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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划美家帮发行情况报告书非公开发行股票的发行情况报告书内容与格式要求一、上市公司非公开发行股份，应当按照本准则的要求编制发行情况报告书，作为申请材料的必备文件之一报送中国证监会。发行情况报告书摘要应当在中国证监会指定的报刊刊登。二、发行人在报送申请文件时，发行对象名单及其发行数量、价格等要素尚未确定的，应当在提交的发行情况报告书草稿中预留空白处，或填写股东大会决定的区间。经核准发行后、办理股份登记手续前，应当补充完整相关内容，由公司全体董事、中介机构及其责任人重新签署，方可公告。报告书全
2、文内容第一节本次发售概况一、本节应披露本次发行方案的主要内容，并披露本次发售的基本情况：本次发售履行的相关程序，包括但不限于董事会和股东大会表决的时间、申请文件被监管部门受理的时间、审核发行申请的发审会场次及时间、取得核准批文的时间、核准文件的文号、验资和办理股权登记的时间等内容。本次发售证券的类型、发行数量、证券面值、发行价格、募集资金量、发行费用等；其中，应当公告发行价格与定价基准日前交易日均价、公布发行情况公告书前交易日均价和公布发行情况公告书前交易日收盘价相比的比率。各发行对象的名称、企业性质、注册地、注册资本、主要办公地点、法定代表人、主要经营范围及其认购数量与限售期，应明示限售期的
3、截止日；与发行人的关联关系，该发行对象及其关联方与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易的安排。发行对象是自然人的，应当披露其姓名、住所。本次发售将导致上市公司控制权发生变化的，应按照拟取得控制权的发行对象情况公告的要求披露相关发行对象的情况。保荐人和发行人律师关于本次非公开发售过程和认购对象合规性的结论意见。二、本节还应披露本次发售相关机构名称、法定代表人、经办人员、办公地址、联系电话、传真。包括：保荐机构和承销团成员、发行人律师事务所、审计机构、资产评估机构等。第二节本次发售前后公司基本情况本节应披露以下对比情况：本次发售前后前10名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况。本
4、次发售对公司的变动和影响，包括股本结构、资产结构、业务结构、公司治理、高管人员结构等的变动情况。第三节财务会计信息及管理层讨论与分析一、发行人应列表披露最近3年及一期的流动比率、速动比率、资产负债率、应收账款周转率、存货周转率、每股经营活动现金流量、每股净现金流量、研发费用占营业收入的比重等财务指标以及非经常性损益明细表。除特别说明，上述财务指标以合并财务报表的数据为基础进行计算，其中扣除非经常性损益前后的净资产收益率和每股收益的计算应执行财政部、证监会的有关规定。二、发行人应主要依据最近3年及一期的合并财务报表分析影响发行人财务状况、经营业绩、现金流量的财务与非财务因素，并审慎披露未来变动趋
5、势。为有助于理解分析过程和结论，发行人应提供分部信息。发行人不应仅以引述方式重复财务报告的内容，应选择使用逐年比较、与同行业对比分析等便于理解的形式对最近3年及一期的上述情况进行分析。三、发行人对财务状况、盈利能力及现金流量的分析一般应包括但不限于以下四至九要求的内容，但发行人可视实际情况并根据重要性原则有选择地进行增减。四、财务状况分析一般应包括：发行人应披露公司资产、负债的主要构成，分析说明其主要资产的减值准备提取情况是否与资产质量实际状况相符；最近3年及一期资产结构、负债结构发生重大变化的，发行人还应分析说明导致变化的主要因素；发行人应分析披露最近3年及一期流动比率、速动比率、资产负债率
6、以及利息保障倍数的变动趋势，分析说明公司的偿债能力。发行人最近3年及一期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于同期净利润的，应分析披露原因；发行人应披露最近3年及一期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势，并结合市场发展、行业竞争状况、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况，分析说明公司的资产周转能力；发行人最近一期末持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。五、盈利能力分析一般应包括：发行人应
7、列表披露最近3年及一期营业收入的构成及比例，分别按产品类别及业务、地区分部列示，分析营业收入增减变化的情况及原因；营业收入存在季节性波动的，应分析季节性因素对各季度经营成果的影响；发行人应依据所从事的主要业务、采用的经营模式及行业竞争情况，分析公司最近3年一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素；发行人应按照利润表项目逐项分析最近3年及一期经营成果变化的原因，对于变动幅度较大的项目应重点说明；发行人主要产品价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应对价格变动对公司利润的影响作敏感性分析；发行人应列表披露最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况
8、；最近3年及一期毛利率发生重大变化的，还应用数据说明相关因素对毛利率变动的影响程度；发行人最近3年及一期投资收益及非经常性损益对公司经营成果有重大影响的，应当分析原因及对公司盈利能力稳定性的影响。六、资本性支出分析一般应包括：发行人应披露最近3年及一期的重大的资本性支出情况；如果资本性支出导致公司固定资产大规模增加或进行跨行业投资的，应当分析资本性支出对公司主要业务和经营成果的影响；发行人应披露未来可预见的重大资本性支出计划及资金需求量，资本性支出计划涉及跨行业投资的，应说明其与发行人业务发展规划的关系。七、发行人最近3年及一期存在会计政策变更、会计估计变更的，应披露变更的性质、内容、原因、变
9、更影响数的处理方法及对发行人财务状况、经营成果的影响；发行人最近3年及一期存在会计差错更正的，应披露前期差错的性质。八、发行人目前存在重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项的，应说明其对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。九、发行人应结合其在业务经营方面存在的主要优势及困难，谨慎、客观地对公司财务状况和盈利能力的未来发展趋势进行分析。第四节本次募集资金运用一、发行人应披露：预计募集资金数额；按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露募集资金投资项目内容、时间进度、项目的审批、核准或备案情况；若所筹资金不能满足规划中项目资金需求的，应详细说明其缺口部分的资金来源及落实情况。二、募集资金用于扩大
10、现有产品产能的，发行人应结合现有各类产品在报告期内的产能、产量、销量、产销率、销售区域，项目达产后各类产品年新增的产能、产量、销售区域，以及本行业的发展趋势、有关产品的市场容量、主要竞争对手等情况对项目的市场前景进行详细的分析论证。募集资金用于新产品开发生产或用于跨行业发展的，发行人应披露相关新产品的市场容量、主要竞争对手、行业发展趋势、技术保障、项目投产后新增产能情况，对项目的市场前景进行详细的分析论证。三、募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的，发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。四、发行人原固定资产投资和研发支出较少、本
11、次募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的，应充分说明固定资产变化与产能变动的匹配关系，并充分披露新增固定资产折旧、研发支出对发行人未来经营成果的影响。五、募集资金直接投资于固定资产项目的，发行人可视实际情况并根据重要性原则披露以下内容：投资概算情况，预计投资规模，募集资金的具体用项，包括用于购置设备、土地、技术以及补充流动资金等方面的具体支出；产品的质量标准和技术水平，生产方法、工艺流程和生产技术选择，主要设备选择，核心技术及其取得方式；主要原材料、辅助材料及燃料等的供应情况；投资项目的竣工时间、产量、产品销售方式及营销措施；投资项目可能存在的环保问题、采取的措施及资金投入情况；投资项目
12、的选址，拟占用土地的面积、取得方式；项目的组织方式，项目的实施进展情况。六、募集资金拟用于对外投资或合作经营的，还应披露：合资或合作方的基本情况，包括名称、法定代表人、住所、注册资本、附件全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第2号股票发行方案及发行情况报告书的内容与格式第一章总则第一条为了规范挂牌公司股票发行的信息披露行为，根据全国中小企业股份转让系统业务规则、全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则等有关规定，制定本指引。第二条向全国股份转让系统公司履行股票发行备案程序的挂牌公司，编制并披露的股票发行方案和发行情况报告书应当符合本指引的要求。第三条在不影响信息披露完整性并保证阅读方便的前
13、提下，对定期报告、临时公告或者其他信息披露文件中曾经披露过的信息，如未发生变化，公司可以采取索引的方法进行披露。第四条本指引有关要求对本次发行不适用或者需要豁免适用的，公司应当向全国股份转让系统公司提出申请，经同意后，公司可根据实际情况进行调整，并在提交发行申请文件时作出书面说明。第二章股票发行方案第五条股票发行方案文本封面应标有“XXX公司股票发行方案”字样，并载明公司、主办券商的名称和住所。第六条股票发行方案扉页应载有如下声明：“本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺股票发行方案不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。”“根据证券法的规定
14、，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。”第七条公司应在股票发行方案的目录标明各章、节的标题及相应的页码，内容编排也应符合通行惯例。对可能造成投资者理解障碍及有特定含义的术语，公司应作出释义，并在目录次页排印。第八条股票发行方案应当至少包括以下内容：公司基本信息；发行计划；非现金资产的基本信息，包括资产名称、权属关系，及其审计或资产评估情况等；董事会关于资产定价合理性的讨论与分析；董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析；其他需要披露的重大事项；有关声明。第九条公司应当披露以下基本信息：公司名称、证券简称、证券代码；公司的注册地址、联系方式；公司的
15、法定代表人、董事会秘书或信息披露负责人。第十条公司应在发行计划中披露以下内容：发行目的；发行对象或发行对象的范围，以及现有股东的优先认购安排；发行价格或价格区间，以及定价方法；发行股份数量或数量上限，预计募集资金总额；在董事会决议日至股份认购股权登记日期间预计将发生除权、除息的，应说明发行数量和发行价格是否相应调整；此外，还应说明公司挂牌以来的分红派息、转增股本及其对公司价格的影响；本次发行股票的限售安排或发行对象自愿锁定的承诺，如无限售安排或自愿锁定承诺，也应予以说明；募集资金用途；本次发行前滚存未分配利润的处置方案；本次发行拟提交股东大会批准和授权的相关事项；本次发行涉及主管部门审批、核准或备案事项情况。第十一条发行对象以非现金资产认购发行股票的，还应按照第十二条、第十三条、第十四条的有关规定以及第十七条中关于“资产转让合同的内容摘要”的规定披露相关内容。
