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1、电大金融统计分析期末复习考试小抄说明：本期复习以教材、教学指导书及中央电大考试中心和财经部编印的金融统计分析期末复习指导为复习的内容。 单选和多选参考教学指导书中央电大编印的金融统计分析期末复习指导，计算参考下面内容。（）1、根据货币当局资产负债表分析货币当局资产操作和基础货币的创造。（参考老指导书P(31)计算1题，书P(47表26)；参考新指导书P(84)计算1题）例题连续两年的货币当局的资产负债表 单位：亿元项目19931994资产13675.717588.21. 国外资产外汇黄金国际金融机构1549.51431.8 12.0105.74451.34263.9 12.0175.42.对政
2、府的债权1582.71687.73.对存款货币银行债权9609.510451.04.对非货币金融机构债权 251.7 269.95.对非金融部门债权 682.3 728.3负债13675.717588.21. 储备货币发行货币对金融机构负债对非金融机构存款13147.06314.25541.11291.717217.86242.47468.33507.12.债券0.00.03.政府存款473.4833.34.自有资金310.3265.75.其他（净）-255-728.6 解：第一步 货 币 当 局 资 产 负 债 表 单位：亿元项 目 19981999比上年增加增加结构(%)资 产 13675
3、.7 17588.2 3912.5 1001、资产 外汇 黄金 国际金融资产 1549.5 1431.8 12.0 105.7 4451.3 4263.9 12 175.4 2901.8 2832.1 0 69.7 74.2 72.4 0 1.8 2、对政府的债权 1582.7 1687.7 105.0 2.7 3、对存款货币银行的债权 9609.5 10451.0 841.5 21.5 4、对非货币金融机构的债权 251.7 269.9 18.2 0.4 5、对非金融部门的债权 682.3 728.346.0 1.2 负债 13675.7 17588.2 3912.5 1001、货币 发行货
4、币 对金融机构负债 非金融机构存款 13147.0 6314.2 5541.1 1291.7 17217.8 6242.4 7468.3 3507.1 4070.8 71.8 1927.2 2215.4 104.0 1.8 49.2 56.62、债券 0.0 0.0 0.0 03、政府存款 473.4 833.3 359.9 9.24、自有资金 310.3 265.7 44.6 1.15、其他（净） 255 728.6 473.6 12.1 第二步：从分析表中可以看出，1999年货币当局的基础货币比1998年增加了4070.8亿元。在增加的4070.8亿元中，发行货币减少了71.8亿元，占全部
5、增量的 1.8%, 对金融机构负债增加1927.2亿元，占全部增量的49.2 %, 非金融机构存款增加2215.4亿元，占全部增量的56.6%。 第三步：1999年中央银行总资产增加了3912.5亿元。中央银行主要通过其中两项资产操作放出基础货币，一是；大量增加外汇资产。增加外汇资产的含义是货币当局买进外汇，放出人民币，1999年货币当局外汇资产增加2832.1亿元，占全部资产增量的72.4%。二是：增加对存款货币金融机构的债权。1999年货币当局对存款货币金融机构的债权增加841.5亿元，占全部增量的21.5 %2、据存款货币银行资产负表分析派生货币创造。（参考老指导书P(32)计算2题，书
6、P(47表26)；参考新指导书P(84)计算2题） （）3、蓄存款统计分析。参考指导书P(33) 书P(61表214) （参考老指导书P(34)计算题7，书P(47表26)；参考新指导书P(87)计算7题）例题：下表是1994年到1999年我国储蓄存款总量数据，试根据它分析我国相应期间的储蓄存款存款总量变化趋势的简单的原因。1994年到1999年我国储蓄存款年份储蓄存款（亿元）199421519199529662199638520199746280199853408199959622解： 年 份储蓄存款（亿元）储蓄存款发展速度（）储蓄存款增长速度（） 1994 1995 1996 1997 1
7、998 1999 21519 29662 38520 46280 53408 59622. . . . . . .分析：有表中数据可以看出，1994年到1999年我国居民储蓄存款总量是逐年增加。但是增长速度是逐年下降，出现这种趋势的原因有：第一，由于经济增长速度的下降，居民的收入明显下降；第二，自1996年来储蓄存款利率7次下调，储蓄资产的收益明显下降；第三，安全性很高的国债，由于其同期利率高于同期储蓄利率，吸引了居民的大量投资，第四，股票市场发展较快，尽管风险很大，但由于市场上有可观的收益率，也分流了大量的储蓄资金，第五，1999年政府对储蓄存款利率开征利息税，使储蓄的收益在利率下调的基础上
8、又有所降低。币乘数统计分析（）4、货币乘数分析（特别注意不是表格时的分析）（参考老指导书P(34)计算5题，书P(59表212)；参考新指导书P(84)计算5题）例题：已知我国1993年基础货币13146亿元，货币供应量34880亿元，法定准备金率13%；1999年我国基础货币 33620亿元，货币供应量 119898亿元，法定准备金率 8%，要求：（l）计算1993年、1999年的货币乘数。（2）做出货币乘数作用及其影响因素上的理论说明。（3）结合计算结果和有关数据做出基本分析。答案：（l）1993年的货币乘数=34880亿元/13146亿元=2.65 1999年的货币乘数=119898亿元
9、/33620亿元=3.57 （2）货币乘数是基础货币和货币供应量之间存在的倍数关系。它在货币供应量增长和紧缩时，分别起扩大和衰减作用。中央银行制定货币政策从而确定了货币供应量控制目标后，有两条途径实现目标，一是前面所说的变动基础货币的数量，二是调节基础货币乘数。理论上认为，货币乘数主要受四个因素的影响，即：现金比率（流通中的现金与各项存款的比率）、法定存款准备率、超额准备率和非金融机构在中央银行的存款与中央银行全部存款的比率的影响。其中，法定存款准备率、超额准备率和非金融机构在中央银行的存款与中央银行全部存款的比率对货币乘数的影响是反方向的。也就是说，准备率越高、中央银行发生的对非金融机构的存
10、款越多，货币乘数的放大作用就越受到限制，反之，货币乘数的放大作用将越得到发挥。现金比率对货币乘数的影响方向不是完全确定的。（3）从1993年与1999年的货币乘数比较看有显著提高。货币乘数提高的主要原因是中央银行将法定存款准备金率由13%下调到8%，导致货币乘数放大，加强了货币乘数放大基础货币的效果。（）5、因素分析法分析公司财务综合状况。（参考指导书P(62)计算题1， 书P(77表35) 参考新指导书P(84)计算1题）P138 例题：下表是某公司A的1999年（基期）、2000年（报告期）的财务数据，请利用因素分析来分析各个因素的影响大小和影响方向。A公司的财务报表指标名称1998年19
11、99年销售净利润率（%）17.6218.83总资本周转率（次/年）0.801.12权益乘数2.372.06净资本利润率（%）33.4143.44解：因素分析的关系式：净资本利润率销售净利润率总资本周转率权益乘数分析销售净利润率的影响（报告期销售净利润率基期销售净利润率）基期总资本周转率基期权益乘数（18.83%-17.62%）0.80%2.372.29%总资本周转率的影响报告期销售净利润率（报告期总资本周转率 基期总资本周转率）基期权益乘数 18.83%（1.12%-0.80%）2.3714.28%权益乘数的影响报告期销售净利润率报告期总资本周转率（报告期权益乘数基期权益乘数）18.83%1.
12、12%（2.06-2.37）6.54%净资本收益率的变化报告期净资本收益率基期净资本收益率销售净利润率的影响总资本周转率的影响权益乘数的影响43.44%33.41%2.29%14.28%6.54%10.03%分析参考指导书上的答案内容补上（）6、收益和风险分析。（参考指导书P(63)计算题3， 参考新指导书P(139)计算3题） 例题：用两只股票的收益序列和市场平均收益序列数据，得到如下两个回归方：第一只：r=0.021+1.4第二只：r=0.024+0.9并且有E（）=0.018， =0.0016。第一只股票的收益序列方差为0.0041，第二只股票的收益序列方差为0.0036。试分析这两只股
13、票的收益和风险状况。解：计算期望收益： 第一只：（）0.0211.4（）0.0426 第二只：（）0.0240.9（）0.0402分析： 由于第一只股票的收益高，所以投资于第一只股票的收益要大于第一只股票 第一只股票的收益序列大于第二只股票（0.0040.0036）,即第一只的风险较大 从两只股票的系数可以发现，第一只股票的系统风险要高于第二只股票,0.0016=0.0031占该股票全部风险的0.0031/0.0041=76.61% 而第二只股票0.0016=0.0013占该股票全部风险的0.0013/0.0036=36.11%7、基金优劣分析指导。（参考指导书P(64)计算题1， 参考新指导书P(140)计算5题）例题月份1999.11999.21999.31999.41999.51999.6
