[经济学]货币金融学_金融中介机构

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1、第四章 金融中介机构,第一节 商业银行的产生和发展 第二节 商业银行的性质职能和组织制度 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的资产负债管理 第五节 商业银行的风险和监管,第一节 商业银行的产生和发展,一、商业银行的产生 二、金融体系的构成,银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。它的产生大体上分为三个阶段： 第一阶段：货币兑换业和兑换商。 第二阶段：增加了货币保管和收付业务即由货币兑换业演变成货币经营业。 第三阶段：兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务，这时货币兑换业便发展为银行业。,一、商业银行的产生,最早的银行业发源于西欧古代社会的货币兑换业。最初货币兑换商只是为商人兑换货币，后来发

2、展到为商人保管货币，收付现金、办理结算和汇款，但不支付利息，而且收取保管费和手续费。公元前2000年的巴比伦寺庙、公元前500年的希腊寺庙，都已经有了经营保管金银、收付利息、发放贷款的机构。,近代最早的银行是1580年建于意大利的威尼斯银行。此后，1593年在米兰、1609年在阿姆斯特丹、1621年在纽伦堡、1629年在汉堡以及其它城市也相继建立了银行。当时这些银行主要的放款对象是政府，并带有高利贷性质，因而不能适应资本主义工商业发展的要求。银行一词源于意大利语Banca，意思是板凳，早期的银行家在市场上进行交易时使用。英语转化为bank，意思为存放钱的柜子，早期的银行家被称为“坐长板凳的人”

3、。,现代银行是1694年在英国政府支持下以股份制形式成立的英格兰银行。利率大幅度降低，满足了资本主义发展对资金的需求。到18世纪末19世纪初，规模巨大的股份银行纷纷建立，成为资本主义银行的主要形式。,我国银行的产生历史,在我国，7到10世纪初期的唐朝，已经出现了办理金融业务的独立机构，明朝中叶就形成了具有银行性质的钱庄，到清代又出现了票号。第一次使用银行名称的国内银行是“中国通商银行”，由清末清务运动领袖盛怀宣于1897年5月27日在上海成立 。,清政府时期的银行 户部银行。户部银行是清末官商合办的银行，1905年8月在北京开业，它是模仿西方国家中央银行而建立的我国最早的中央银行。大清银行。1

4、908年，户部银行改为大清银行。 大清户部银行旧址,辛亥革命时期和北洋政府时期的银行 中国银行。1911年的辛亥革命，促使大清王朝复灭，大清银行改组为中国银行。 交通银行。交通银行始建于1908年，成立之初，曾自我标榜为“纯属商业银行性质”。但事实上，它后来成了北洋政府的中央银行。1913年，交通银行取得了与中国银行同等地位的发行权。1914年，交通银行改定章程，已经具备了中央银行的职能。,孙中山创立的银行 1924年8月，孙中山领导的广东革命政府在广州创立中央银行。1926年7月，国府移迁武汉，同年12月在汉口设中央银行。原广州的中央银行改组为广东省银行。1928年，汉口中央银行停业。,国民

5、党时期的中央银行 1928年11月1日，南京国民政府成立中央银行，总行设在当时全国的经济金融中心上海，在全国各地设有分支机构，法定中央银行为国家银行，行使中央银行职责。在国民党统治的时期，形成了中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行四大行。,1948年12月1日中国人民银行在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成。华北人民政府当天发出布告，由中国人民银行发行的人民币在华北、华东、西北三区的统一流通。总行位于石家庄。1949年2月总行迁往北京。 在中国大陆计划经济时代，中国人民银行是中华人民共和国唯一的银行，同时履行中央银行和商业银行的职能。 1983年9月，中国国务院决定中国人民

6、银行专门行使国家中央银行职能。 1984年国家将商业银行的职能剥离出去成立四大商业银行（中国银行、中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行）后，中国人民银行成为专职的中央银行。,中国人 民银行,银监会 证监会 保监会,政策性银行,商业银行,非银行 金融机构,国家开发银行 农业发展银行 进出口银行,证券市场 保险公司 信托投资公司 融资租赁公司 资产管理公司,二、我国金融体系的构成,国家开发银行,国家开发银行的主要任务是为国家基础设施、基础产业和支柱产业（“两基一支”）提供长期资金支持，引导社会资金投向，缓解经济发展瓶颈制约。电力、公路、铁路、石油石化、煤炭、邮电通讯、农林水利、公共基础设施等始

7、终是该行的主要业务领域和贷款支持重点。,农业发展银行,农业发展银行实行粮棉油储备贷款的供应和封闭运行管理，及时调整和不断完善信贷政策，通过信贷杠杆，促进粮棉流通体制改革，支持国有粮食企业发挥主渠道作用，推动粮棉产业化发展，维护国家粮食安全。,进出口银行,进出口银行是指专营本国对外贸易信用的政府金融机构。它接受本国政府的政策指导，针对其对外经济关系的目标，以进出口商为营业对象，经营存款、放款、贴现、汇兑及提供信用担保等业务。 各国政府为推动本国的进出口贸易，集中掌握本国大宗的外汇收支,并发展同他国的经济往来,都设有这类银行，但名称不尽相同。在美国称进出口银行，在日本称输出入银行,在法国等国称对外

8、贸易银行。,商业 银行,四大国有 商业银行,股份制 商业银行,地方性 商业银行,邮政储 蓄银行,信用社,外资银行,银行联合会,中国银行 业协会,我国商业银行分为三级： 1、国有商业银行：四大国有商业 2、省级商业银行：各省都有自己的商业银行 3、地市级商业银行：各地市都有自己的商业银行 4、特设商业银行：深发行、浦发行、招行 随着股份制银行的出现，这一格局逐渐改变,上市股份制商业银行,我国上市股份制商业银行：交通银行、兴业银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、民生银行、中信实业银行、光大银行、恒丰银行、浙商银行 、宁波银行、南京银行,地方性商业银行,信用社,1

9、951年至1959年，农村信用社资本由农民入股，干部由社员选举，信贷为社员提供，合作制性质明显，是扶持农业生产的重要金融力量。1959年至1980年，农村信用社先后下放给人民公社、生产大队管理，成为基层社队的金融工具。1980年至1996年，农村信用社由农业银行管理，合作制“三性”基本恢复，期间设立了县级联社，但实际上成了国家银行的基层机构，走上了“官办”的道路。1996年底，农村信用社与农行脱钩，由人行监管。2005首家省级股份制农村商业银行北京农村商业银行日宣布正式挂牌成立，同时也宣告了始建于年，已有年历史的合作社从此退出历史舞台。,第二节 商业银行的职能、组织形式和发展趋势,一、商业银行

10、的职能和地位 二、商业银行的组织形式 三、商业银行的发展趋势,一、商业银行的职能和地位,商业银行是特殊的金融企业，是以利润最大化为经营目标，具有一般工商企业的特征；它以货币资金为经营对象，提供多功能、综合性金融服务的金融企业，又具有特殊性。,一、商业银行的职能,1、信用中介职能 2、支付中介职能 3、金融服务职能 4、信用创造职能 5、调节经济职能,商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲置资金集中起来，通过银行的资产业务，将这些集中起来的资金应用到国民经济各部门中去。商业银行充当了资金供求的中介，实现了资金的顺利流通。 信用职能在不改变货币资本的所有权和存量的情况下，改变了货币资本的使用权，并

11、使社会资本的实际使用期限发生改变，从而优化了社会资源的配制。,1、信用中介,2、支付中介,商业银行以企业、团体、个人的货币保管者、出纳或支付代理的资格，利用活期存款帐户为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务，从而形成了以商业银行为中心的支付链条和债务债权关系。 从历史来看，商业银行的支付中介先于信用中介职能，从发展过程看，支付中介职能依赖于信用中介职能。,3、金融服务,包括代发工资、代理支付费用、金融、投资咨询等,4、信用创造,商业银行利用其吸收的的存款，发放贷款和从事投资业务,而衍生出更多的存款，从而扩大货币的供应量。 原始存款和派生存款：客户以现金的方式存入商业银行的部

12、分为原始存款；商业银行吸收存款后，通过资金运用，将资金贷放给工商企业，在票据流通和转帐的基础上。贷款转化成新的存款，这种存款在不提现的情况下又转化成新的存款，即派生存款。,5、调节经济,商业银行创造信用的过程，对全社会的货币供应量有很大影响，直接影响经济发展速度,二、商业银行的组织形式,商业银行的组织形式是一个国家用法律形式所确定的商业银行体系结构以及组成这一体系的原则，包括商业银行的及各类金融机构的职责分工和相互关系。,2、商业银行组织形式,（1）单元制 （2）总分行制 （3）控股公司制 （4）连锁银行制 （5）代理制,商业银行不能设立或限制设立分支行，主要在美国采用。 优点：各银行管理层级

13、少，经营具有较高的自主性和灵活性；有利于自由竞争和开展业务，避免垄断。 缺点：不利于银行规模经济的形成；不利于网络银行业务的拓展；不利于风险的分散化；不利于横向开放性经济的发展。,（1）单元制银行制度,（2）总分行制,总分行制允许在总行之外设立分支行，大多数国家采用。 按照管理方式可以划分为：总行制和总管理处制。前者总行除了管理各分支机构以外，还对外办理银行业务；后者的总行不对外办理金融业务，只负责对分支行的管理工作。,优点：便于使用现代化的经营手段，并形成规模经营，有利于分散风险，有利于宏观管理。 缺点：容易形成垄断，不利于竞争；银行内部的管理控制复杂，难度大。,（3）银行控股公司制,又名集

14、团银行制，指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制两家以上的若干家银行。由控股公司统一决策和控制管理。包括非银行持股公司和银行持股公司。,优点：兼具单一银行制和总分行制的优点，使银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的优惠，有效地扩大资本总量，增强银行实力。 缺点：容易形成集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性。,（4）连锁银行制,又称连锁经营制，由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行，通过持股、共同指导等形式来完成。连锁银行制的成员保持独立的法人地位，独立经营业务。 优点：不必成立股份公司，减少了管理层次 缺点：银行间独立性强，不利

15、于统一管理。,5、代理制,通过银行间签订代理协议来实现，双方互为代理行，委托对方银行代办业务。 优点：容易实现 缺点：临时性组织，不利于长远发展,1、综合化经营,从20世纪70年代开始，由于竞争的激烈、金融工具不断创新，政府管制放松，商业银行逐渐突破了金融机构分业经营的限制，走向业务全能化。全能银行集商业银行、投资银行与保险业务于一身。,三、商业银行的发展趋势,2、信息化生存,金融服务电子化、自动化，包括电子付款机、售货拨帐和资金管理系统等，家庭银行发展迅速。,3、国际化发展,国际化发展表现为机构国际化、产品服务国际化、管理国际化、人才国际化。,4、资本化运作,主要表现： （1）国际金融市场融

16、资证券化趋势；（2）信贷业务证券化。,国际资本市场融资额及各种融资方式所占比重,单位：百万美元,第三节 商业银行的业务,一、商业银行资产负债表 资产负债表是反映企业在一定日期的财务状况的主要会计报表。资产负债表是根据资产=负债+所有者权益的公式编制的。 资产能够用货币计量的，由企业拥有或者控制，预期会给企业带来经济利益的资源。 （一）流动资产：指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或耗用的资产，一般包括现金及银行存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。 （二）长期投资：指不准备在一年内变现的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。,（三）固定资产：指使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。 （四）无形资产：指企业长期使用而没有实物形态的资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等。 （五）递延资产：指不能全部计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费、租入固定资产的改良支出等。