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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划重庆农商银行,审计报告专业实习调研报告题目：关于珠海农商银行香洲支行的调研报告学生姓名：学号：专业班级：指导老师：学院：财经学院XX年11月关于珠海农商银行香洲支行的调研报告一、调研企业概况XX年7月8号，我对怡华街88号的珠海农商银行香洲支行进行了调查研究，目的是对现在银行的发展状况、所开展的业务情况以及服务质量等方面进行了解，从中学到一些书本上没有得知识，同时也发现一些需要解决的问题，提出一些合理化的建议。下面我对这次调查的结果进行一下简单的探讨。珠海农商银行前身是始建于1952
2、年、至今已有六十年发展历史的珠海市农村信用合作联社。珠海农村商业银行股份有限公司是一家具有独立法人资格的股份制商业银行，截止至XX年拥有注册资本19亿元，下辖1个总行营业部和107家支行，是珠海历史最悠久、营业网点最多、服务面最广、盈利能力突出的本土法人银行，也是珠海最大的涉农贷款银行和拥有中小企业客户最多的银行，资本充足率、资本利润率等监管指标均居国内银行业优秀行列。曾荣获中国最具影响力农村金融机构，自XX年以来已连续6年为“珠海纳税贡献百强企业”。据调查了解，珠海农商银行香洲支行成立于XX年，地处居民住宅要道的交口处，所以周围居民较多。除国家法定假日外，平时照常营业，每天的营业时间为上午的
3、8点30到下午的5点。该银行业务的经营范围：吸收人民币公众存款；发放人民币短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。主要的业务是存取款和对公业务，使用的结算方式为日清月结，每日结算。最常使用的银行卡分为：贷计卡、借计卡、准贷计卡。一般使用银行卡办理的业务有：取现金、单位代发工资、普通刷卡消费、网上支付、缴费、转帐、个人理财。据知情人透露，珠海农商银行香洲支行的员工约为20人左右，人员会有调动，但具体调动时间不确定，
4、需要根据其他农商行支行的实际情况来定。员工的福利跟每个人的贡献(转载于:写论文网:重庆农商银行,审计报告)和效应挂钩。随着我国国民经济持续快速发展,我国居民的个人财富急剧膨胀,相应地投资意愿以及现代理财观念逐步增强,金融服务需求日益多样化。同时,随着中国金融体制改革的不断深化,外资银行纷至沓来,国内外商业银行之间的竞争日益激烈。但与国外银行相比,我国的个人理财业务还处在起步阶段,存在着多种因素制约理财产品的发展与创新。本文针对珠海农商银行香洲支行现状,调查其基础商业经营活动,从中发现问题，探讨其产生的原因及其改善措施。二、调研的主要对象此次的调研主要参考对象：1.个人金融部指商业银行对个人客户
5、提供的存款、贷款、支付结算等服务，也就是柜面服务，其主要包括以下内容：个人负债业务，包括本外币储蓄等各种存款业务和银行发行的金融债券业务。个人贷款业务，是指银行为个人提供的短期和长期借款业务。主要包括权利凭证质押贷款、个人住房贷款、个人耐用消费品贷款、个人住房装修贷款、个人助学贷款、个人汽车消费贷款、个人医疗贷款、个人旅游贷款、个人额度贷款等等。个人支付结算业务，主要指银行依托活期存款帐户，利用结算工具，为个人客户提供除存取款之外的消费、转账、汇款等结算服务，实现客户的货币资金转移和清算。代理业务指银行利用自己的营业网点、结算网络等资源，为客户提供各种代理、分销或理财服务，包括：代扣代缴居民日
6、常生活所支付的各种费用、代理企事业单位为其职工发放工资等代收代付业务。电子银行业务，指银行利用先进的电子技术手段为客户提供方便、快捷的自助服务，包括网上银行、电话银行、手机银行、电视银行、自助银行、atm、pos等。个人投资理财业务，是指银行对特定客户提供的量身订做的、更为合理有效地管理其资产负债和其他金融事务等更深层次金融服务。包括合理安排开支、合理投资、购买保险、购置住宅等不动产及其他私人财务问题。2营业部大堂经理主要包括以下工作内容：银行前台的各项工作以及银行的各项理财产品、担保贷款业务、银行卡、信用卡的各种详细情况，处理银行客户数据与对客户进行及时回访，同时也担当银行的日常安保工作，当
7、然只限于维持大堂秩序。引导客户，为客户介绍理财产品，解决客户与银行有关的问题。参与银行厅堂销售的各项布置与客户营销。指引客户填写各种表格回单，帮助柜台疏导客户。进行银行高端产品对VIP客户的针对性推广等。处理银行客户数据，完成客户购买理财产品或者办理各种功能性银行卡后的数据录入和数据分类工作。客户回访工作，在客户购买理财产品成功之后电话告知客户做一个继续追踪，以及在理财产品推出之前协助告知一些重要客户。三、调研的作用根据以上两个柜面服务和大堂服务的日常工作中，得到相关的从业问题，其中比较突出的有：柜面的操作：由于基层网点操作员责任心性不强。警惕性不高，专业水平低，违反规定操作，而产生许多风险隐
8、患。如：未按规定使用印、押、证，对重要物品领取和交回未及时登记；内部往来业务核算及对账不合规，报单给客户自带.无登记签收手续且入账不及时等。大堂服务：由于服务竞争激烈，服务对象复杂，服务设施不适应形势要求，产生了许多风险隐患。如不法分子利用ATM作案，偷看客户密码，掉包换卡.假冒银行名义张贴公告，窃取客户资金；营业时间以外的客户挂失、紧急止付没有明确操作规程，电话银行、网上银行不规范，后台仅根据客户一个电话便办理止付，操作很不规范，容易引起纠纷。四、调研总结一项新业务推出，部分柜员素质达不到要求，业务处理风险增大；有的行管理人员参加培训后不进行具体的业务人员培训，或者培训内容大打折扣，造成操作
9、人员对新业务不熟悉。潜藏着风险隐患。有的行前台人员变动频繁，新入行人员没有及时进行培训，业务不熟练。有的业务部门举办新业务培训班，未通知审计检查部门参加同步进行学习，影响监督效果。应该借鉴国际先进的内部控制框架和经验做法，逐渐将真正意义上的内控理念、理论和方法引入经营管理中，开始结合自身的实际情况，把内部控制作为商业银行自律和自我约束的一种管理手段及技术加以运用，进行了积极的探索，取得了初步的成果，但要做的大量工作还很多，管理体系仍不完善。要防范和化解基层商业银行风险点，就必须认识风险、研究风险、掌握风险发生的规律。要抓住风险点，逐个剖析，搞清原因，采取措施，对症下药，把风险之火扑灭在“摇篮”
10、之中。银行风险具有隐蔽性、职务性、突发性和破坏性。隐蔽时使人不知不觉，突发时让人措手不及。要掌握银行风险的分布状态、特征及走向，有效防范化解风险，必须加强对风险的前瞻性研究。面对日新月异的科学技术和瞬息万变的金融市场，要加强对一线人员的培训，使其熟悉岗位要求和相关的规章制度，提高风险意识，把规章制度要求落到实处，对一些违规行为能够及时纠正、制止，真正起到相互监督、相互制约的作用。要加强对后台监督和检查人员的培训，努力提高检查人员的业务水平和善于发现问题的能力，建立一支具有较高业务素质的、专业的、权威的执规检查队伍。对全体员工要进行多岗培训，鼓励员工一人多证，以适应业务发展的需要和不同业务岗位的
11、需要。农村商业银行应该能够及时发现管理、经营中的薄弱环节，并制定具体的制度措施和办法，就能够堵塞管理漏洞，化解风险的发生，促进正常工作的开展和业务经营活动的有序进行，反之，必将制约业务的健康发展，形成管理无序、经营混乱的局面，并带来经济、物质、形象上的损失。通过这次对珠海农商银行香洲支行和一些客户的调查了解，发现银行在一些细节上做的还不够完善。银行工作人员是服务的提供者，在与客户关系上起主要作用，银行工作人员只有在业务知识、技能技术、自身修养、服务艺术等方面全面提高素质，才能保证银行的服务质量。当然，我们承认很多类似的基层商业银行还存在许多不尽人意之处，完善的管理不能一蹴而就，需要长期、艰苦的
12、探索过程.但我们相信，经过各方努力，在不久的将来，基层商业银行肯定会出现“办事有标准、操作有制度、岗位有制衡、过程有监控、违规有处罚”的规范管理局面，成为银行稳健经营的坚强保障。XX农商银行改制后税费变动数据及情况汇报根据国务院、银监会关于深化农村信用社改革精神，为进一步建立“产权关系明晰、法人治理完善、内容制度严密、支农服务优质、资产质量良好、创新竞争能力强”的现代农村金融企业。XX年12月，经XX省银监局核准，XX县农村信用合作联社进行股份改制改造，正式组建为XXXX农村商业银行股份有限公司。我行开业后，信用社及所辖分社自行终止，其全部债权债务和各项业务均由我行及其分支机构整体承接。农商行
13、组建前后财务报表数据及税收缴纳情况均不同程度发生变动。现将我行情况汇报如下：一、改制前后需缴纳的具体税费项目、税率。1、税种情况。我行在改制前后税种方面没有变化，主要有以下几种税种：营业税、房产税、需镇土地使用税、印花税、个人所得税、企业所得税、水利建设基金等。2、XX年度我行财务报表数据变化情况。XX年我行实现营业总收入XX万元，比上年同期增加XX万元，取得利润总额XX万元，缴纳所得税XX万元，比去年同期多缴XX万元；缴纳营业税金及附加XX万元，比上年同期多缴纳XX万元，缴纳房产税XX万元，比去年同期多缴XX万元；缴纳土地使用税XX万元，比去年同期多缴XX万元。二、改制前后税收优惠政策变化造
14、成税费变动情况。从以上数据不难看出，我行各类税费项目均有不同程度增加，其中以营业税、所得税尤为突出。税费的增加无疑增加了我行的税负。虽然利润相应增加，但成本过高，如果长此以往，势必造成农商行丧失可持续发展能力。一是XX年我行利息收入的增加完全依靠的是政府的清收工作组，按照年初签订的协议，我行需支付相应的工作经费，增加的成本；二是近年来金融企业竟争的加剧，存贷款利率上下限的全面放开，存款成本急剧增加，导致我行利润空间进一步缩减。三是XX年度，税务机关已经取消了营业税优惠政策，由原来的减按3%恢复到5%，税负增加。这种局面势必减弱我行的支农力度。三、期望及建议。一是从支持“三农”的大局出发，继续实
15、施优惠税率政策。对一些经济发展条件较差，经济落后地区的农村金融企业在所得税税率使用上，建议参照节能减排、环保、新材料等国家鼓励的行业、产业的优惠税率，施以优惠税率；实行营业税差额纳税，按照存贷款利息差额征收营业税，从而进一步降低农村金融服务成本，以增强其支持“三农”的实力。二是坚持依法监管和支持发展并重，促进农村金融企业安全稳健运行。农村金融企业是支持“三农”的主力军，在县域经济中发挥着越来越重要的作用，是反哺农村的主要力量，它的兴衰关乎农业发展、农村稳定和农民致富。因此，在农村金融企业的监管上，银行监管部门既要体现对中小法人金融机构的监管思路，在一些重要监管指标上坚守底线，决不让步；同时也要正视其支持“三农”主力军地位，从服务“三农”的大局出发，结合实际在政策上给予更多的倾斜和支持，做到宽严相济、原则性和灵活性相结合，以帮助农村金融企业在支持“三农”的同时，实现自身良性发展。XXXX农村商业银行股份有限公司XX年5月17日*农村商业银行信息科技工作XX年度报告省联社信息技术中心：XX年本行扎实开展信息科技各项工作，进一步完善了信息科技工作制度化、流程化和规范化建设，逐步增强信息科技
