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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划项目财务决算报告范文(共10篇)朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目决算报告朔州市土地开发整理中心二一四年月日目录一、项目概况.1二、账户的管理机构和账户设置.1三、资金落实和支付情况.2四、工程管理及交付使用情况.3五、项目资金管理情况.4朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目财务决算报告一、项目概况朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目位于朔城区滋润乡境内，涉及大霍家营村一个行政村，距朔城区约38km。朔州市国土资源局根据朔州市国土资源局朔城分局的立项申请，朔州市国土资源局组织
2、农业、林业、水利、工程测量等专家和技术人员对该项目的可行性研究报告进行了评审。朔州市国土资源局XX年1月16日下发关于同意朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目立项的批复。该项目建设规模，新增耕地，新增耕地率%，预算总投资万元。二、账户的管理机构和账户设置为了切实抓好工程建设财务管理，朔州市土地开发整理中心安排有财务管理经验，有会计业务能力的人员负责工程建设财务的核算工作，并设专职会计一名，出纳一名。该项目的建设资金严格执行了专帐、专户、单帐、单户的管理办法。财务单独核算，同时在中国邮政储蓄银行朔州开发区支行设立土地开发整理专户，使整个项目资金的落实和使用实现了正规化。122三、资金落实和支付
3、情况1、专项资金来源及到位情况项目预算资金万元，截止到XX年月日已到位万元，均为自筹补充耕地资金，全部由朔州市土地开发整理中心自筹。2、专项资金管理及支付情况朔州市土地开发整理中心在邮政储蓄银行朔州开发区支行设立专项资金专户，用于项目资金收支核算。截止XX年4月，该项目完成投资万元。其中：工程施工费万元，设备购置费万元，其他费用万元，不可预见的工程变更增加费万元。具体支付明细如下：单位：元23、专项资金欠付情况截止XX年11月29日，项目累计欠付款元，其中：欠付工程施工费元、设备购置费元、项目可行性研究费及规划设计与预算编制费46607元，欠勘察费17483元，欠工程监理费29436元，欠工程
4、复核费21464元，欠工程验收费42928元，欠工程决算编制与审计费30663元，欠标识设定费3373元，欠业主管理费86260元，欠付工程不可预见费89806元，欠整理后土地重估与登记费19931元。四、工程管理及交付使用情况1、工程管理情况朔州市土地开发整理中心为项目承担者，负责项目的组织建设，并与项目建设的规划设计、监理、招标、施工等单位签订了合同协议。该项目由太原沃克尔土地规划设计咨询有限公司承担前期可行性研究，太原沃克尔土地规划设计咨询有限公司承担预算及设计任务，一家施工单位中标。施工单位如下：3XX年度财务决算报告各位股东:受董事会委托，我向股东大会作XX年度财务决算报告,本报告所
5、涉及的财务数据已经*会计师事务所审计验证,并出具了无保留意见审计报告*号，审计报告认为：财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司XX年12月31日的财务状况以及XX年的经营成果和现金流量。一、企业生产经营的基本情况XX年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了IPO材料申报工作，公司机构设置及内控制度趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡献大幅上升；
6、在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著，本年度公司获得*奖。全年生产产品*吨，比上年增加了%；全年实现销售产品达*吨，比上年增加了%；实现营业收入*万元，较去年同期增加了%；实现毛利万元，较上年同期增加了%；实现利润总额万元，较上年同期增加%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。二、财务收支情况1、产销情况产量连破历史记录，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长%；因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇万美元，比上年万美元增长了%；公司毛利率逐年增加，全年达到%，比上年%增加了%，主要原因
7、是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。XX年9月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，XX年12月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的2%、3%、7%；销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；管理费用比上年增加了%，主要是人工费的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，XX年公司应收帐款比XX年增加不多，而XX年比XX年有很大增长，故资产减值损失比XX年大幅下降。4、利润情况公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅
8、，反映了公司良好的发展势头；公司本年度所得税率为%，全年所得税费用万元，比上年增长了%。5、税金情况单位:万元全年应交税金万元，比上年万元增长了%；全年实交税金万元，比上年万元增长了%；外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。6、利润分配情况XX年公司董事会作出决议，分配XX年度以前利润3000万元，与XX年新增股东一起共享分红。三、资产情况公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至XX年12月31日，公司总资产27,万元，较XX年末增长幅度为%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速发展的成长期相符合。随着公司的快速发展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步提
9、高；公司资产结构中以流动资产为主，XX年、XX年末流动资产占总资产的比例分别为%和%，显示了公司资产较好的流动性；XX年年末货币资金余额7,万元，较XX年末的4,万元增加3,万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的；应收帐款占流动资产的%，比重较高，主要原因是公司经营规模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸易公司的特性，为尽快打开销售市场，公司采用了赊销政策，这些客户信用较好，至今尚末发生呆帐现象；1公司新购本公司固定资产原值期末较期初增加%，主要原因为2控股股东*公司XX年1月资产重组到本公司，置固定资产,元；重组资产原值11,134,616元
10、，评估净值为8,367,元，股本作价336,元。固定资产分类变动如下表：本公司无形资产较期初大幅增加，原因为控股股东于XX年1月将100亩土地资产重组到本公司，评估值为24,820,000元，股本作价997,元。四、负债情况年末短期借款余额为2300万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款700万元，工商银行借款1600万元；从负债环比分析，公司负债总额逐年递增，XX年末较XX年末增建设单位主管部门：县工业和信息化局建设项目名称：小杂粮产品规模化深加工项目项目承担单位：建设性质：改建基本建设项目竣工财务决算报告建设单位负责人：建设单位财务主管：编报日期：XX年5月20日小杂粮系列产品规
11、模化深加工项目竣工财务决算报告一、项目概况我公司小杂粮产品规模化深加工项目拟建设总投资为万元，其中：建设投资为万元。铺底流动资金为万元。项目资金来源为：申请国家专项扶持资金80万元，企业自筹万元，拟建设规模为新增杂粮挂面4000吨，使年产量达到1000吨，新增苦荞茶1000吨，最终达到年产5000吨小杂粮系列产品，新增建筑面积720平方米的总规模，建设期拟定为XX年4月至XX年4月完成。我公司已按照项目可行性研究报告建设进度要求，于XX年4月20日全面完成项目计划。项目建设工期为一年，实施年度为XX年4月至XX年4月，该项目于XX年4月开工建设，XX年4月竣工，各项工程已投入运行并发挥效益，为
12、我公司的发展有着极其重要的推动作用。二、项目资金管理及制度建立情况为保证项目顺利实施，提高资金使用效率，对项目资金实行封闭运行，确保专款专用，建立了资金管理制度并严格按照相关规定操作。(一)严格执行会计法，在会计核算上，采用“权责发生制”为会计处理原则，依法设臵会计账簿，合理使用会计科目，保证会计资料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会计信息，如实反映、监督项目资金使用过程和使用状况，提高资金使用效益。(二)建立了项目资金财务管理制度，成立了项目领导小组，由办公室负责组织实施项目区的规划、工程设施的建设、工程质量监督检查和竣工验收以及资金的筹措、支付、审批结算等管理工作。对项目资金实行
13、专户存储、专账核算、专人管理、资金封闭运行。(三)在银行开设项目资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，做到帐实相符，严格审核、登记、注销制度。始终坚持专款专用、项目法人一支笔审批的原则，对资金的支付要求具备：经办人签字、项目办公室审核、财务部门审核把关、法人核准签字方可付款。三、项目预算执行情况预算总投资为万元，分项预算投资如下：1、建筑工程万元元，占预算总投资的%。(1)主体工程万元，占预算总投资的%；(2)公用工程4万元，占预算总投资的%；2、设备购臵费391万元元，占预算总投资的%。3、安装工程元，占预算总投资的%，4、其它费用万元，占预算总投资的%，(1)项目建设单位管理费万元，
14、(2)工程监理费元，(3)联合试运转费万元，(4)职工培训及提前进厂费万元，(5)勘察设计费万元，(6)办公生活及设施购臵费万元(7)基本预备费万元四、项目工程实际完成情况(一)资金到位及收入情况该项目批准预算总投资万元。收到财政拨付国家专项扶持资金80万元，企业自筹964万元.(二)资金使用情况财务决算完成总投资元，具体完成情况如下：1、工程施工费：元，占预算的%，比计划数增加支出元，主要由于项目前期没有严格按项目实施管理办法制定招投标手续，属于项目实施中因不可预见因素而增加工程投资支出。2、设备购臵费：元，占预算的%。主要是部分设备末购入，自行设计加工，节支131万元，弥补安装工程费用。3、安装工程费：元，占预算的129%，超支元，由设备节支弥补。4、其它费用支出元，占预算的%(1)前期工作费、项目可行性研究费、项目勘查费、项目设计与预算编制费、项目招标费等由于财务报账不清，末记入费用；(2)工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业务费、会议费、安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工资、决算编制与审计费、其他费用等共计支出元；(3)基本预备费万元属节支五、结余分配情况该工程总收入元，实际总支出元，收支相抵结余元
