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1、商业银行经营管理学,主讲：李利 ,第三章 商业银行资本金管理,商业银行资本金构成 商业银行资本金功能 商业银行资本充足性的管理 提高商业银行资本充足率的途径,第一节 商业银行资本金构成,一、 产权资本 （一） 普通股本,优点,1、是银行永久性使用的资本，稳定性强。 2、股东一定程度上参与决策管理，有助于发挥集体智慧，加强监督管理和实现平衡制约。 3、股息和红利事先不确定，而是根据经营收益的状况决定。 4、可以对债权人提供保障损失，以增强银行信誉。,是一种主权证书。,不足,1、受到较严格的条件限制，手续繁杂，且需要支付各种费用，筹资成本高。 2、发行新股使得原来的股东对银行经营的控制权削弱，经营
2、的不确定性增加。 3、新增资本不会使银行的利润立即增加，每股分得的红利将减少，原来每股的收益率将下降，从而影响该银行股票市场价值的下跌。,（二） 优先股本,优点,1、优先股股东只按固定比例获取股息，不参加红利分配，因而发行新股不会降低原有优先股和全部普通股红利，不会影响银行股票的市场价格，不会削弱银行股票的市场吸引力，且易被原有股东所接受。 2、优先股股东不享有决策投票权，无权参与对银行的管理，不会削弱原有股东对银行的控制权，不会影响银行既定的经营决策。,指银行的收益与资产分配权先于普通股的银行股本资本。有固定利息或红利，但不享有参与决策的投票权。,3、在正常情况下，运用优先股资金进行营运，其
3、所得利润高于支付给优先股股东的固定股息，可以增加银行的总收益，提高银行财务杠杆的效力。 1、固定股息支付减少银行经营的灵活性，加 重银行经营困难时的负担。 2、其发行超过一定限度，会降低银行的信誉水平。,不足,第二节 商业银行资本金的功能,（ 一 ） 保证经营 （ 二 ） 保护权益 （ 三 ） 维护信誉 （ 四 ） 监督管理,第三节 商业银行资本充足性的管理,一、影响银行资本充足性的因素 二、商业银行资本充足性的衡量标准 三、巴塞尔协议对商业银行资本充足性的要求 四 、 新巴塞尔协议规定的标准,一、影响银行资本充足性的因素,（1） 银行所在国家何地确定经济发展状况及发展趋势 （2） 银行经营规
4、模、经营管理水平和资产质量、资金结构及流动性状况 （3） 银行在竞争中所处的地位 （4） 负债机构状况及其潜在的变化 （5） 银行盈利及留存情况 （6） 金融管理当局的要求,二、商业银行资本充足性的衡量标准,(1) 资本与存款比率 (2) 资本与总资产比率 (3) 资本与投资资产比率 (4) 资本充足度公式 (5) 资本与加权风险资产比率,三. 巴塞尔协议对商业银行资本充足性的要求,（一）资本定义 一级市场 二级市场 （二） 资本风险权重 1、 表内资产的风险权重 2 、表外项目的信用换算系数 3 、衍生工具的信用转换系数 （三）风险资本的加权计算 （四）案例,第一支柱最低资本规定 第二支柱监督部门的监督检查 第三支柱市场纪律,四、新巴塞尔协议规定的标准,第四节 提高商业银行资本充足率的途径,(一) 自我积累或者增加各种准备金 (二) 根据银行资本结构、股息政策和市 场状况，选择适当的增资方式来增加资本 (三） 调整资产结构，控制市场风险和操作风险，合理配置不同风险权重的资产 (四) 通过缩减资产规模，达到资本充足率的要求,
