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1、财务报销培训重耐旋多$1.培训目的:为了进一步统一规范和明确财务报销流程,落实公司财务管理制度的有关规定执行到位捉高二作效率增强隼才财务服务水一2.培训内容依据本次课程内容根据本公司的财务管理制度的有关规定及出差管理办法规定而编写.“3.本课程主要针对集团财务报销范围.内斧慈耐*一.财务报销业务流程八步骤.二原始菖据要三.报销单据书写要$四.报销单据种类及操作说明.*五.处理业务求.5注U的一求及粘贴整理要求.他问题.英水Jtttftr史关今据的收林一一一一煌咖八烨荣盛河冰冯E2E2伟2报销八步说明:“技05伟林仪9根晚蛭搞斯春度酮标探t货责.一焘熹熹暮业务的真实性合法性、合理性负责,对经办人
2、员的业务负完全刀t河咤一4、吾符合公司,湛实公司协颊视李-诊0830WA标伟河技伟限加伟十伟*6.审计对相关业务进行全面的复核审核,侧重銮面性及内部审计控制方面x*7:批准人根据九牧集团在权限内批准|*8:资金运作部根据公司的安排付款商vext况砺兆标林户.万医湮医租-骆沥“区林尿一域尿全翩李沥园途者袁林口江匕社宏个芸标运怀关偷命衰酯医姑形&一勐怀贺,歇示怀.杨仁洁胎一t程宏彦命_许广祥片酝医冲人命稳原始票据的合;k逸张。大-妙回罡-口人G借水渡/形,伟出技医挂医五宏.李吊河沥广水木一E伟巳(一不河吴D一尿寿勐劾要犹又教妙训墓日因速准沥院佐,吴贺理办龛限深毁发“原始单据要求:一12如门对原妒酉
3、据达行粘贴和整理心盅j)进原旱票台票据的粘贴和整理应依据便于原始票据保存和利于财务审核的原贴所趸要亘辍销的单蒜要贴求辜靛订人为员票安3H46范人小,须紧贺绘名属鲸炳坤精姑棣皂吉助阮振洁伟训深命张M招竖蒿藕技动、(浑渊贴要均匀,不能重叙,长宽不超出粘贴单范围,不能用订书针等硬物粘贴漓原始票拒嗨3沛夺,招待然、通信票早不同类别和不分门别类进行刁能混合粘贴.所有的粥探经办人必须在票据的空自处(考虑到票据的整洁性,公司(才叠在湟据的背面)注明用途皂册、办是定猫宏途费远婉注闵路温并签加园不符合上述戛求的擅镳单据财务部有权退回,要求报销人重新整理。空丨.原始单据应用蓝色或黑碳索笔或签字笔填写不能用铿笔或圆
4、珠笔塑写或签字发注守迹必须清晰、工整仁么.阿拉伯数字应当一个一个地写,不得连笔写。阿拉伯金额数字前面应当书写责币市种符号戢者货币名秘简写和市种符号。币种符号与阿拉伯金颚数孙之间不得留有空白。凡阿拉伯数孙前写有市种符号的,数字后面不再写货币单位。空3所有以元为单位(其他货币种类为货币基本单位,下同)的阿拉伯数字,除表示单价等情况外,一律塑写到角分,元角分的,角位和分位可写“00“,或者符号“一“;有角无分的,分位应当写“0“,不得用答号“一“代替。之小汉字大写数宇金描如雷殉,|参,肄、伍,陆,-染:拘*孙、拾、佰、仟、万、亿等,二御用正机丁得用0,yy/一川丶,四、五、八、七、八、九、十等简化字
5、代替5意自造简化字。大写金额数字到元或者角为止的,在“元“或者“角“字之后应当写“整“字或者“正“字;大写金颜数字有分的,分字后面不写“整“或者“正“孙。仁5.大写金颜数字前未印有货币名称的,应当加填贫币名称,贵币名称与金额数字之间不得留有空自。丿6.阿拉伯金额数字中间有“0“时,汉字大写金额要写“零“字;阿拉伯数字金额中间连续有儿个“0“时,汊茅大写金额中可以只写个零摹宜】唔拉伯金p四报销单据种类及操作说明之目前使用的报销单有以下空.昔款单踊m公司个人闲公借飙羞旎零量购物、霞现圭现缭交之改府行政部门费用等空2寸款申i青单适用于维团历有单位的款项支付及除差旅赘及原辆)材料、工程物资及其他物资月结付款之外的赏用报销仁3.差旅费报销单霁伟伟巾j颂吴团关山拱颜用的技钠门一式一联,是集团内部职员因公出差费用报销的唯一合法有效单据外4.原(辅)木才耒牛寸砍审扎匕单适用干集团所有弟位的物资采购月纺鞅项的支付,包吾原(辅)材料、工程物资等月结付款业务的支付外具体格式见附件:财务报销单格式.2
