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1、包头市梅力更生态环境开发有限公司费用开支管理办法第一章 总 则第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。第二章 费用开支计划第二条 公司各部门必须在每月底根据下月工作计划制定本部门费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。第三条 公司同时授予副总经理对计划内费用开支的审批权限。第四条 公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。第三章 审批权限及程序第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为：1. 费用当事人申请；2. 部门经理审查确
2、认；3. 授权分管副总或总经理审批。第六条 凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。第四章 行政费用管理第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续：1办公室根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：（1） 单价在50元以下，或总价在200元以下，办公室批准；（2） 单价在50元以上，或总价在500元以下，分管副总批准。购买后，提交发票、实物，经办公室查验入库单及入帐报销。3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。第八条 车辆使用费报销：1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费。2.办公室在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制
3、定当月车辆费用开支计划。3. 油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由办公室根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经办公室主任签字验核。4. 路桥费由驾驶员每月汇总报销一次，由办公室根据派车记录复核，经办公室主任签字验核。5. 车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由办公室根据车辆维修情况复核，经办公室主任签字验核。6. 如有公司内部私人用车者，需提前请示，并按公里数自负油费。第九条 交通费报销：1. 交通补贴见公司补贴津贴标准。2. 交通补贴在员工工资中发放。3. 员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。4. 员工外勤每天交通
4、费标准为 元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。第十条 应酬招待开支报销：1. 根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。2. 公司公务接待原则上应当在景区安排接待，3、应酬应事先向总顾问申请并得到批准。4. 原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。5. 应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。第五章 报销时间及报销凭证的规定1.所有当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过10日,否则需由经手人直接报总经理审批后，财务予以报销。2.所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，否则
5、财务不予受理。3.所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。4.凡购置金额在500元以上的项目费用、销售费用及办公费用需在发票背后注明收款方单位名称、联系人姓名及联系电话。附件: 差旅费报销规定1.公司员工出差一般选择乘坐火车，如遇特殊情况，需填写购买机票申请单，经部门负责人，总经理批准后，方可乘坐飞机。2.差旅费借款，应在立项通知书送达财务后方可支取，出差回来后五日内报销。3.住宿标准及差旅补助标准：单位：人 员 住宿标准 食杂补助120/天出差当日12：
6、00前离，补助按一天计算；12：00后离，补助按半天计算。出差返之日8：00前到，无差旅补助；8：00-12：00到，补助按半天计算；12：00后到，补助按一天计算。4.往返机场一律乘坐民航大巴。如果班机过早（过晚）或携带物品较多可申请公司派车接送。5.宾馆住宿费中一律不得包含餐费（包括早餐）。6.返程车票或机票在22：00之前的，应在12：00之前退房。返程车票或机票在22：00之后的应在18：00前退房。7.出差人员的住宿费超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅补助按实际出差天数计算。8.两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。加班交通费及误餐费如员工加班，员工乘由公交公司开
7、出的大巴士、小公共、公共汽车回家，公司可根据有效报销凭证报销交通费，加班至晚上9：00以后或因特殊原因由主管经理批准后，可以乘出租车回家，公司可根据有效报销凭证报销交通费；加班至晚上7：30以后的可办公室预定10元/人标准以下盒饭，并登记。燃油费公司按级别每月补助燃油费1. 总顾问油费及过路费用实报实销。2. 董事长及总经理4月10月燃油补助500元/月，11月3月燃油补助300元/月。3. 副总经理4月10月燃油补助300元/月，11月3月燃油补助150元/月。营销费用申请及报销1.部门所需发生的费用，根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。2. 营销费用的报销,必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字。经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。管理费用申请及报销1. 购置办公用品及支付办公费用，需有办公室指定人员根据购置、审批计划，由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票。2. 办公费用的报销，必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
