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1、【AAA】上市集团控股海外酒庄综合管理制度汇编【AAA】上市集团控股海外酒庄综合管理制度汇编财务管理制度一、目的为规范海外酒庄公司财务运作，提高工作效率和效益，根据公司经营业务发展需要和财务管理要求，特制定本制度。二、预算管理总原则：预算（会计）年度为自然年，在年度总预算框架下，按月申报、按月决算、按季度考核。1、年度预算参照集团（下称“集团”）预算管理要求，海外酒庄公司（下称“酒庄”）每年向国内母公司（下称“国内母公司”）提报年度经营预算，由国内母公司汇总后提交集团，经集团执行总裁、总裁、董事长审批后，下发到国内母公司，国内母公司再下发到酒庄。原则上年度预算制定后不能调整，如实际业务发生巨大
2、变化，可在半年总结后进行相应的调整。2、月度预算年度预算经审批下发后，酒庄仍应按月（每月27日）报送月度预算，向国内母公司提报月度预算，由国内母公司汇总向集团提报，经集团执行总裁、总裁、董事长审批。月度预算一经下发，当月执行，当月决算，不予调整补充或增减。3、预算外管理如月度内确因经营情况及计划发生重大变化，导致申报的当月预算不足或月度预算未涉及的有关业务需当月处理，对涵盖于年度预算内的事项，以预算外流程报经集团执行总裁、总裁、董事长审批，集团财务部备案后，申请办理。对年度预算中未体现的预算事项，需向集团董事会申请立项，经审批后，再进行预算外申请。4、决算管理酒庄应于每月最后一个工作日，向国内
3、母公司财务部报送当月决算数据。三、财务审批总原则：区分是否预算内支出、按授权金额级别进行逐级审批。1、预算内审批A.总流程：经办人-酒庄分管领导（审核）-酒庄负责人（审批）-国内母公司总经理（审批）-集团执行总裁（审批）-总裁（审批）-国内母公司/集团预算管理员（知会）B.预算内审批权限表：事项标的额及单次支付的金额酒庄负责人国内母公司总经理集团执行总裁集团总裁集团/国内母公司预算管理员T=*000审批知会知会知会*000 T *0000审批审批审批知会知会注：以上表格内T*000以上的事项标的额外采申请或单次费用支付，由酒庄负责人审批同意后，并由酒庄负责人向国内母公司及集团发起相应的申请OA
4、，OA上需附上必备的申请附件（如采购合同、支付凭证、入库单等），且需在OA正文写明采购（或支付）详细缘由、及对各附件的核心内容（要点）进行必要的中文注解，在获得国内母公司/集团相应管理权限领导审批同意后方可执行。所有费用的支付凭证及相应的必备文件及资料需定期的交由酒庄记账员进行记账、归档。2、预算外审批总流程：酒庄负责人（发起）-国内母公司总经理（审批）-集团执行总裁（审批）-集团总裁（审批）-国内母公司/集团预算管理员（知会）四、资金管理总原则：实行收支两条线，分账户管理1、银行账户酒庄根据业务需要，向国内母公司总经理、集团执行总裁、集团总裁提交开户申请，经批准后方可开立对应银行账户。2、账
5、户使用根据银行账户性质，实行收支两条线管理。A.酒庄所有业务收款必须需通过收款性质银行账户进行收款，收款性质银行账户支出权限由集团资金部管理。 B.酒庄的各项支出通过支出性质银行账户进行对外支付，实际支付必须按财务审批权限完成审批流程方可付款。C.集团资金员每月初根据当月预算审批情况，结合上月预算决算结存资金情况进行资金拨付（从收入账户调拨到支出账户）。五、定期报告1、对外定期报表根据酒庄当地政府管理要求，公司工商、税务对外提供报表必须由第三方专业会计机构根据政策要求出具。所有出具政府的定期报告需抄送一份至国内母公司财务部。2、内部管理报表内部报告分：A.财务报表及附注；B.财务分析报告（必须
6、含订单执行情况；存货生产、采购、销售情况；资金收、支、余情况；葡园情况等）内部管理报表每月3日前提交至国内母公司财务部。六、附则1、本制度适用于海外酒庄公司；亦适用于海外酒庄控股公司；2、本制度自公布之日起试行；3、本制度由国内母公司财务部负责解释及修改。差旅管理制度一、目的为进一步规范海外酒庄公司员工出差的流程与标准，强化成本意识，合理控制报销费用开支，特制定本制度。 二、适用范围本制度适用海外酒庄公司全体员工。三、差旅管理细则1、出差界定A. 海外酒庄公司员工因工作需要离开酒庄所在地到外地工作的情形。B. 海外酒庄公司员工因工作需要离开酒庄所在地到国内集团/国内母公司总部开会或汇报工作的情
7、形。2、出差时间界定A. 一天（含）以上的出差天数的计算方法为：按日历天数减一天来核定出差天数（如11日出发，13日返回，则出差天数为2天）。B. 如当天往返的酒庄所在地的不计出差天数。但可报销餐费及交通费。3、出差申请A.员工因工作需要出差，应事先发起出差申请OA，经相关负责人批准后成行。 B.出差申请OA应详细说明出差目的、时间、行程路线、商谈客户（人数）等（可附明细表）。 C.除紧急情况外，员工应至少于出差前2天提交差旅申请，审核人/审批人最晚在2个工作日内予以批复是否同意。 D.因紧急情况，员工未能以OA提交出差申请的，须在出差前取得审批人其他书面形式的同意（短信或微信等），并在报销前
8、补充发起出差申请OA。E.无OA账号的酒庄员工出差，先履行酒庄内部正常的出差审批手续，酒庄负责人以该出差审批文件作为附件，发起员工出差知会OA，知会到国内母公司总经理。4、出差审批A.酒庄常规运营（不涉及国内）事项出差申请：经办人发起至酒庄负责人审批、知会国内母公司总经理。酒庄管理层的出差须国内母公司总经理审批、知会集团相关领导。B.涉及国内的出差申请：由经办人发起至酒庄负责人审核、国内母公司总经理审批。5、出差交通A.长途交通员工应根据实际出差需求（如出差地远近、路线规划等）综合对比商务汽车、火车、飞机等交通工具的费用成本及差旅规定，选择合理合适的交通工具。机票标准：经济舱；酒庄管理高层（酒
9、庄负责人及以上岗位）单程T小时以上航程可商务舱； 火车票标准：二等以下或硬卧； 商务汽车（大巴）：按照当地常规标准购票； 特殊情况：如确有特殊原因（如票务紧张、时间紧急、业务急需等），需要超标购买机票或车票，须提前报经酒庄负责人及直接上级批准；购票原则：机票或车票原则上统一通过酒庄公司账户预订且尽可能提前预定，以节省开支；如遇特殊情况，需自行购买机票的，须事先经酒庄负责人批准；机票预订后需要退改签必须经酒庄负责人审批后再行办理，因个人原因变更航程（如误机、申请信息填写错误等）退改签费用由个人承担；B.本地交通员工在出差地办事，原则上需乘坐公共交通工具（公交车或地铁等）。如遇特殊情况（如携带大量
10、物资、高额现金或出差时间紧急）需打车时，须提前报酒庄负责人审批同意。C.租车交通.如国内多人出差到法及或业务工作需要，可以租车：须提前发起租车的OA申请；OA申请须列明租车原因、租车天数、路线计划、大概里程、租车合理对比报价（多家公司报价对比；同一家公司不同租车方案对比等）6、出差费用标准欧洲A.住宿费：TTT欧元/天；B.工作餐费：TT欧元/天；非经批准，不得招待客户用餐、住宿或者承担其他非必要费用；如因业务原因，致住宿超标或确有招待客户之必要，须提前报酒庄负责人或国内母公司总经理批准同意。国内：依据国内母公司同等职级的差旅标准执行。其他国家/地区：参考欧洲出差费用标准，结合出差地货币对欧元
11、汇率及消费水平，合理规划费用支出。 7、出差报销A.报销原则：凭出差申请、报销汇总单（申请表）及正规、合法发票或票据； B.交通费用：所有根据实际业务开展需要而发生的市内及长途交通费用，实报实销（机票须同时保留发票和登机牌作为报销凭证）； C.住宿及餐费：根据实际住宿及用餐费用，在费用标准内报销（餐劵支付的餐费无法入账，不予报销）；超出标准额度部分，不给予核销。D.报销流程：出差人自行整理好发票单据以及填报好纸质报销申请表格后，发起报销的OA申请，审批流程根据海外酒庄财务管理制度的相关额度要求设定（T=*000欧元；*000欧元 T *0000欧元）。8、出差借款A.出差备用金：出差员工可根据
12、需要，提前借支出差备用金；B.OA借款申请：出差员工须发起OA借款申请，列明借款目的并附出差计划；C.借款冲账：出差员工报销差旅费用时，借款原则上先从费用报销中进行冲账。四、附则1、本制度适用于海外酒庄公司；亦适用于海外酒庄控股公司；2、本制度自公布之日起试行；3、本制度由国内母公司负责解释及修改。员工考勤制度一、考勤周期：每月自然月每月2日（节假日、周末顺延）酒庄负责人将上月考勤汇总资料给员工进行考勤签名确认。二、上班时间：弹性工作制，每周工作35小时三、考勤负责人：酒庄负责人负责员工的考勤与审核四、考勤纪律1、上下班必须在考勤表格上签名登记；2、因外出办事、出差等原因未及时做考勤登记者，需
13、通过电话或短信向酒庄负责人报备。由酒庄负责人作为考勤异常进行记录；3、上午外出办事，回来时需要考勤登记；下午外出办事，出发时需要考勤登记，回来时可不用考勤登记。但如回来有加班情况的，必须进行加班考勤登记。五、病假、事假、调休假病假、事假、调休假，必须以0.5天为基本起点计算单位。1、病假：员工非因工受伤或患病不能上班请假视为病假。病假须提前或于当日电话告知酒庄负责人，并于3天内补办请假申请手续。病假申请须提供当地医疗机构出具的病假证明及病历原件等证明资料。2、事假：员工因私事或其他个人原因请假视为事假,申请时间必须在休假时间之前申请。3、调休假：执行标准工时制且有正当加班记录的员工，可申请调休
14、。调休须提前向酒庄负责人申请，批准后方可调休。4、工资结算：病假薪资（日基本工资T当月累计病假天数T 60%）；事假扣减工资（扣除当月相应日薪）；调休假（正常发放薪资）。六、休假制度员工休假可分为婚假、产假、产检假、陪护假、哺乳假、丧假、工伤假。上述假期如遇双休和法定节假日，则包含在内（加班调休除外）。除工伤假外上述假期申请时间必须在休假时间之前申请。相关休假遵照酒庄所在地当地相关政策和规定执行。七、请假及调休流程1、员工请假（调休）须提前发起请假（调休）申请，经酒庄负责人批准后方可休假。如未按请假流程办理请假（调休）手续或未经批准擅自休假，则以旷工论处。2、销假和续假员工符合法定休假的情形消失，病假、事假、年假、调休假等假期结束，需按时上班。若提前上班，则须及时到酒庄负责人处销假。如遇特殊情况需要延长假期，则须另行发起请假申请，报请酒庄负责人批准。如未经批准擅自延长假期，则以旷工论处。八、迟到、早退、旷工等违纪行为管理1、迟到：指超过上班时间30分钟之内到岗的，视为迟到；2、早退：指在离下班时间不到30分钟擅自离岗的现象；3、旷工：迟到、早退以外的其他缺岗、离岗、脱岗情况；4、处罚：须结合酒庄实际操作规定或惯例工作汇报制度一、汇报人及汇报对象1、汇报人：酒庄负责人2、汇报对象：国内母公司总经理（必
