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1、大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 II 重要提示 公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协 会注册， 注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值 做出任何评价， 也不代表对本期超短期融资券的投资风险做出任 何判断。投资者购买公司本期超短期融资券，应当认真阅读本募 集说明书及有关的信息披露文件， 对信息披露的真实性、 准确性、 完整性和及时性进行独立分析， 并据以独立判断投资价值，自行 承担与其有关的任何投资风险。 公司董事会已批准本募集说明书， 全体董事承诺其中不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完 整性、及时性承担个别和连
2、带法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证 本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、 受让等合法手段取得并持有公司发行的超短期 融资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行 义务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债 能力的重大事项。 本募集说明书属于补充募集说明书， 投资人可通过发行人在 相关平台披露的募集说明查阅历史信息。相关链接详见“第十三 章备查文件” 重要提示 公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协 会注册， 注册不代表交易商协
3、会对本期超短期融资券的投资价值 做出任何评价， 也不代表对本期超短期融资券的投资风险做出任 何判断。投资者购买公司本期超短期融资券，应当认真阅读本募 集说明书及有关的信息披露文件， 对信息披露的真实性、 准确性、 完整性和及时性进行独立分析， 并据以独立判断投资价值，自行 承担与其有关的任何投资风险。 公司董事会已批准本募集说明书， 全体董事承诺其中不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完 整性、及时性承担个别和连带法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证 本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、 受让等合法手段取得并持有
4、公司发行的超短期 融资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行 义务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债 能力的重大事项。 本募集说明书属于补充募集说明书， 投资人可通过发行人在 相关平台披露的募集说明查阅历史信息。相关链接详见“第十三 章备查文件” 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 III 目录目录 第一章释义6 第二章风险提示及说明10 一、本期超短期融资券的投资风险10 二、与发行人业务相关的风险10 第三章发行条款19 一、本期超短期融资券主要发行条款19 二
5、、本期超短期融资券发行安排20 第四章募集资金的运用22 一、本期超短期融资券用途22 二、发行人承诺22 三、偿债保障措施22 第五章发行人基本情况26 一、发行人基本情况26 二、发行人历史沿革及股本变动情况26 三、发行人股权结构及实际控制人情况27 四、发行人重要权益投资情况30 五、发行人内部治理及组织机构设置情况30 六、发行人人员基本情况38 七、发行人主营业务状况42 八、发行人所处行业状况、行业地位及面临的主要竞 争状况.63 第六章发行人主要财务状况71 一、发行人近三年及一期主要财务数据71 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 IV 二、发行人财
6、务情况分析74 三、发行人主要财务指标分析94 四、有息债务余额、期限结构、信用和担保融资结构 情况.96 五、关联交易98 六、或有事项107 七、资产抵押、质押、担保和其他限制用途安排107 八、衍生产品情况108 九、重大投资理财产品108 十、发行人主要海外投资情况108 十一、直接债务融资计划109 第七章发行人的信用评级和资信状况110 一、信用评级110 二、资信情况111 第八章债务融资工具信用增进114 第九章税项115 一、增值税115 二、所得税115 三、印花税115 第十章信息披露安排116 一、超短期融资券发行前的信息披露116 二、超短期融资券存续期内重大事项的信
7、息披露116 三、超短期融资券存续期内定期信息披露117 四、本金兑付和付息事项117 第十一章违约责任与投资者保护118 一、违约事件118 二、公司违约责任118 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 V 三、投资者保护机制118 四、特殊投资人保护条款123 五、不可抗力130 第十二章本期超短期融资券发行的有关机构131 一、发行人131 二、主承销商及承销团成员131 三、发行人法律顾问135 四、审计机构135 五、信用评级机构136 六、托管人136 第十三章备查文件和查询地址138 一、备查文件138 二、查询地址138 附录一主要财务指标计算公式139
8、 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 6 第一章释义第一章释义 本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义： 一、常用名词释义 本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义： 一、常用名词释义 大唐租赁/公司/发行人 指 大唐融资租赁有限公司 超短期融资券指 非金融企业在银行间债券市场按计划分期发行的， 约定 在一定期限还本付息的债务融资工具 本期超短期融资券指 发行规模为人民币12亿元的大唐融资租赁有限公司 2018年度第三期超短期融资券 本次发行指 本期超短期融资券的发行 募集说明书指 公司为发行本期超短期融资券并向投资者披露发行相 关信息而
9、制作的 大唐融资租赁有限公司2018年度第三 期超短期融资券募集说明书。 人民银行指 中国人民银行 交易商协会指 中国银行间市场交易商协会 上海清算所指 银行间市场清算所股份有限公司 主承销商指 中国建设银行股份有限公司 承销商指 与主承销商和联席主承销商签署承销团协议， 接受承销 团协议与本次发行有关文件约束， 参与本期超短期融资 券集中簿记建档的机构 承销团指 主承销商为本次发行组织的， 由主承销商和承销商组成 的承销团 簿记建档指 由发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间后，承 销团成员/投资人发出申购定单，同簿记管理人记录承 销团成员/投资人认购债务融资工具利率（价格）及数 量意愿，
10、按约定的定价和配售方式确定最终发行利率 （价格）并进行配售的行为。集中簿记建档是簿记建档 的一种实现形式， 通过集中建档系统实现簿记建档全流 程线上化处理。 簿记管理人指 制定集中簿记建档流程及负责集中簿记建档操作的机 构， 本期超短期融资券发行期间由中国建设银行股份有 限公司担任 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 7 承销协议指 发行人与主承销商和联席主承销商为承销本期超短期 融资券签订的大唐融资租赁有限公司2016-2018年度 超短期融资券承销协议 承销团协议指 指承销商为承销本期超短期融资券签订的 银行间债券 市场非金融企业债务融资工具承销团协议 余额包销指
11、 指本期超短期融资券的主承销商按照 大唐融资租赁有 限公司2016-2018年度超短期融资券承销协议中的规 定，在发行期限结束后，将未售出的超短期融资券全部 自行购入 银行间市场指 全国银行间债券市场 工作日指 北京市的商业银行的对公营业日 （不包括法定节假日或 休息日） 节假日指 国家规定的法定节假日和休息日 元指 人民币元 近三年指 2014-2016年 近一期指 2017年1-9月 二、专业名词释义二、专业名词释义 平均利用小时指发电厂发电设备利用程度的指标,它是一定时期内平 均发电设备容量在满负荷运行条件下的运行小时数 装机容量指发电设备的额定功率 可控装机容量指发电公司所属内部核算、
12、全资、控股企业装机容量的 总和 煤电联动指根据煤炭价格与电力价格的传导机制，建立的上网电 价与煤炭价格联动办法。以电煤综合出矿价格（车板 价）为基础，原则上以不少于6个月为一个煤电价格联 动周期。若周期内平均煤价比前一周期变化幅度达到 或超过5%，相应调整电价；如变化幅度不到5%，则 下一周期累计计算，直到累计变化幅度达到或超过 5%，进行电价调整 CDM指英文Clean Development Mechanism（清洁发展机制） 的缩写，是“京都议定书”规定的跨界进行温室气体 减排三种机制之一，是一种跨国的贸易投资机制， 即发达国家通过提供资金和技术的方式，在发展中国 大唐融资租赁有限公司2
13、018年度第三期超短期融资券募集说明书 8 家进行既符合可持续发展要求、又有助于温室气体减 排的项目投资，换取投资项目所产生的部分或全部减 排额度 三、其他相关名词释义三、其他相关名词释义 大唐集团指中国大唐集团公司 大唐资本指中国大唐集团资本控制有限公司 大唐发电指大唐国际发电股份有限公司 大唐新能源香港指大唐新能源（香港）有限公司 大唐海外香港指中国大唐海外（香港）有限公司 融资租赁指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险 和报酬的租赁，资产的所有权最终可以转移，也不可 以转移 承租人指在租赁合同中，享有租赁财产使用权，并按约向对方 支付租金的当事人 出租人指租赁物的所有人，将租赁
14、物交付承租人使用并获得收 益的当事人 直接融资租赁指租赁公司用自由资金、银行贷款或招股等方式，在国 际或国内金融市场上筹集资金，向设备制造厂家购进 用户所需设备，然后再租给承租企业使用的一种主要 融资租赁方式 售后回租指又称回租租赁或返租赁， 指将自制或外购的资产出售， 然后向买方租回使用 对标指对标是标准化精细管理流程中一个环节，就是通过比 较，不断发现企业内外、行业内外的最佳理念或实践， 不断解析卓越绩效产生的重要因子，将本企业结果指 标、过程指标，与最佳部门、竞争对手或者行业内外 的一流企业，持续进行对照分析、寻找差距、改进提 高的过程 营改增指指国家为减少营业税重复征税，增强流转税在社
15、会经 营活动中的积极作用而进行的税制改革，主要为营业 税向增值税的转化 原企业会计准则和 制度 指财政部于2006年2月15日以前颁布的企业会计准则和 2000年12月29日颁布的企业会计制度及相关规定 新企业会计准则指财政部于2006年2月15日颁布的 企业会计准则基 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 9 本准则和38项具体准则，其后颁布的企业会计准则 应用指南，企业会计准则解释及其他相关规定 公司法指中华人民共和国公司法 公司章程指大唐融资租赁有限公司章程 大唐融资租赁有限公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 10 第二章风险提示及说明第二章风险提示及说
16、明 投资者在评价发行人此次发行的超短期融资券时，除本募集说明书提供的其 他各项资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。 一、本期超短期融资券的投资风险 （一）利率风险 投资者在评价发行人此次发行的超短期融资券时，除本募集说明书提供的其 他各项资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。 一、本期超短期融资券的投资风险 （一）利率风险 在本期超短期融资券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济 政策的变动等因素会引起市场利率的波动，市场利率的波动将对投资者投资本期 超短期融资券的收益造成一定程度的影响。 （二）流动性风险（二）流动性风险 本期超短期融资券将在银行间市场上进行交易，在转让时可能由于无法及时 找到交易对手而难以将超短期融资券变现，存在一定的流动性风险。 （三）偿付风险（三）偿付风险 在本期超短期融资券的存续期内，如果由于不可控制的市场及环境变化，公 司可能出现经营状况不佳或企业的现金流与预期发生一定的偏差，从而影响本期 超短期融资券的按期足额兑付。 二、与发行人业务相关的风险 （一）财务风险 二、与发行人业务相关的风险 （一）
