《陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司,xx年度报告(共2篇)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司,xx年度报告(共2篇)（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司,XX年度报告(共2篇)陕西秦岭水泥财务报表分析一、背景分析.21、企业发展沿革.22、企业控股股东及背景情况.23、企业所处的行业及生产经营业绩.34、企业自身对财务状况的表述.3二、基本财务比率分析.31、比率计算.32、比率分析.4三、四张报表的比较分析.51、对利润标表及利润质量的分析.52、对现金流量表及现金流量的质量分析.63、对资产负债表的总体状况以及资产结构、资产质量和资本结构进行分析.7四、合并报表的质量分析.7五、对企业财务状况质量
2、的总体评价.8六、对企业发展前景的预测.9一、背景分析1、企业发展沿革陕西秦岭水泥是由陕西省濯县水泥厂为主发起人联合其他五个发起人共同发起，于1996年11月6日设立的股份公司。公司设立时的总股本为12500万股。1998年6月29日，陕西省濯县水泥厂劳动服务公司整体接收陕西秦岭水泥股份有限公司职工持股会，原职工持股会法人资格撤销，所持有的3300万股改由劳动服务公司持有。1998年9月30日吸收合并袁家集团下属具有独立法人资格的袁家水泥厂。吸收合并后，公司总股本为13650万股。经1999年9月8日发行公众股6300万股，并向证券投资基金配售了700万股后。公司总股本达20650万股，其公众
3、股6300万股于1999年12月16日在上交所上市交易。XX年4月本公司以总股本20,650万股为基数，向全体股东每10股送2股，同时以资本公积每10股转增8股。变更后的本公司股本总额为41,300万股。XX年4月本公司以总股本41,300万股为基数，向全体股东每10股送2股，同时以资本公积每10股转增4股。变更后的本公司股本总额为66,080万股。经XX年7月4日召开的本公司股东大会审议通过股权分置改革对价方案，本公司非流通股股东以其持有的部分股份作为对价股份支付给流通股股东，以换取其所持本公司的非流通股份的上市流通权。流通股股东每10股获付股股份，支付对价股份合计为85,120,000股。
4、XX年8月,本公司债权人铜川市耀州区照金矿业有限公司以不能清偿到期债务，耀县水泥厂拟将其持有的本公司62,664,165股国有法人股以协议方式转让给冀东水泥。XX年12月4日，祥烨公司与陕西省耀县水泥生产技术服务公司将其持有本公司的无限售条件流通股36,398,667股，占本公司股份总数的%，转让给生产技术服务公司。截至XX年12月31日，本公司总股本为66,080万股，全部为无限售股份。2、企业控股股东及背景情况XX年6月3日，耀县水泥厂与冀东水泥完成了股权转让手续。该次股权转让手续完成后，冀东水泥包括接受受让本公司其他股东让渡的股份，累计持有公司股份122,664,165股，成为本公司的第
5、一大股东。XX年5月20日，本公司召开XX年度股东大会，会议选举产生新一届董事会，冀东水泥在董事会成员中占有控制地位，本公司成为冀东水泥控制的子公司。截至XX年12月31日，冀东水泥持有本公司185,380,000股，占本公司股份%；耀县水泥厂持有本公司股份29,603,500股，占本公司股份%；生产技术服务公司持有本公司35,810,600股，占本公司股份总数的%，耀县水泥厂和生产技术服务公司为一致行动人。3、企业所处的行业及生产经营业绩从年度报告中的有关信息，我们可以了解到：公司经营范围主要为水泥、水泥熟料及水泥深加工产品、水泥生产及研究开发所需原料、设备配件、其他建材的生产、销售；相关产
6、品的销售、运输；与水泥产品相关的技术服务。是属于水泥建材行业。XX年公司实现营业收入797,539,元比上年增长%，但是营业利润、利润总额、净利润均属于亏损状态，金额分别为-127,516,元、-117,241,元、-117,241,元。这表明公司的经营状况存在着问题。4、企业自身对财务状况的表述从董事会报告中可以了解：公司所处区域市场竞争激烈，少量在建水泥项目即将投产，市场竞争趋势有增无减。另一方面，陕西地区的投资增长幅度大于水泥产量增长幅度，水泥产量增速放缓(，区域内基础设施和新型城镇化建设步伐的加快，区域水泥需求总体上仍将保持增长态势。由此可以得出虽然秦岭水泥在XX年的利润属于亏损状态，
7、但是随着陕西省政府的社会固定资产加大投入和陕西地区发展增速，未来企业可能营业收入增长盈利状况得到改善。二、基本财务比率分析1、比率计算2、比率分析偿债能力分析由上表可知秦岭水泥经营情况非常不好,是一个处于的状态，资产负债率高达98%，基本属于资不抵债了。流动比率、速动比率、现金比率数值都非常低,表明秦岭水泥的资产处于一个流动性非常差的状态。XX年秦岭水泥重整计划执行,偿还银行借款所致资产负债率下降为%,后三因工程建设等因素需要资金,导致资产负债率现了回升。由于秦岭水泥长期处于亏损状态,现金非常缺乏,同时负债比率很高,因此现金比率一致处于很低的位置。这非常不利于企业的健康发展。(2)盈利能力分析
8、由上表可秦岭水泥在营业收入增幅%的情况下，核心利润率竟然为-%。主要原因是期间费用同比增加8,万元，增幅%。其中：销售费用同比增加万元,增幅%，其主要原因为本期水泥袋装销量增加，相应的编织袋费用增加；管理费用同比增加3,万元,增幅%，其主要原因为本期职工薪酬增加、折旧费增加及无形资产摊销增加；财务费用同比增加4,万元，增幅%，其主要原因为本期主要工程项目完工，在建工程利息资本化金额减少，以及借款本金增加、相应利息费用增加。值得关注的是在本期营业收入79754万元的情况下经营活动产生的现金净流量为-7379万元同比下降了%，主要原因是销售回款中承兑汇票增加，经营活动支付的现金增加。综上，核心利润
9、率、净资产收益率、总资产报酬率都为负值，表现出企业的盈利能力非常差，企业想要改善利润状况必须降低期间费用，缩短应收账款、应收票据的回收期。营运能力分析由上表可知应收账款周转率为这远远低于行业均值，表明企业的信用政策非常差，可能发生坏账的能性很高。存货周转率、固定资产周转率、经营性资产周转率都很低，这表明企业财务状况非常不理想，主要原因是近年来，秦岭水泥通过持续强化管理、先后投资完成了原有生产线节能环保技改与纯低温余热发电项目和新建一条日产4500吨新型干法水泥熟料生产线项目，综合管控水平提高，规模经营优势日渐显现，XX年度水泥产销量创历史新高，但受区域市场水泥售价低位运行等不利因素的影响，XX
10、年度出现较大亏损。三、四张报表的比较分析1、对利润标表及利润质量的分析浙江正泰电器股份有限公司XX年度董事会工作报告各位股东：现在我代表浙江正泰电器股份有限公司董事会向大会作XX年度工作报告，请予审议。一、公司经营情况XX年，是党中央、国务院进一步加强和改善宏观调控，国民经济继续保持良好增长势头的一年。一年来，公司顺应宏观经济调控的要求，紧紧围绕公司“产业化、科技化、国际化”发展战略，在各部门的配合下，各项工作取得了新的进展。1、公司主营业务收入公司实现主营业务收入万元，同比增长%2、公司利润总额与税收贡献XX年公司实现利润总额万元，同比增长%。二、公司财务状况、经营成果变动情况单位：万元三、
11、报告期内其他主要业绩1、新产品开发成果显著，技改、认证步伐加快XX年公司共开发新产品61项，其中33项新产品被列为省级新产品；完成技改项目30项。一年来，共申报国内外专利28项，其中发明专利8项、实用新型专利10项、外观专利10项、获得了发明专利2项、实用新型专利6项、外观专利6项；获得3C认证证书74张，获得国外认证证书31张。修订了“产品图样及技术文件格式规范”等15项公司通用技术标准，对各公司5415个图样和技术文件以及739份更改通知单进行了编号的统一管理，由于公司技术管理规范，我公司被国际标准委员会确定为标准化体系良好行为企业试点单位。2、服务水平不断提升。市场份额稳步增长XX年公司
12、持续巩固发展综合市场，培育弱势市场，加快拓展高端市场，进一步拓宽了市场新空间，实现了市场份额新突破。一是紧抓电力主配套市场，。；二是拓展行业市场，。；三是力拓设计院市场，。;四是培育弱势市场。五是完善基础管理，组织编写了XX-XX年营销发展规划，制定、发布了经销商授权管理办法、呼叫中心管理标准、大客户管理办法、渠道优化实施纲领等10多项管理办法和标准，优化了业务流程，提升了服务水平，提高了市场快速反应能力。3、国际化经营步伐加快，外贸出口迅速增长公司以“组建营销网络，推动渠道建设，打造高效团队”为主旨，制定了国际营销规划，明确了国际营销方向，调整了驻外机构，密切了客户关系，。4、质量管理不断强化，基础管理进一步完善因来，公司大力实施质量改进、赶超和可靠性试验工作，XX年共完成质量改进产品13个、质量赶超产品6个，9个生产公司43种产品开展了产品可靠性试验：组织了二次质量、环境体系的内部审核和管理评审，对质量信息进行了收集、传递和跟踪验证，全年收到质量投诉404条，闭环率100
