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1、中江国际信托股份有限公司 金马422号山东成武项目尽职调查报告中江国际金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划之尽职调查报告中江国际信托股份有限公司二一六年四月第一部分 信托项目综述一、本报告的目的中江国际信托股份有限公司拟设立“中江国际金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划”（下称：本信托或本信托计划），为本信托的信托资金运用、管理安排，作出本报告。二、本信托计划要素1、信托计划名称：中江国际金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划2、信托业务类型：应收账款投资集合资金信托计划3、委托人（受益人）：合格投资者4、受托人：中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江国际”
2、）5、融资人（应收账款转让方）：成武城材基础设施建设投资有限公司（“城材建设”）6、应收账款债务人：成武县人民政府财政7、保证人：成武县启明国有资产运营有限责任公司（简称“启明国资”）8、投资标的：成武城材基础设施建设投资有限公司账面所对应的债务人成武县人民政府财政不低于信托规模本金及收益的应收账款以及该笔债权的孳息及其所有从权利。9、信托规模：不超过人民币3亿元10、信托期限： 不超过2年11、委托人预期收益率：待定12、信托目的：委托人为有效运用资金，基于对受托人的信任，通过资金信托合同设定双方的资金信托关系。委托人自愿将其合法资金委托给受托人，由受托人设立中江国际金马422号山东成武应收
3、账款投资集合资金信托计划，用于受让成武城材基础设施建设投资有限公司对成武县人民政府财政的应收账款，信托期内由主债务人成武县人民政府财政偿付该笔应收款项，成武城材基础设施建设投资有限公司承担连带清偿责任予以补足，受益人从中实现信托收益。13、还款来源：（1）成武城材基础设施建设投资有限公司所持有应收账款成武县人民政府财政对应的应收账款到期时支付的债务偿付款项；（2）成武城材基础设施建设投资有限公司经营性收入；14、主要保障措施：（1）成武县政府财政到期支付应收账款款项不足以兑付信托资金本益时，成武城材基础设施建设投资有限公司承担连带清偿责任予以补足；（2）抵押担保：林权抵押担保，评估抵押率不高于
4、50%；（3）成武县启明国有资产运营有限责任公司为此次信托计划相关权益的实现提供连带责任保证。15、交易结构集合资金信托计划中江国际信托股份有限公司（受托人）城材建设签订资金信托合同按期支付应收账款应付款项保证措施支付应收账款转让款1、土地或林权抵押，抵押率不超过50%；2、保证担保：启明国资投资资金信托计划成武县人民政府财政转让应收账款机构投资者、合格自然人投资者（委托人、受益人）资金信托分配收益第二部分 融资人-成武城材基础设施建设投资有限公司情况调查 一、基本情况融资方名称成武城材基础设施建设投资有限公司注册地址山东省菏泽市成武县工业园区伯乐大街东段南（财政局院内）成立时间2015年11
5、月06日法定代表人李远法人身份证号码372924196906260099统一社会信用代码91371723MA3BYNA98K营业执照到期日长期经营范围基础设施建设投资与管理；市政设施管理服务；市政工程施工；土地整理、复垦；生态保护和环境治理、水利工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司类型有限责任公司（国有独资）注册资本(元)一亿元人民币成武城材基础设施建设投资有限公司成立于2015年11月6日，法定代表人李远，注册资本为人民币一亿元，是由成武县人民政府授权成武县国有资产管理局履行出资人职责的国有独资公司，该公司位于山东省菏泽市成武县工业园区伯乐大街东段南（财政局
6、院内），经营范围有基础设施建设投资与管理；市政设施管理服务；市政工程施工；土地整理、复垦；生态保护和环境治理、水利工程施工。公司坚持质量第一、顾客至上原则，双赢合作光创发展。公司股权结构如下：成武县国有资产管理局100%成武城材基础设施建设投资有限公司 二、融资人近期财务数据 资产负债表 单位：（元）项目2016年2月29日流动资产：货币资金2,000,000.00短期投资应收票据应收股利应收利息应收账款425,000,000.00减：坏账准备应收账款净额其他应收款98,000,000.00减：坏账准备其他应收款净额预付款项存货其他流动资产流动资产合计525,000,000.00投资性房地产固
7、定资产1,505,000.60工程物资在建工程无形资产及其他资产：长期待摊费用非流动资产合计资产总计526,505,000.60流动负债：短期借款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应交税金应付利息其他应付款一年到期的长期负债其他流动负债流动负债合计0长期负债：长期借款0应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计负债合计0所有者权益：实收资本（股本）100,000,000.00资本公积426,505,000.60盈余公积未分配利润所有者（股东）权益合计526,505,000.60负债及股东权益合计526,505,000.60第三部分 保证人-成武县启明国有资产运营有限责任公司情况调查
8、一、基本情况担保人名称成武县启明国有资产运营有限责任公司注册地址伯乐大街西段北成立时间2001年08月22日法定代表人张彦臣法人身份证号码520202198210165113营业执照号码91371723789257582G营业执照到期日长期经营范围国有资产的运营,城市基础建设，建筑工程施工，建材的销售，土地储备。(需许可的经营项目，须凭许可证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司类型有限责任公司（国有独资）注册资本(元)55300万元人民币成武县启明国有资产运营有限责任公司成立于2001年8月22日，法定代表人张彦臣，经营范围：国有资产的运营，城市基础设施建设，房地
9、产开发，建筑工程施工，建材销售，土地储备，水利工程施工等。该公司是县政府授权成立的国有资产运营主体和投融资主体。承担城市基础设施建设、土地储备开发经营、城市公共资源经营、经营性国有资产运营、棚户区改造等职能。近年来该公司筹资建设了工业园区基础设施、三个试点乡镇新农村社区、工矿废弃地复垦、自齐文化公园、城区道路和管网、新一中校区、文化馆和图书馆、五干沟和大沙河水利治理工程及4个棚户区改造项目等一大批重点工程和民生项目，大力推进了成武县城市建设和公用事业的发展，为成武县的经济、社会事业发展发挥了重要作用。公司现有员工20 人，组织结构：董事会，成员3人，其中董事长1人，董事2人；监事会5人，主席1
10、人，监事3人；总经理对董事会负责，下设5个部室，分别为办公室、综合部、财务部、风险部、工程管理部。公司实行企业化管理，各项管理制度健全，并依照财会制度的规定，建立了健全的财务、会计制度；对投资项目实行规范严格的跟踪管理。二、保证人近三年主要财务数据资产负债表 单位：元资产2013年12月31日2014年12月31日2015年12月31日流动资产：货币资金2,658,862.1861,653,240.0689,020,748.05 短期投资应收票据应收股利应收利息应收账款9,103,362.009,103,362.0013,045,100.00其他应收款135,680,487.00499,480
11、,063.59201,038,960.00应收补贴款167,319,133.99324,626,293.26 182,729,293.26 预付账款348,626,293.26344,052,268.11366,677,333.11存货2,579,034.3311,652,402.79144,045,681.69待摊费用 一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计665,967,172.76925,941,336.55996,557,116.11长期投资：长期股权投资39,775,625.0093,475,625.00289,475,625.00长期债权投资长期投资合计39,775,62
12、5.0093,475,625.00289,475,625.00固定资产：固定资产原价236,123,925.98320,118,307.73342,923,175.44 减：累计折旧固定资产净值236,123,925.98320,118,307.73342,923,175.44 减：固定资产减值准备固定资产净额236,123,925.98320,118,307.73342,923,175.44 工程物资在建工程6,500,000.0065,953,429.9687,043,561.03固定资产清理固定资产合计242,623,925.98386,071,737.69429,966,736.47无形资产及其他资产：无形资产20,000,000.0049,504,119.5095,250,000.00长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计20,000,000.0049,504,119.5095,250,000.00递延税项：递延税款借项资产总计968,366,723.741,454,992,818.741,811,249,477.58流动负债：短期借款应付票据应付账款9,574,587.6414,283,852.4016,687,441.98预收账款17,950,000.0035,940,000.0047,958,818.00应付工资应付福利费
