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1、库存管理,存货核算,总账系统,凭证,销售管理,应收款管理,采购管理,应付款管理,采购入库单,凭证,销售出库单,凭证,出入库单据,出入库成本,采 购 发 票,付 款 信 息,发票,调拨单,日报,代垫费用,收 款 信 息,系统管理,整体流程,第一次使用软件时，必须进行的工作：,1、以Admin身份注册； 2、建立操作员； 3、建立账套； 4、为操作员授权。,系统管理,初 始 设 置,返回,应用平台,会计科目设置,凭证类别,部门档案,客户分类,供应商分类,地区分类,存货分类,计量单位,职员档案,客户档案,供应商档案,存货档案,初 始 设 置, 仓库档案：不一定是本单位实际存在的仓库 收发类别：对材料
2、的出入库情况进行分类汇总统 计 采购类型：按采购类型进行采购统计 销售类型：按销售类型进对销售业务数据进行统 计 结算方式：与财务结算方式一致 本企业开户银行：企业在收付结算中对应的各个 开户银行信息,返回,应用平台,基 础 科 目 设 置,1、存货科目 （存货核算） 2、存货的对方科目 （存货核算） 3、应收常用科目 （应收系统） 4、应付常用科目 （应付系统） 为了简化在生成凭证界面录入核算科目的工作，这些科目会自动作为生成凭证界面的默认入账科目,返回,相关模块,期初余额整理录入,返回,相关模块,总账科目期初余额,期初货到票未到数据,期初票到货未到数据,期初发货单数据,各仓库期初余额,各仓
3、库期初库存,应收账款期初余额,应付账款期初余额,总账系统,采购系统,销售系统,存货核算,库存系统,应收系统,应付系统,采 购 管 理,采购业务,采 购 业 务 类 型,1、普通采购业务 2、受托代销业务 先销售后结算 3、直运业务 产品无需入库 商品由供应商直发给客户,采购业务,采 购 应 用 模 式,1、可选的采购流程 可选单据:采购请购单,采购订单,采购 到货单 2、采购退货业务 3、必有订单业务模式,采购业务,采购业务,填制并审核采购请购单,填制并审核采购订单,填制并审核到货单,库存系统填制并审核采购入库单,填制采购发票,进行采购结算,存货核算记账并生成采购凭证,应付系统审核并生成付款凭
4、证,普 通 采 购 业 务 流 程,(拷贝请购单),(拷贝采购订单),(拷贝到货单),(拷贝采购订单或入库单),可 选 单 据,(手工、自动),退货业务的结算,1、结算前全额退货 红字采购入库单与蓝字采购入库单结算 2、结算前部分退货 红字采购入库单、蓝字采购入库与采购 发票结算 3、结算后退货 红字采购入库单与红字采购发票结算,采购业务,销 售 管 理,销售业务,销 售 业 务 类 型,1、普通销售业务 2、委托代销业务 3、直运业务 4、分期收款 5、销售调拨业务 6、零售业务,销售业务,销 售 应 用 模 式,1、先发货后开票 2、开票直接发货 3、销售退货业务 4、必有订单业务模式,销
5、售业务,普通销售,填制并审核报价单,填制并审核销售订单,填制并审核发货单,填制并复核销售发票,库存系统销售出库单并审核,应收系统审核并生成收款凭证,先 发 货 后 开 票 销 售 业 务 流 程,(参照报价单),(参照销售订单),(必须参照发货单),存货核算记账并生成出库凭证,自动生成,手工填制,可 选 单 据,普通销售,填制并审核报价单,填制并审核销售订单,发货单,填制并复核销售发票,库存系统销售出库单并审核,应收系统审核并生成收款凭证,开 票 直 接 发 货 销 售 业 务 流 程,(参照报价单),(参照销售订单),存货核算记账并生成出库凭证,自动生成,手工填制,可 选 单 据,(自动生成
6、),普通销售,手工输入退货单,参照销售订单生成,参照发货单生成,审核退货单,应收系统审核并生成红字应收凭证,先 发 货 后 开 票 销 售 退 货 业 务,填制并复核红字发票,库存系统生成并审核销售出库单,存货核算记账并及成本处理,普通销售,退货单,应收系统审核并生成应收凭证,开 票 直 接 发 货 销 售 退 货 业 务,填制红字发票,库存系统生成并审核销售出库单,存货核算记账并及成本处理,复核红字发票,自动,销售业务,填制并审核分期收款订单,填制并审核分期收款发货单,库存中审核销售出库单,填制并复核分期销售发票,(自动生成),( 参照发货单),应收系统审核并生成应收凭证,( 参照订单),存
7、货核算中执行发出商品记账并生成凭证,分 期 收 款 销 售 业 务,分期收款相关设置,1、参数设置 a.在销售系统选项中选择“是否有分期收款业务” b.若设置必有订单的分期收款业务模式，则在销 售系统选项中选择“分期收款必有订单” 2、科目设置 在存货核算系统的存货科目中设置“分期收 款发出商品科目”为“分期收款发出商品”,销售业务,分期收款账务处理,（1）发货单记账并生成出库凭证 借：分期收款发出商品 贷：库存商品 （2）分期收款发票记账并结转成本 借：主营业务成本 贷：分期收款发出商品 （3）在应收款管理系统审核发票并确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金销项税 在存货核算中执
8、行“发出商品记账”,销售业务,销售业务,委 托 代 销 业 务 流 程,填制并审核委托代销报价单,填制并审核委托代销订单,填制并审核委托代销发货单,库存中审销售出库单,生成并审核委托代销结算单,复核委托代销发票,(自动生成),( 参照发货单),(自动生成),应收系统审核并生成应收凭证,( 参照 报价单),( 参照订单),可 选 单 据,存货核算中执行发出商品记账并生成凭证,委托代销相关设置,1、参数设置 a.在销售系统选项中选择“是否有委托代销业务” b.在库存系统选项中选择“有无委托代销业务” c.在存货核算系统选项中选择“委托代销成本核 算方式”为“按发出商品核算” 2、科目设置 在存货核
9、算系统的存货科目中设置“委托代销发 出商品科目”为“委托代销商品”,销售业务,委托代销账务处理,1、“按发出商品”核算委托代销成本 （1）委托代销发货单记账并生成出库凭证 借：委托代销商品 贷：库存商品 （2）委托代销发票记账并结转成本 借：主营业务成本 贷：委托代销商品 （3）在应收款管理系统审核发票并确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金销项税,销售业务,委托代销账务处理,2、“按销售出库单”核算委托代销成本 在存货核算选项中选择“销售成本核算方式”为“销 售出库单”，“委托代销成本核算方式”为“按普销 售核算” （1）对销售出库单执行正常单据记账并生成凭证 借：主营业务成本
10、贷：库存商品 （2）在应收款管理系统审核发票并确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金销项税,销售业务,委托代销账务处理,3、“按销售发票”核算委托代销成本 在存货核算选项中选择“销售成本核算方式”为“销 售发票”，“委托代销成本核算方式”为“按普通销 售核算” （1）对销售发票执行正常单据记账并生成凭证 借：主营业务成本 贷：库存商品 （2）在应收款管理系统审核发票并确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金销项税,销售业务,直运销售业务,定义：产品无需入库即可完成的购销业务，由供应商直接将商品发给企业的客户，结算时，由购销双方分别与企业结算，企业赚取购销间差价,销售业务,
11、客 户,企 业,供 应 商,订货,订货,采购发票,销售发票,发货,直运业务的应用模式,1、非必有订单的直运业务 2、必有订单的直运业务,销售业务,直运销售发票,直运采购发票,互相参照,直运销售订单,直运销售发票,直运采购订单,直运采购发票,参照,参照,参照,直运业务参数设置,1、在销售系统选项中选择“是否有直运销售业务” 2、如果是必有订单直运业务模式，还需在销售系 统选项中选择“直运销售必有订单” 3、在采购系统选项中可以查询到“直运业务必有订 单”显示销售系统相应选项，不可修改 采购系统直运业务选项不可自行设置，而是由销 售系统直运业务选项决定,销售业务,直运业务账务处理,（1）采购发票记
12、账，增加直运商品 借：存货科目 贷：应付账款等 （2）销售发票记账，减少直运商品，并结转销售成本 借：主营业务成本 贷：存货科目 在存货核算中执行“直运销售记账”,销售业务,库 存 管 理,库存业务,库存系统相关业务,1、入库业务 a.采购入库业务 b.产成品入库业务 c.其他入库业务 2、出库业务 a.销售出库业务 b.材料出库业务 c.其他出库业务 3、其他业务 a.调拨 b.盘点 c.形态转换业务,库存业务,产成品入库业务,库存业务,产成品入库单,审核,存货核算中产成品成本分配,存货核算中记账并生成凭证,材料出库业务,库存业务,审核材料出库单,存货中记账并生成凭证,库存中填制材料出库单,
13、调 拨 业 务,库存业务,库存中审核调拨单,库存中录入调拨单,其他入库单,其他出库单,(自动生成),(自动生成),存货中特殊单据记账,库存中审核其他出、入库单,库存业务,按仓库打印只有存货名称的空白盘点表,进行实物盘点，将实际盘点数量记录在空白盘点表中,手工记录盘点过程中存货的出库、入库情况,汇总盘盈盘亏情况并上报，根据批复进行业务处理,将盘点记录和盘点期间出入库情况录入到盘点表中,盘 点 业 务,审 核 盘 点 单,自动生成其他入库单、其他出库单,盘点业务注意事项,库存业务,盘点单未审核之前，不可再对同仓库同存货进行盘点 盘点前应将所有已办理实物出入库单据处理完毕 盘点单弃审时，同时删除生成
14、的其他出入库单 自动生成的其他出入库单如已审核，则相应的盘点单不可弃审 为了保证账实一致，盘点期间原则上尽量减少出入库业务,存货业务,存货中执行单据记账,库存中填制并审核采购入库单,进行期末处理及月末结账,收到发票，采购中填制采购发票,下月初系统自动生成红字回冲单,采购中进行采购结算,存货中执行结算成本处理,系统自动生成蓝字回冲单,生成暂估入库凭证,生成红字回冲凭证,生成蓝字回冲凭证,月 初 回 冲,存货业务,存货中执行单据记账,库存中填制并审核采购入库单,进行期末处理及月末结账,收到发票，采购中填制采购发票,采购中进行采购结算,存货中执行结算成本处理,系统自动生成蓝字回冲单,生成暂估入库凭证,生成红字回冲凭证,生成蓝字回冲凭证,单 到 回 冲,系统自动生成红字回冲单,相关模块,采购系统结账,销售系统结账,存货核算期末处理,库存管理结账,生成相关凭证,存货核算结账,应付系统结账,月 末 处 理,应收系统结账,总账系统结账,
