商业银行的中间业务

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1、第五章 商业银行的中间业务,本章要点,支付结算工具和结算方式 代理业务的种类 信用卡业务 担保业务 承诺业务 交易性业务,中间业务 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 中间业务包括一些服务性的无风险或较少风险的中间业务，这些业务不会转化为资产负债表内的业务，金融管理部门监管较少；也包括一些与信用有关的、有风险的中间业务，金融管理部门监管较严。 国外一些发达国家中间业务收入占其总收入的比重达到50%以上，我国商业银行也开始注重中间业务的开拓，并加大其收入占比。,第一节 支付结算业务,支付结算业务的概念,支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起

2、的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 支付结算类业务是在商业银行存款业务的基础上产生的，具有业务量大、风险小、收益稳定的特点，是商业银行传统的中间业务。 多年来支付结算一直是我国商业银行主要的中间业务，也是我国商业银行中间业务收入的一个主要来源。,一、支付结算的原则,恪守信用，履约付款； 谁的钱进谁的账，由谁支配； 银行不垫款。,二、结算工具和结算方式,（一）结算工具 银行汇票 银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。 商业汇票 商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 银行本票 银行本票是银行

3、签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票 支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。,（二）结算方式 汇兑 汇兑是汇款人委托银行将款项支付给收款人的结算方式。 委托收款 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 托收承付 托收承付是收款单位（一般为销货方）根据经济合同法规定，委托其开户银行向异地的付款单位收取从属费用，付款单位（一般为购货方）根据经济合同，核对单证并验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。,三、结算电子化,随着计算机网络技术的普及，在银行支付结算领域出现了结

4、算电子化的趋势，主要表现在两个方面： 利用新技术对原有的支付结算工具和结算方式进行改进，使结算的过程更加方便和快捷。 出现了新的支付结算工具和结算方式。,四、我国的支付结算系统,原有的支付结算体系中，现金是主要的支付工具，其次是票据。票据通过邮寄或电报方式交换，清算和结算主要是靠手工操作。所有的异地支付，先在同城范围内各个商业银行之间进行跨行结算，然后由商业银行办理异地行内清算。 1996年以后，我国开始了支付结算系统的电子化进程并初步形成了5个系统，即：（1）全国电子联行系统；（2）同城清算所；（3）电子资金汇兑系统 ；（4）支付卡授信系统；（5）邮政支付系统。 从2000年10月开始，加快

5、了中国现代化支付系统（CNAPS）的建设。,第二节 代理业务,一、代理业务的特点,概念 代理业务是商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 特点 委托人与代理行用契约方式规定双方的权利和义务，包括代理的范围、内容、期限、纠纷处理等； 委托人没有转移财产的所有权，只是由代理行运用其在知识、技能、网点、声誉等方面的优势为委托人提供金融服务； 代理行不使用自己的资产，不为委托人垫款，不参与收益分配，也不承担损失； 代理业务是有偿服务，银行要收取一定的手续费,二、几种主要的代理业务,代理政策性银行业务 商业银行接受政策性银行委托，代为办理政策性银行因服务功能

6、和网点设置等方面的限制而无法办理的业务，包括代理结算、代理专项资金管理、代理现金支付、代理贷款项目管理等。 代理中国人民银行业务 是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务、金银代理业务。,代理商业银行业务 是指商业银行之间相互代理的业务。由于各商业银行服务功能、服务手段、规模大小等因素影响，形成了不同的服务产品，为方便客户，出现了代理行业务。 代收代付业务 是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务。 代理证券业务 是指银行接受委托

7、办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务。 代理保险业务 是指商业银行接受保险公司委托代其办理保险的业务。,第三节 信用卡业务,信用卡 是指经授权的金融机构（主要指商业银行） 向社会发行的，具有消费信用、转账结算、 存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。,一、信用卡的种类,（一）按清偿方式划分 借记卡 不具备透支功能； 准贷记卡 持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡； 贷记卡 发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还

8、款的信用卡。,（二）按使用对象划分 单位卡 单位卡的发行对象为各类工商企业、科研教育等事业单位、国家党政机关、部队、团体等法人组织； 单位卡由单位统一管理。 个人卡 个人卡的发行对象则为居民个人； 个人卡则以个人名义申领并由其承担用卡的一切责任,（三）按信用卡的从属关系划分 主卡 发卡机构对于已满一定年龄、具有完全民事行为能力、有稳定的工作和收入的个人发行的信用卡。 附属卡 主卡持卡人为自己具有完全民事行为能力的父母、配偶、子女或亲友申请的信用卡,（四）按使用对象的信誉等级划分可分为白金卡、 金卡和普通卡； （五）按载体材料划分，可以分为磁条卡和芯片卡； （六）按流通范围，可分为国际卡和地区卡

9、； 其他分类-,二、信用卡的组织,维萨国际组织 维萨国际组织是目前世界上最大的信用卡和旅行支票组织。 维萨国际组织拥有VISA、ELECTRON、INTERLINK、PLUS及VISA CASH等品牌商标。 VISA品牌的信用卡是由参加维萨国际组织的会员发行的。 万事达卡国际组织 万事达卡国际组织是全球第二大信用卡国际组织。 万事达卡国际组织拥有MasterCard、Maestro、Mondex、Cirrus等品牌商标。 MasterCard品牌的信用卡是由参加万事达卡国际组织的金融机构会员发行的。 中国银联股份有限公司 中国银联股份有限公司是2002年3月由我国国内八十多家金融机构共同发起设

10、立的，是目前在国内专门从事人民币银行卡跨行信息转接的清算组织。,三、信用卡的功能,消费信用 消费信用是指信用卡允许持卡人在核定的信用额度内进行透支，在有效免息期内，可以不必支付利息。信用卡最基本的功能。 转账结算 信用卡持卡人无需携带现金货币和办理银行间的转账结算手续，就可以在可在指定的商场、饭店等场所购物消费，最终结算由发卡行和商户完成。 存取现金 存取现金是指信用卡持卡人可在相应的银行网点或ATM机实现存取款，从而突破了银行机构网点、服务时间、地点的限制，大大方便了持卡人。 汇兑功能 汇兑功能是指持卡人可以在本地银行受理网点办理存款手续，然后持卡到外地银行受理网点取款，方便持卡人到外地旅游

11、、购物或办事时支取现金。,四、信用卡业务的收入,利息收入 利息收入是对持卡人未结清款项收取的利息 特约商户的销售回扣 收单行为特约商户提供交易处理并承担信用风险而向特约商户收取的费用。 年费 持卡人因获得持有并使用银行信用卡的权利而向发卡行交纳的费用。 其他手续费和所得 包括从其他各种信用卡服务中产生的手续费和收入，如：预支现金手续费、转账手续费、信用保险以及推销其他产品所获得的收入等 非正常处理事项收费 也称为特殊事项处理费用，是处理持卡人违背协议事项而向其收取的杂项费用，也称为违约罚金，在出现延迟付款、信用额度透支以及支票退票事项时向持卡人收取。,利息收入 客户群体 价格 促销,五、信用卡

12、的市场营销,六、信用卡的风险及其管理,（一）信用卡的风险 持卡人信用风险 持卡人违反信用卡章程、非善意透支或信用状况下降造成的风险。 不法分子欺诈风险 一些不法分子利用拾得、偷窃或其他方式获得信用卡后，通过模仿持卡人签名、伪造身份证等手段，冒充持卡人进行欺诈性消费或取现；通过更改持卡人的卡号，或者伪造的信用卡进行诈骗，造成特约商户或发卡行的损失，等等 特约商户操作不当风险 这是特约商户的财会人员或前台服务人员没有严格按照信用卡业务操作规程办理或一时疏忽造成的风险。 发卡银行内部人员作案风险 银行内部人员对业务操作非常熟悉，对业务操作中的漏洞更为了解，在银行缺乏有效监督机制的情况下，有人便会作案

13、。,（二）信用卡风险的管理,增强风险防范意识 严格资信审查 加强透支管理 加强特约商户人员培训 强化内部管理 健全信用卡风险转移与追索制度,专栏5-1 商业银行信用卡的受理环境,目前国内商业银行信用卡的受理环境如何？ 商业银行信用卡受理环境会对其业务产生什么影响？,第四节 担保业务,担保类中间业务,商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。 担保业务不占用银行资金，但形成银行或有负债，当申请人不能及时完成其应尽的义务时，银行就必须代为履行付款职责,所以担保业务是一项风险较大的中间业务。,一、银行承兑汇票,（一）银行承兑汇票的特点 银行承兑汇票由收款人或承兑申请人签发，并由承兑

14、申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。 特点 一经承兑，承兑银行便成为汇票的主债务人，承担到期无条件付款的义务； 银行承兑时不能以得到相等的对价为前提，而是通过承兑协议，取得出票人于汇票到期前交存票款的承诺，实质上是承兑银行为出票人提供银行信用的行为； 银行承兑后一方面成为汇票的主债务人，另一方面成为出票人的债权人，当出票人未执行协议及时足额缴存票款时，承兑银行则按有关规定有权对出票人执行扣款； 银行承兑汇票到期时，不论出票人有无足额的备付金存款，承兑银行都必须无条件履行支付义务，对其垫付的部分资金则按有关规定及时转入逾期贷款。,（二）办理银行承兑汇票的条件,出票人 必须是在银行

15、开立存款账户的法人以及其他组织 与付款人具有真实的委托付款关系 具有支付汇票金额的可靠资金来源。 承兑银行 与出票人具有真实的委托付款关系； 具有支付汇票金额的可靠资金； 内部管理完善，经其法人授权的银行审定。,（三）银行承兑汇票业务操作程序,承兑申请人申请 银行的信贷部门审查 到期收取票款,二、备用信用证,（一）备用信用证的概念 备用信用证是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。 备用信用证与一般信用证的区别在于，备用信用证的开证行承担第二位的付款责任，只有当借款人发生意外，才会发生资

16、金的垫付。 备用信用证出现后发展迅速。,（二）备用信用证的种类,可撤销的备用信用证 可撤销的备用信用证附有相应条款，规定在申请人财务状况出现某种变化时，开证行可以撤销或修改信用证，以保护开证行的利益。 不可撤销的备用信用证 不可撤销的备用信用证，开证行不可以单方面撤销或修改信用证。,（三）备用信用证的业务流程,借贷双方订立信贷合同，并明确以备用信用证方式提供担保。 借款人向银行申请开证。 开证行信用评估、开立备用信用证 受益人向借款人提供贷款。,三、贷款销售,（一）贷款销售的意义 贷款销售是指商业银行在贷款形成后，进一步采取各种方式出售贷款给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费收入 对出售银行来说，一是贷款销售具有较高盈利性；二是贷款销售可以帮助出售银行规避信用风险，进而实现银行资产的流动性；三是贷款销售还可以回避监管部门关于资本金和准备金的管制。 对购买银行来说，贷款销售开辟了新的业务领域，可以实现资产分散化，同时节省了对借款人的初始信用审查费用。 对借款人来说，提高了融资的便利性，贷款销售的存在使得银行更易于满足借款人的要求，而且利率有可能降低。,（