下，银行应当（ ）。 A投资于低收益证券 B避
2、免这种投资 C减少证券投资 D投资于高风险证券6商业银行的库存现金和在中央银行超额准备金之和，为（ ）。 A基础头寸 B可用头寸 C可贷头寸 D现金头寸7（ ）是由出口国银行对本国出口商在出口大型成套设备，并采用延期付款的贸易方式中，向出口商提供的一种贴息贷款。 A商业贷款 B买方信贷 C银团贷款 D卖方信贷8（ ）往往在银行推出新产品的初期使用。 A渗透定价法 B随行就市法 C脱脂定价策略 D成本加成法9下列证券中，（ ）的信用风险最大。 A地方政府证券 B政府机构证券 C中央政府证券 D公司证券10当银行出现流动性缺口时，依靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求的方法，这是采取了（ ）
3、。 A成本最小化原则 B保守型原则 C进取型原则 D防御型原则11银行对活期存款等流动性较高的负债，应保持（ ）资本储备。 A较多的 B较少的 C稳定的 D不变的12在银行面临的风险涉及原因比较复杂、影响比较重大而无法运用一般分析方法加以识别时，（ ）是一种十分有效的方法。 A财务报表分析法 B风险树搜寻法 C专家意见法 D概率统计法13按照贷款的质量和风险程度划分，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，这种贷款属于（ ）。 A关注贷款 B次级贷款 C可疑贷款 D损失贷款14银行代理承销和兑付债券属于商业银行的（ ）。 A资产业务 B负债业务 C中间业务 D表
4、外业务15一般来说，商业银行的库存现金、在中央银行的准备金存款和存放同业存款的资产，称为（ ）。 A一级准备 B二级准备 C法定准备 D超额准备16商业银行的非存款负债中，回购协议属于（ ）的融资形式。 A向同业借款 B向中央银行借款 C向金融市场借款 D向政府借款17（ ）是由出口国银行为支持本国大型成套设备的出口，向进口本国出口的大型成套设备的进口商提供的贷款。 A商业贷款 B买方信贷 C政府信贷 D卖方信贷18证券投资收益曲线表明：证券市场需求增加，证券收益率（ ）。 A上升 B不变 C下降 D同比例减少多项选择题练习题1国际结算中顺汇方式的基本当事人有（ ）。 A汇款人 B收款人 C汇
5、出行 D议付行 E解付行2设立商业银行对其所处的金融环境必须考察（ ）等方面的情况。 A金融市场的发育状况 B人们的信用意识 C经济的货币化程度 D管理当局的有关政策 E金融机构的竞争状况3银行发行金融债券的好处是（ ）。 A资金成本低 B不受存款最高利率的限制 C经营风险低 D不必缴纳存款准备金 E资金来源稳定4企业的（ ）构成企业的第一还款来源。 A财务状况 B现金流量 C信用支持 D资本数量 E非财务因素5下列资金（ ）属于商业银行的核心资本。 A未分配利润 B普通股 C混合资本工具 D盈余公积 E普通准备金6下列诸因素中，（ ）属于银行流动性供给增加的因素。 A客户提取存款 B银行资产
6、出售 C客户存款 D银行偿还非存款借款 E客户偿还贷款7流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况，指标中的无风险资产比率等于（ ）之和除以总资产。 A现金 B同业存款 C政府证券 D短期投资 E同业拆借净值8商业银行的存款按其被提取的可能性可以分为（ ）三类。 A季节性货币负债 B游动性货币负债 C稳定性货币负债 D脆弱性货币负债 E易变性货币负债9信托业务开始发生，必然涉及的关系人有（ ）。 A委托人 B中间人 C收益人 D信托财产所有者 E受托人10商业银行从金融市场借款主要包括（ ）等方式。 A同业拆借 B回购协议 C发行金融债券 D.国际金融市场借款 E向中央银行借款11商业银行
7、对表外业务的管理措施主要有（ ）。 A建立信用评估制度 B业务风险评估制度 C双重审核制度 D注重成本收益管理 E注重流动性管理12银行评估个人资产必须关注（ ）几个问题。 A价值和稳定性 B收入稳定性 C担保真实性 D流动性 E所有权和控制性1320世纪70年代以来，西方商业银行的负债结构发生的显著变化是（ ）。 A借入资金比重下降，存款负债比重上升 B存款负债比重下降，借入资金比重上升 C活期存款比重下降，定期存款和储蓄存款比重上升 D活期存款比重上升，定期存款和储蓄存款比重下降 E定期存款比重上升，活期存款和储蓄存款比重下降 简答题练习题1. 信托业务有哪些特征和职能？解答:信托业务不同
8、于商业银行的贷款业务，其特点：（1）信托业务以资财为核心。（2）信托业务以信用为基础。（3）信托业务具有多边关系。（4）信托业务收益具有双向性。（5）信托资财具有独立性。信托业务具有三方面职能：（1）财务管理职能，即代委托人管理和处理财产；（2）融通资金职能，即作为中介筹集和融通资金；（3）信用服务职能，即为客户提供发行股票、债券、办理执行遗嘱、信用签证等各种服务。2. 影响商业银行贷款利率的主要因素有哪些？解答:影响银行贷款利率的主要因素有：（1）借贷资本的供求。在市场经济条件下，资金的供求状况是决定利率的内在力量。（2）中央银行利率。在一般情况下，商业银行的放款利率都以中央银行的再贴现利率
9、为基准利率。（3）银行吸收资金的成本。3. 商业银行经营证券包销业务有何意义？解答:商业银行经营证券包销业务的意义或原因主要是：（1）获得包销收入。银行可获取承购价和发行价的差额收入。（2）从证券买卖中获取利润。（3）可按成批的较低价格获取自己所需的证券资产，充实、调整自身的资产结构。（4）可以扩展银行的其他业务。如证券代理业务、代客买卖有价证券业务、证券承销业务以及咨询业务等。4. 简述商业银行损益表的结构和内容。解答:损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润等情况的报告，它主要包括收入、支出和收益三大部分。（一）收入。1、利息收入：各种贷款收入，这是银行收入的主要来源。2、手
10、续费收入：银行办理和经营转账结算、表外业务、包销证券券、代理业务、咨询业务等向客户收取的各种服务费用。3、其他营业收入：信托收入、租赁收入、证券销售或发行的差价收入、同业往来收入及其他非利息的营业收入。（二）支出。1、利息支出：主要是各种存款利息支出，以及各种借入款的利息支出。2、工资福利：支付给职工或雇员的费用总额。3、使用费开支：房屋和设备的折旧费、办公室或机器的承租费以及房屋和设备的纳税等。4、其他营业费用：广告费、办公用品开支、邮费等营业开支杂项。（三）利润。银行利润分为营业利润、总利润及纯利润。营业利润是银行营业收入与营业支出的差额减去营业税金的值。利润总额等于营业利润加上投资收益与
11、营业外收入再减去营业外支出的值。净利润等于利润总额减去所得税。5. 商业银行从事外汇业务面临哪些风险？解答:商业银行从事外汇业务面临的风险主要有：（1）决策风险。这是指银行管理者对银行自营外汇交易业务的设立动机、原则以及业务调整所作出的决定导致外汇交易业务产生不良后果的风险。（2）汇价风险。是指由于外汇市场上的汇价变动给外汇交易造成潜在损失的风险。（3）信用风险。是指外汇买卖成交后，交易双方不能即时履行买卖合约，划拨资金，使银行在资金交收上蒙受损失的风险。（4）交易员和交收员风险。是指由于交易员和交收员业务交易行为不规范或不正当给银行造成损失的风险。（5）国家风险。是指银行在外汇交易中由于交易
12、对方所在国的政治动荡、军事冲突及国家大政方针变化等给外汇交易的资金交收带来困难所造成的损失风险。 计算题练习题1. 某银行在某年的核心资本为14000万元，资本总额为14500万元，风险资产总额为173000万元。请计算该银行的核心资本比率和资本充足率。解答:核心资本比率=核心资本/风险资产总额100% =14000/173000100%=8.09% 资本充足率=资本总额/风险资产总额100% =14500/173000100%=8.38%该银行的核心资本比率为8.09%，资本充足率为8.38%。2. Y银行某年的客户存款56000万元，短期投资9700万元，利率敏感性资产为45000万元，利
13、率敏感性负债为47000万元，风险贷款5000万元，所有者权益9000万元，资产总额105000万元，风险资产总额95000万元。请计算出该银行的流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率和资本风险比率。解答: 流动性风险比率=短期投资/存款总额100% =9700/56000100%=17.32% 利率风险比率=利率敏感性资产/利率敏感性负债100% =45000/47000100%=95.74% 信用风险比率=风险贷款/资产总额100% =5000/105000100%=4.76% 资本风险比率=所有者权益/风险资产100% =9000/95000100%=9.47% 该银行的流动性风险比率为17.32%、利率风险比率为95.74%、信用风险比率为 4.76%、资本风险比率为9.47%。3. 某借款企业某时期的资产总额1700万元，销售收入净额2500万元，销售成本1830万元，平均存货余额为420万元。请计算该企业这一时期的总资产周转率和存货周转天数。解答:总资产周转率=销售收入净额/资产总额=2500/1700=1
