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1、山东省国家税务局 网上办税平台 增值税、消费税申报,前 言,山东省国家税务局网上办税平台按照省局工作要求，已陆续开通年度企业所得税、季度企业所得税、增值税、消费税申报功能，系统运行稳定。网上办税平台能按照国家税务总局及山东省国家税务局最新申报要求，及时更新。如2010年2月及时完成了财务报表的申报功能更新。 省局网上办税平台将逐步发展成为以增值税、所得税等多税种的纳税申报为主线，持续为用户提供更多更好的纳税服务。,前 言,提 纲,第一部分 系统总体介绍,第二部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 税务局端功能介绍,第三部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 常见问题汇总,第一部分 系统总体介绍
2、,省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持； B/S三层架构，浏览器访问方式； 纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发， 尽可能地减少用户填写量； 4. 税务局内网与征管系统操作模式统一； 5. 企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一； 6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。,平台架构优势,第一部分 系统总体介绍,税局外网,纳税人登录访问 填写报表 数据上传 查询反馈,外网WEB机群,01,02,03,Text Click to add Text,Click to add Text Click to add Text Click to a
3、dd Text Click to add Text,第一部分 系统总体介绍,1外网申报,3进入一窗式比对系统,4将申报数据写入征管系统,2进入局端审核,5与税库银系统交互，划款,电子申报接收时间说明,增值税、消费税电子申报时间截止到当月申报期的最后一天23时。 增值税、消费税电子申报划款时间截止到申报期最后一天的中午12时。在此时间之后查询到的划款情况即为当期申报划款的最终状态。,电子申报数据接收范围,省局网上办税平台增值税申报数据接收范围为：增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人。 双定户纳税人暂不在网上办税平台中申报。省局版双定户扣款功能目前在德州、滨州两地市试点运行中。 消费税申报范围：烟
4、类、酒类、成品油、小汽车、其他共五类。,提 纲,第一部分 系统总体介绍,第二部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 税务局端功能介绍,第三部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 常见问题汇总,税务局端 系统功能介绍,（1）局端申报 财务报表、增值税、消费税等 （2）申报数据处理 申报数据审核 申报数据作废 企业申报退回审核 （3）企业信息维护 企业即征即退用户维护（增值税） 申报基本信息提取，基础数据提取 企业密码初始化 电话申报核定,税务局端 系统功能介绍,（4）企业信息查询 申报情况查询 纳税人注册码查询（密码初始化） 审核信息查询 一般纳税人信息备案查询 双定户扣款情况查询 双定户分月汇
5、总查询 电话申报核定情况查询 （5）通知通告管理,局端运行环境,硬件 CPU：Pentium IV 1GB以上 内存：256MB以上 硬盘：1GB可用空间以上 网络：税务局内网 软件 操作系统：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0；,税务局端 系统功能介绍,打开Internet Explorer 浏览器输入给定的网 址，点击“回车键”。,http:/76.16.16. 137/,操作员登录号为国税征管系统（CTAISV2.0）登录号 最前面加1 ，如CTAIS登录号为370102000
6、0，则登录本系 统时登录号为13701020000。初始密码均为666666。登录 后请及时修改。,系统登录,税务局端 系统功能介绍,内外网操作界面风格均于CTAIS相同。,税务局端 系统功能介绍,用户在修改密码时，可以修改登录名，但系统中的登录号是唯一的不可修改。密码为6-10位的英文字母与数字的组合。,当纳税人因特殊原因，到大厅申报时，可以通过CTAIS前台申报，也 可以使用局端的申报功能申报。 输入纳税人识别号，点击查询，填写报表保存确认申报。,点击左侧相应税种申报，系统自动显示各税种对应的申报表。,目前局端可进行申报的税种： 年度企业所得税申报 季度企业所得税申报 企业增值税申报 企业
7、消费税申报 财务报表 月度企业所得税申报 年度企业关联业务申报,1 局端申报,2 申报数据处理,申报数据处理包括以下三项功能： 企业申报数据审核 企业申报数据作废 企业申报退回审核,企业申报数据作废适用于企业所得税（年度、季度、财务报表）申报，申报数据在待审核状态时的作废。 企业申报退回审核为增值税一般纳税人申报数据尚未进行票表税比对时，发现申报数据有误时由纳税人在外网发起作废申请。仅适用于增值税一般纳税人申报。,2 申报数据处理,待办事宜 系统中的待办事宜项包括增值税异常审核、所得税待审核信息。税收管理员登录系统后即可看到。,2 申报数据处理,左侧申报数据处理-企业申报数据审核下查询条件的设
8、定,系统分发数据原则：分到纳税人所属的主 管税务机关（科、所），考虑到一些特殊 情况，目前本科（所）所管辖的纳税人信 息均可以看到，但可以通过主管税务人员 选择本人所管辖的纳税户。,单户待审核数据查询,在“纳税人识别号”选项中输入指定 的纳税人识别号，点击查询，则只显示该 户企业的信息，可进行单户操作。,待审核数据综合查询,综合查询可通过税种、审核状态、类型、主管税务 人员四个条件的自由组合实现，这四项均为下拉列 表，如我们要查询待审核的所有纳税人申报信息：,指定查询类型,选择管理人员,税务局端 系统功能介绍,查询所有待审核的纳税人申报信息结果如下：,点击纳税人识别号，查看纳税人申报数据,申报
9、数据审核异常信息提醒,目前增值税为报表填写特殊项进入异常审核,已比对未申报需税收管理员审核。 软件中增加异常填写提示信息，在纳税人填写过程中出现的提示信息同时传递到局端审核功能下，供税收管理员审核时参考。,异常信息提示,查看纳税人申报数据,审核功能操作,待审核信息查询：查询条件中输入纳税人识别号，则只显示该纳税人申报信息，也可在指定条件查询到的数据中仅选择某一行信息进行审核。 目前待审核信息均可发送到纳税人主管税务人员名下，登录系统时自动显示。利用此模块的功能可查询到本科室所有待审核信息，查询时也可指定条件筛选。,审核,审核成功均提示如下图。审核成功的数据系统自动执行下一步的操作，同时向外网纳
10、税人端反馈审核后的结果，供纳税人查询申报状态。,审核成功写入征管,增值税审核通过的，进入一窗式比对环节，比对通过的申报数据调用写征管程序，执行写征管操作，写征管成功的申报数据，凡有应征税款的，进入税库银进行划款。增值税目前为异常信息审核。 企业所得税通过的，系统自动执行导入征管操作，导入成功后，申报数据即可在CTAIS申报征收中查询，并进入开票、税款划转流程。 消费税暂定为不审核。,审核成功写入征管,增值税异常信息审核 主表第15栏免抵退货物应退税额与出口退税系统提取的数据不相等时，须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入CTAIS2.0系统； 主表第23栏应纳税额减征额凡该行填写数据
11、大于零的，须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入CTAIS2.0系统； 附表一第4栏未开具发票销售额出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统； 附表二第11栏外贸企业进项税额抵扣证明该栏税额0时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统； 附表二第13栏进项税额转出若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统； 小规模纳税人填报了减免税额，须经主管税务人员审核无误才能写入CTAIS2.0系统。,CTAIS中查询,退回,（3）退回：当发现纳税人上报的数据不符合规定，可点击退回按钮。退回时需注明
12、退回原因。,2申报数据处理-企业申报数据作废,企业申报数据已成功写入国税征管系统 发现申报错误，在征管中可以作废的，可操作此模块。若征管中已不能作废，则不可使用。 此模块目前为企业所得税（年度、季度）、财务报表申报数据的作废。,可作废“财务报表”,外网一般纳税人增值税申报数据尚未进行票表税比对时，发现申报数据有误，可以从外网发起申报数据作废申请。 局端可以输入纳税人识别号在此模块下查询到外网发来的申请信息，并进行审核。,2申报数据处理-企业申报退回审核,局端企业申报退回审核,输入纳税人识别号，点击查询可查看纳税人端提交的退回申请,税收管理员根据企业提交的信息判断是否同意作废,3 企业信息维护,
13、即征即退企业信息维护 企业基本信息提取 企业申报基础数据提取 企业密码初始化 电话申报核定,企业信息维护包括以下功能：,3 企业信息维护即征即退企业信息维护,凡在CTAIS中已设置有即征即退型申报的企业，其税收管理员可以在局端维护其即征即退申报信息。,3 企业信息维护企业基本信息提取,在申报期内，企业基本信息如有变更，可通过此模块重新提取,输入税号，点击查询,3 企业信息维护企业基本信息提取,输入税号，点击查询，可看到上次提取的时间，点击“提取数据”，稍后，再点击上面的查询即可看到提取结果。,3 企业信息维护企业基础数据提取,基础数据提取包括增值税、消费税、季度所得税，操作方法同基本信息提取方
14、法。,3 企业信息维护企业密码初始化,可为企业直接设置初始密码，企业可使用此密码登录系统。系统中默认密码为8个8。,3 企业信息维护电话申报核定,可为企业直接设置初始密码，企业可使用此密码登录系统。系统中默认密码为8个8。,4 企业数据查询,企业数据查询包括： 申报情况查询 纳税人注册码查询（密码初始化） 审核信息查询 一般纳税人信息备案查询（菏泽暂未启用） 双定户扣款情况查询（菏泽暂未启用） 双定户分月汇总查询（菏泽暂未启用） 电话申报核定情况查询,4 企业数据查询申报情况查询,通过查询模块，各级税务机关可查看到本 级及其所有分局、科（所）所管辖纳税人的申 报情况，及局端审核情况。,仅供查询
15、数据，无审核功能。,4 企业数据查询纳税人注册码查询,本模块功能与“企业信息维护-企业密码初始化” 相同，最初的注册码生成功能已不在局端使用。,在此模块下可查询出本机关所有待审核信息的审核情况,4 企业数据查询审核信息查询,可拖动查询各项,在此模块下可查询出本机关所电话申报核定情况,4 企业数据查询电话申报核定情况查询,可拖动查询各项,已核定 已撤消,5 发布通知通告,税务局端可通过发布通知通告功能项，给纳税人 发布通知、发布新政策。通知通告权限与权限机 关相关联。,5 发布通知通告,发布通知通告包括以下功能： 查询已有通知通告 发布新通知通告 删除通知通告,发布新通知通告,发布新通知通告时，
16、即指定有效期，到期的通 知通告自动失效。,提 纲,第一部分 系统总体介绍,第二部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 税务局端功能介绍,第三部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 常见问题汇总,常见问题汇总,1、新增户企业初始密码的设置,用户可联系分局税收管理员，由税管员在“局端”-“企业信息维护”-“企业密码初始化”功能模块中设置。 纳税人也可联系服务公司，由服务公司技术支持人员在外网维护端设置初始密码或查询注册码。,常见问题汇总,2、增值税申报报表错误，如何作废后重新申报,凡处于一窗式待比对状态的申报数据，发现有误时，可先由纳税人在外网发起作废申请，然后传递到内网税收管理员处审核，审核通过的即处于作废状态。 申报成功的数据需先在国税征管中作废，然后再从申报软件中作废。此作废需提交需联系服务公
