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1、预测启动资金需求,第七步,一、启动资金的类型 二、投资（固定资产）预测 三、流动资金预测,1、企业所需的启动资金是由固定资产(投资)和 流动资金组成； 2、掌握投资和流动资金的项目测算原则和方法； 3、为完成自己的创业计划书做资料准备。 教学重点及难点： 1、投资预测的步骤、方法及支配原则； 2、流动资金预测的步骤、方法及支配原则。,教 学 目 标,导 言： 创办企业需要启动资金，启动资金包括 投资(固定资产)和流动资金。你应该根据自 己企业的规模，即前面预测的销售量，计算 出自己需要的启动资金数额。,开办企业 需要哪些钱呢？,想一想,开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要 的费用，这些费
2、用的总和就是启动资金。 比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、 设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、 开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项 费用。,一、启动资金的类型,什么是启动资金？,启动资金按用途分为二大类,投 资,流动资金,什么是投资预测？ 预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。 开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方 案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则。 投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起 步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经 营风险的办法之一。,二、投资（固定资产）预测,投资主要分为两大类 1、企业用地和建筑 2、设 备,1、企业
3、用地和建筑 办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是 用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工 作间，也许只需租一个店面。 当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要 做出下列的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、 租用他人的建筑、在家开业。,企业用地及建筑,2、设 备 设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工 作设施、车辆、办公家俱等。 对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往 是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正 确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备 的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把 它写入创业计划。,设 备,企业用地和建筑,设 备,开办费,无形资产,1、什么是流动资
4、金预测？ 流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准 确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到)。 2、开办企业流动资金的支出是必须的 企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。 如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发 商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物 料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些 都需要流动资金来支付。,三、流动资金预测,流动资金,特点：保证企业日常运转所需要支出的资 金，也称运营资金。,3、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则：,18,2019/1/20,流动资金预测要注意的问题,1、要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。 2、必须核准你的流
5、动资金持续投入期，即在你没取 得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必 要、合理、最低的原则，该支出的必须支出，不 该支出的就不要支出。 4、必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。,完成练习16、学习更多有关企业启动资金的知识 第84页,做练习十六 学员分组做练习，将结果写在大白纸上，派一名 代表向全班同学做介绍。 习题1、下列各项属于投资还是流动资金支出？ 习题2、请你计算陈立华开办企业需要多少钱？,小 结 当你计划创办一个企业时，你要计算一下所需要 的启动资金总额。这笔钱将用于：固定资产投资指 价值较高，使用寿命较长的物品。流动资金指企业
6、 运转所需的日常开支。一般来说，在销售收入能够收 回成本之前，微小企业事先至少要准备三个月的流动 资金。为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量 计划。,谢谢大家,资金使用分析,流动资金,投资（固定资产） 是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的 东西。如厂房、机器设备等。 开办企业时的投资是必要的； 不同企业投资是不同的； 压缩投资到最低限度是最明智的选择； 投资一般以折旧的方式回收，回收需要5年或 更长时间。 开办费开业前市场调查费、资料费、工商注 册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。,流动资金： 是指企业日常运转所需要支出的资金。 如用于购买材料、商品存货、人员工资及 各种费用等
7、（即通常所说的料、工、费）。,28,2019/1/20,阅读理解创业故事（二十一）,启动资金需求,把计算启动资金需求分为两步： 第一步：先把需要购买的东西分成类，并 把每一类具体列表； 第二步：再去测算每一类中每个具体物品 的价格、每项具体花费。,固定资产：是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经 营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产。,企业用地和建筑,设备也是固定资产,设 备,开 办 费,除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用,筹建期间,无形资产 投资,无形资产,无形资产：是指企业拥有或者控制的没有实物形态 的，可辨认的非货币性资产。,他们的投资预测是合理的，既能满足需要
8、，又遵循了经济适用和节俭的原则。,习题一参考答案：,习题二参考答案：,第一步：列出投资项目并计算出投资额（见附表） 第二步：列出流动资金项目和流动资金金额（见附表） 第三步：启动资金 固定资产 + 流动资金 8750 + 35780 44530,1、工具和设备,六、固定资产,根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备。,注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。,第7页,2、交通工具,六、固定资产（续1）,根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：,注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。,第7页,3、办公家具设备,六、固定资产（续2）,办公室需要以下设备：,注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。,第8页,1、原材料和包装,七、流动资金（月）,“数量”为销售收入预测表中“销售数量”的月平均数；,第9页,注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道可以不填；,“单价”为该产品的成本价即进价。,2、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）,七、流动资金（月）续,第9页,
