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1、财务链培训配套习题U8管理软件之财务篇练习题实验一一、 目的与要求：1、 掌握Windows的基本操作-启动和退出。2、 掌握账务处理系统的启动与退出。3、 了解新账套的建立。4、 掌握账务初始化工作基础档案设置及科目设置 二、 实验内容：（一） 新账套的建立：1、 启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无,登录时选择数据源帐套）。2、 在“权限”-“用户”下增加操作员：A、B、C。3、 新建账套；A“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定；B账套主管选择自己新增加的操作员“C”，企业类型为“工业”，行业性质为“2007新会计制度科目”并预置科目，记账币种：
2、默认“人民币”，启用日期为2010年3月；C存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。D确认编码方案 ：1、科目编码方案为4-2-2-2-2。 2、部门编码方案为2-2。 3、结算方式编码方案为2。 4、客户和供应商编码方案为2-3-3。 5、其他编码项目保持不变。4、 设置操作员权限。操作员“A”，拥有“公用目录设置”、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作员“B”拥有“公用目录设置” 、“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。（二）企业应用平台：1、 启用“总账”、“应收应付”系统:启动【企业应用平台】，确认启用模块及日期（2010-03-01）。（三）基础档案设置：1、 定
3、义外币及汇率：美元，03月份记账汇率为7.20 日元，03月份记账汇率为0.062、 定义凭证类别：收款凭证 借方必有 1001，1002付款凭证 贷方必有 1001，1002转账凭证 凭证必无 1001，10023、 增设结算方式：“01现金结算”、“02支票结算”、“03贷记凭证”三种结算方式4、 增设部门档案：“01销售中心”、“02管理中心”、“03制造中心”其中：销售中心下分“0101销售一部”、“0102销售二部”管理中心下分“0201财务部”、“0202人力资源部”制造中心下分“0301一车间”、“0302二车间”、“0303运输处”、“0304机修处”5、 增设人员档案：销售一
4、部的李平（勾选是业务员）、财务部的张力。6、 增设客户分类：“01批发”、“02代销”、“03专柜”三种分类。7、 增设客户档案：单位编号 单位名称所属分类HHGYZ华宏供应站批发CXMYGS昌新贸易公司批发JYSH精益商行代销LSGS利氏公司专柜8、 增设供应商分类：“01原料供应商”。9、 增设供应商档案：单位编号单位名称所属分类JLSH金陵商行原料供应商10、设置会计科目：（1）通过“编辑”菜单指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。（2）根据第3页的表格增设有关科目、相应的辅助核算及期初余额（有辅助核算的科目，期初余额明细参考第5页）。（3）删除科目：100203 建行存款科
5、目编码科目名称币种或辅助方向期初余额科目编码科目名称币种或辅助方向期初余额1001现金借2052.00 222108 应交城市维护建设税贷1002银行存款借400000.00 222109 应交房产税贷100201 工行存款借200000.00 222110 应交土地使用税贷100202 中行存款借200000.00 222111 应交车船使用税贷10020201 美元存款美元借200000.00222112 应交个人所得税贷 美元借27777.7100203 建行存款借4001实收资本（或股本）贷100000.00 1012其他货币资金借2500.00 4002资本公积贷300000.00
6、1121应收票据客户借4101盈余公积贷1269.10 1122应收账款客户借42040.00 4103本年利润贷1221其他应收款借3300.00 4104利润分配贷10009.00 122101 备用金部门借2400.00 410401 未分配利润贷10009.00 122102 个人应收款个人借900.00 1123预付账款供应商借5001生产成本借1231坏账准备借114.00500101 基本生产成本借1601固定资产借200000.00500102 辅助生产成本部门借160101 生产设备部门借200000.005101制造费用借1602累计折旧贷169998.9510101 工资
7、及福利费借160201 生产设备折旧贷169998.903510102 办公费借1605固定资产减值准备借510103 差旅费借510104 修理费借2201应付票据供应商贷2202应付账款供应商贷58500.00 6001主营业务收入部门贷2203预收账款客户贷6601销售费用借贷660101 广告费部门借2221应交税费贷10001.00 660102 差旅费部门借222101 应交增值税贷 8500.75 660103 水电费部门借22210101 进项税额贷-1000.00660104 运输费部门部门借22210102 已交税金贷660105 电话费部门借22210103 转出未交增值
8、税贷6602管理费用借22210104 减免税款贷660201 工资及福利费部门借22210105 销项税额贷9500.75 03500.75 660202 办公费部门借22210106 出口退税贷660203 电话费部门借22210107 进项税额转出贷660204 差旅费部门借22210108 出口抵减内销产品应纳税额贷660205 水电费部门借22210109 转出多交增值税贷660206 折旧费部门借222102 未交增值税贷6603财务费用借222103 应交营业税贷1500.25 660301 利息收入和支出借222104 应交消费税贷660302 银行手续费借222105 应交资
9、源税贷6711营业外支出借222106 应交所得税贷671101 罚款支出借222107 应交土地增值税贷实验二一、 目的与要求：1、 掌握辅助核算科目的设置。2、 掌握科目期初余额的录入及辅助账期初余额的录入。3、 掌握填制凭证的一般方法。二、实验内容：（一）应收系统的初始设置：1 设置基本科目：应收账款的入账科目为“1122”，预收账款的入账科目为“2203”操作向导:进入”应收系统”,选择”设置”-“初始设置”-“基本科目设置”2 设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”支票结算的入账科目为“100201”贷记凭证的入账科目为“100201” 操作向导:进入”应收系统”,选择”
10、设置”-“初始设置”-“结算方式科目设置”3 录入期初余额：以应收单的形式录入各单位的余额应收账款精益商行 3,510.00 元利氏公司 3,430.00 元昌新贸易公司 11,700.00 元华宏供应站 23,400.00 元 操作向导:1.进入”应收系统”,选择”设置”-“期初余额” 2.”确定”后单击”增加”4 期初对账：与总账系统进行对账。 操作向导:在”应收系统”的”期初余额”界面单击”对帐”（二）应付系统的初始设置：1 设置基本科目：应付账款的入账科目为“2202”，预付账款的入账科目为“1123”2 设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”支票结算的入账科目为“1002
11、01”贷记凭证的入账科目为“100201”3 录入期初余额：以应付单的形式录入各单位的余额应付账款金陵商行 58,500.00 元4 期初对账：与总账系统进行对账。（三）录入科目的总帐期初余额：根据第3页的表格录入科目的期初余额。1、 录入基本科目期初余额。2、 根据“辅助科目明细余额”录入辅助账的期初余额。注意： 试算平衡可检查借贷方相等，对账可检查总账和明细账是否一致。辅助科目明细余额如下：1、 应收账款精益商行 3,510.00 元利氏公司 3,430.00 元昌新贸易公司 11,700.00 元华宏供应站 23,400.00 元2、 其他应收款 / 备用金 运输处 1,200.00 元 一车间 1,200.00 元3、 其他应收款 / 个人其他应收款李平（销售一部）900.00 元4、 固定资产 / 生产设备 车间 150,000.00 元 二车间 50,000.00 元5、应付账款金陵商行 58,500.00 元 （四）检查 1、在总帐期初余额界面进行“试算”和“对帐”检查（五）填制凭证：以“A”操作员身份填制下列凭证：1. 接到银行通
