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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划金蝶存货核算查看报告金蝶专业版：业务管理之存货核算存货核算概述1.存货核算的意义:存货核算是业务与财务的接口只有成本正确才能统计利润2.存货核算的含义：指进销存过程的财务处理具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。3.使用对象：财务人员、主管人员4.核算原则：所有单据必须已经审核出库核算时，所有入库单必须有了成本存货核算外购入库核算1.数据来源:已与入库单钩稽的发票2.处理方法:工具栏核算按钮3.企业可能出现的情况运费装卸费等费用按会计法要求，在发票录入时分别计入应计成本费用运费
2、税金不计成本费用可以在核算单据中查询修改案例九舟实业有限公司使用KIS专业版，XX年3月5日，从供应商蓝天配件公司订购木箱20个，预计结算日期为4月1日，本月10日货物验收入库未收到发票，九舟实业有限公司按照以往的采购业务对该批木箱以300元/个的不含税单价估价入账。4月1日收到发票，不含税单价为280元/个。一、单到冲回模式1XX年3月5日，从供应商蓝天配件公司订购木箱20个，预计结算日期为4月1日，本月10日货物验收入库未收到发票，九舟实业有限公司按照以往的采购业务对该批木箱以300元/个的不含税单价估价入账。10日收到木箱，直接录入采购入库单，按暂估金额录入单价300元。如图1-01所示
3、：2月末，根据采购入库单生成凭证。凭证模板设置可参考如下分录：借：库存商品贷：应付账款-应付暂估款在金蝶KIS专业版中可设置如图1-02所示凭证模板。单击【存货核算】【生成凭证】，选择【外购入库单】，单击【重设】按钮，可按【钩稽状态】设置【过滤】条件，过滤出本期暂估入库单，选择暂估业务对应的凭证模板，单击【生成凭证】按钮，系统即按设置生成凭证，通过单击【凭证】按钮即可查询到对应的凭证。如图1-03至1-05存货核算估价入账核算1.数据来源:已审核未钩稽的入库单(未到发票)2.处理方法:在此可修改外购入库价格即暂估价格(审核后也可修改)存货核算其他入库核算1.数据来源:其他入库单2.处理方法:在
4、此可修改其他入库成本存货核算业务处理流程KIS专业版应用操作规范存货核算业务处理流程KIS专业版应用操作规范1、材料员根据存货实际出入库情况填写进出入库单据，入库单据必须填写存货的单价和金额，出库单据只填写出库存货的数量，单价和金额不需填写。2、材料员对存货出入库要按类别进行录入，入库分为外购入库、盘盈入库和其他入库，出库分为生产领料、盘亏毁损和其他出库。3、财务人员负责进出库单据的审核。出入库单据的审核顺序：入库单出库单；反审核时，按照相反顺序。否则，会由于出现负库存而审核或反审核单据不成功。4、采购发票收到时，1、确认所有出入单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。2、期末关帐，
5、次月第二日，之前仓库应该完成盘亏盘盈单的制作，车间盘亏盘盈单的制作。3、存货核算期初调整期初仓存异常余额汇报表选取所有明细，点出单。注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。7、存货核算入库核算外购入库核算，首先确保所有采购发票已经录入审核，并且已经和外购入库单勾稽。点击核算，采购发票中单价将填充外购入库单中的单价。8、存货核算入库核算存货估价入帐，在此界面中检查外购入库单的单价是正确，如果不正确，则点击菜单上的修改按钮修改单价。同时检验单据中是否存在单价为0的物料。9、存货核算入库核算其他入库核算，在过滤界面中选择其他入库单，检查其他入库单中是否存在无单价的物料，并
6、修改单价。10、存货核算出库核算材料出库核算，执行此出库核算的目的是为了核算本期委外加工发出单的出库单价。选取本期所有物料，下一步，选取所有零件仓库，下一步，进行材料出库核算。核算完成后，检查核算报告，并检查核算错误的物料，然后进行单据修改，重新确认入库单单价。在核算错误的物料中存在一部分是由于外购入库暂估补差单造成的余额异常，需要制作出库成本调整单调整，出库类型：生产领料。11、存货核算期初调整出库核算异常余额汇报表，检查材料出库核算后产生的异常余额，对异常余额制作成本调整单，点击出单自动制作成本调整单。12、存货核算入库核算委外加工入库核算，在进行此步骤前，必须确保本期所有委外加工发票已经
7、录入并审核和勾稽，同时所有未勾稽的委外加工入库单都需要手工填写单位加工费，先暂估此加工费(在所有委外加工发票勾稽的情况下,运行”乐士雷利-自动填充委外加工费和成本”的程序，批量录入委外加工入库单的暂估加工费，并由此自动更新入库单上物料的单位成本)。首先设定核销方式，点击菜单上核销核销方式，选择按加工单位汇总核销，由于委外发出或入库单可能未能关联任务单制单，所以选择此方式。点击菜单上的核销，再点击菜单上的核销核销依据，选择按BOM耗用量自动核销。按菜单上的出库和入库可以过滤不同加工方的出库单、入库单等。点击菜单上全选，选中所有的入库单和出库单，进行委外加工核销。所有委外加工单位的入库单核销完毕后
8、，点击主菜单上的核算，核算入库单的材料成本并更新材料的单位成本。13、在第一次材料出库核算和委外加工入库核算完成后，得到了准确的委外加工入库成本，所以此时需要进行产品出库核算，此次核算委外加工件和所有仓库进行核算，核算完成后检查核算报告中出错的物料。14、存货核算期初调整出库核算异常余额汇报表，检查材料出库核算后产生的异常余额，对异常余额制作成本调整单，点击出单自动制作成本调整单。15、由于没有成本管理系统，无法从成本管理系统得到半成品或产成品的入库单价，所以乐士K3系统不进行半成品的成本核算，所有半成品价值作为车间在制品看待。在第二次材料核算完成后，从系统中取得所有生产领料的成本。以及所有产
9、成品的入库明细。通过公式计算本期总的入库成本上期末车间盘点金额本期生产领料金额本期末车间盘点金额。产品入库明细首先得到每个产品的BOM单价，乘以数量得到每产品的BOM金额，按照每产品BOM金额/所有产品BOM汇总金额得到了每产品的成本分摊比例，将计算出来的本期总入库成本按比例分摊到每产品中，再除以数量得到了每产品的入库单价。16、由于半成品的价值我们在凭证处理上不做半成品的要求，所以我们过滤本月产品入库单，入库仓库是一二车间半成品库的单据，汇总后计算BOM单价，然后将单价通过产品入库核算导入到系统中去。17、存货核算入库核算自制入库核算，选择产品入库类型，产品型号选择所有的产成品，点击引入，选
10、择所要引入的列：常用计量单位单价，选择数据更新方式：更新所有行；选择数据源：从指定文件；选择存放引入产品单价的EXCEL表格，设置数据对应关系，完成产品入库单价的引入。然后点击菜单上的核算完成自制入库成本核算。按照同样的方式对盘盈入库单进行核算。18、存货核算出库核算产品出库核算，点击查看检查本期已审核没有单价的入库单、本期没有审核的单据、不能确定单价序时簿中是否存在异常单据，如果有，则必须先修改入库单单价、审核单据等，直至过滤不出单据为止。下一步选择结转本期所有物料，选择所有仓库，选择核算报告输出路径，核算。检查核算报告，对出错物料进行价格调整。19、存货核算期初调整出库核算异常余额汇报表，
11、检查产品出库核算后产生的异常余额，对异常余额制作成本调整单，点击出单自动制作成本调整单。20、存货核算凭证管理生成凭证，对出入库单据、外购入库暂估补差单、委外加工入库暂估补差单、成本调整单、采购发票、委外加工发票、销售发票等根据不同的凭证模板制作记帐凭证。21、所有单据生成凭证后，进行供应链系统期末结帐。材料会计操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：熟练操作存货核算系统模块应用操作流程了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点灵活运用存货核算完成日常业务我们的最终目标：-帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效
12、管理的快车道！相关说明：在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。目录一材料会计日常业务流程:.3二：发票.41、采购发票.42、发票钩稽.5三：入库核算.71.外购入库核算.72.存货估价入账.9四：出库核算.101红字出库核算.102.材料出库核算.11五：凭证处理.171、凭证模板.172、生成凭证.183、查询凭证.19六：期末处理.19七：问题总结.20一材料会计日常业务流程:1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出(来自:写论文网:金蝶存货核算查看报告)库单进行钩稽。2.月末进行出入库核算。3.将对应单据生成凭证传递到总账。4.期末对账、结账，进入下一期。注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。所以必须保证其上游数据的正确性；核算工作由系统自动完成。二：发票1、采购发票采购发票是联系财
