《审计招标合同范本》由会员分享，可在线阅读，更多相关《审计招标合同范本（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划审计招标合同范本xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司XX年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管理审计二、审计工作目标：通过检查化工建设部工程招投标管理相关资料，对招投标整个过程进行合规性评价，对招投标管理中不合规不完善的地方予以纠正，进而揭示违规行为，促进招投标管理工作规范化，实现招标的真实目标。三、审计方式：就地审计。四、审
2、计范围及内容：1、审计范围：xxx建设部XX年1-12月份工程施工招标、工程项目勘察、设计、监理招标。2、审计内容：现有合作单位信息台账的建立健全情况；依据各项目部提报的招标计划，建设管理部门编制的招标计划及审批；各项招标相关资料，其中包括投标邀请函发出数量、招标文件的内容完整性与合规性、招标文件发出后投标前的澄清与答疑资料；各项投标相关资料，包括投标人签到表、投标书；各项开标评标资料，包括开标记录、评委签到表、评标标准、各评委评标记录表、所有评委评标汇总表、评标过程澄清与答疑资料及承诺函、评标报告审计重点：招标工作的合规性，包括是否存在有意排斥潜在投标人的行为、招标文件内容是否全面，是否存在
3、投标人编制投标不统一的现象、是否有评标标准、评标是否公平公正、中标人是否为合理的被评委共同推荐的第一候选单位、中标通告书中标金额与投标报价及让利价是否一致、合同价格与投标报价及让利价是否一致、合同要求的质量、工期、承包范围是否与招标文件要求的一致。审计人员分工：审计组组长xxx：负责与化工建设部招标办公室相关人员沟通，及时收集审计资料；负责本审计范围内的工程施工招投标合规性的审查工作；负责小组成员工作底稿的审核并及时安排审计取证；负责编制审计报告，并按时提报。审计组成员xxx：协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；负责本实施方案第投标单位信息管理、相关台账管理，的审查工作；负责本审计
4、范围内的工程勘察、设计招投标合规性的审查工作；负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；完成组长交办的临时工作。审计组成员xxx：协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；负责本审计范围内的工程监理招投标合规性的审查工作；负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；xxx负责收集审计工作底稿、取证资料及审计报告的电子版并将审计资料整理装订成册。完成组长交办的临时工作。六、审计工作要求要求被审计单位提供以下资料：1能源集团公司招投标管理制度及化工建设部内部招投标管理办法及岗位工作标准。2XX年，全年基建工程类各项目上报的招标计划、建设管理部编制并批准的招标实施计划、实施招投标记录台账、合同签订记录台
5、账。3应招标，而未招标的申请、批准资料。4.各项招投标相关的所有资料、答疑及澄清函、投标人投标记录、开标记录、评标记录及评标过程中的答疑及澄清资料、各评委的评标表、评标汇总表、评标委员会出具的评标报告、定标资料、中标通告书、中标人的投标资料、合同等资料）。5根据审计工作需要，需提供的其他资料。被审计单位做好配合工作。审计人员注意事项：1、审计人员要做好审计工作底稿记录。审计底稿应记录审计项目名称、审计人员姓名、实施审计的日期、审计过程记录及工作具体内容、审计结论及发现的问题。2、审计工作底稿记录，要经复核人审查并加注意见。底稿记录要求层次分明、语句畅通、文字表达准确，为写审计报告打好基础。3、
6、对审计中发现的问题，及时与被审计单位沟通，并做好取证。在审计工作结束前，要求被审计单位负责人在取证单上签字确认。4、严格遵守保密原则，除得到被审计单位及集团公司相关的许可外，不得向外界提供任何资料。5、坚持客观、公正原则，认真履行审计职责。6、严格按工作方案进程进行审计工作，按分工各负其责。7、在审计过程中，如果业务问题有不同意见，及时向审计组组长反映、或逐级反映解决，个人意见可以保留，但必须服从项目负责人或上一级的决定。8、审计工作结束，及时整理被审计单位提供的所有资料、用品，并做好移交工作。xxx公司审计部XX年2月21日材料采购合同的审核方法材料采购合同是企业生产经营过程中遇见的最常见的
7、合同之一。我所担任法律顾问的某建筑装饰公司，材料采购合同几乎每天都要签订几份，是签订数量最多的合同类型。现在从采购方的角度，谈一谈材料采购合同的审核方法。在审核材料采购合同时，我认为应主要审核以下几个方面。一、合同主体。合同主体一定要具备相应的经营资质，签订合同时，应要求供货方提交其营业执照，没有营业执照，就没有营业资质；如果采购的是特殊的材料，还要其提交特种经营许可证等材料。二、采购货物的名称数量。采购合同中所列的货物的名称、数量一定要明确，例如采购地板，就一定要列明所采购地板的品牌、型号、采购数量等，一定不要仅仅只有“地板”、“一批”等字样。三、定金条款。定金与订金是有区别的，我所审核的大
8、部分是采购方的合同，所以我坚持采用“定金”，这样在对方不履行合同时，可以要求双倍返还，而订金就没有此效果。另外定金注意不能超过合同价款的20%。四、质保金和保修金条款。在采购合同中，作为采购方，尽量要坚持约定质量保证金和保修金条款，一般来说，必须留保修金的材料为：1、灯具、开关插座；2、空调设备；3、自动门；4定制加工的固定、活动家具；5成套电箱；6各种门锁；7镜子、烤漆玻璃；8包工包料的防水工程。其它的采购，能约定质量保证金或保修金的，也要约定。五、付款方式条款。采购方在这部分需要把握两点，一、先供货，后付款，分批供货的，分批付款；二、定金应该在货款支付的时候首先抵扣货款，而不是等合同全部履
9、行完毕，最后结算时再抵扣。六、送货方式、包装与运费承担条款。运输费用是一笔相当大的开支，送货方式还涉及到风险的转移的时间问题，所以该部分一定要约定明确。根据法律规定，一般是货物交付时风险转移，如果选择供货方送货方式，则在采购方工地交货时风险转移，如果选择采购方提货方式，则风险自在供货方提货时转移，作为采购方，当然尽量应要求采用供货方送货方式，同时，运输过程的包装费和运费也要由送货方承担。七、安装条款。如果采购的货物需要供货方安装的，一定要在合同中明确约定，而不能仅仅是简单口头约定。八、保险条款。运输过程中，一般存在较大的风险，采购合同中，尽量要约定保险条款。做为采购方，应该尽量要求由从货方购买
10、保险，承担保险费用，受益人为供货方，保险索赔由供货方进行。九、违约责任条款。该部分要尽可能的详尽、细致，尽量罗列各种可能的违约情形的违约责任，而不是单纯地约定“一方违约的，应向受约方承担*违约责任”，后者太笼统了。十、争议解决条款。关于此条款，主要是解决在发生争议时，是申请仲裁还是提起诉讼，向哪个仲裁委申请仲裁或向哪个法院提起诉讼的问题。在审核，应注意几个方面：一、违反法律强制性规定的约定无效；二、约定不明确的无效；三、或裁或诉条款无效；四、尽量选择对自己有利的争议解决方式和管辖法院。关于采购合同的内部审计报告一、引言：按照公司XX年度内部审计的计划安排，审计室对公司采购合同的签署、审批、履行
11、等主要业务环节的内部控制情况进行审查，审计过程中我们实施了合适的、必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合其实际情况，对XX年1月1日XX年8月31日期间的重大采购合同进行了审计。二、审计方式说明：抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查。三、审计发现与建议：审计发现：XX年1月购入的文件柜等办公用品，供应商为成都市青羊区亚华仪表配件厂，所属期为XX年订单，生管部门未对订单档案进行整理归档。建议：于XX年1月份起制定的办公用品订单，整理后按顺序编号，
12、并建档，以便于核查。四、审计总结：本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合。1、检查所抽取合同内容的合理性：对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的采购合同，进行内容上的审查，发现采购合同的起草、审核以及审批都有权限范围内的签字盖章，格式合同的版本与公司要求基本相符。对所抽取的采购合同的主要条款进行审查，各类条款约定都基于公平公正的原则，且同时维护了公司利益，不存在差异情况。2、检查合同的实际执行情况：根据公司业务进展情况，经审计，合同中采购、验收等环节都得以较好的执行。采购合同付款台账，基本做到了清晰完整，不存在超出合同约定的款项支付和未经审核的合同。3、检查合同存档情况：合同保管按照公司
13、要求，按顺序进行了编号，便于核查。综上所述，对于采购合同的管理，具有较为完备的规范流程，合同的签署、审批、履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求。对供应商评价、付款审批等环节的实务操作有适当控制，采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗位职责都较为熟悉。五、后续审计跟踪：1、根据报告中审计发现与建议的内容，与业务部门达成共识，将立即进行整改,我们将在XX年11月实施后续跟踪。2、XX年5月购入的固定资产密闭式混料机，正在验收，设备申购、审批、验收流程单尚未建立，故本次未经审计，计划11月份再对此进行后续审计。第3页共6页合同审计的具体方法(一)合同签订前的审计合同签订前的审计是指当事人就相
14、关事项协商达成一致，合同条款也已基本确定，但双方尚未签字前所进行的审计。合同签订前的审计是合同审计的重点和关键，因为合同一经双方签字即具有法律效力，合同签订过程中的任何失误，在实质上就已经给企业造成了损失(企业形象、信誉方面的损失，甚至是经济方面的损失)。故对于企业重要的合同，内部审计部门应当在项目立项时就开始介入，既便于了解整个过程的来龙去脉，又为后续审计打下基础。1、审计目标：确保合同符合企业生产经营活动或者其境外活动的需要；确保合同的条款完整，意思表达清楚准确；确保合同合法合规合理，避免经济纠纷，预防经营风险。2、应索取的资料：对方的企业法人营业执照和企业法人代码证的复印件；对方单位相应
15、的资格证书或者等级证书的复印件；对方单位签约代理人的本人身份证和授权委托证书；对方当事人开户银行账号、资信和履约能力的证明材料；选择对方签订合同的理由的书面报告(包括采购类合同的比价采购的书面证明、业务部门到对方实地考察情况等)；合同拟制稿。3、审查的主要内容：第4页共6页合同的必要性。包括：明确合同项目的内容，审查合同是否符合企业经营方针、政策的要求，履行该合同能否给企业带来预期利益；审查企业现有资源是否可以满足其需要；是否已列人企业生产经营计划、投资计划或者其他计划，且符合该计划的要求；是否已安排了相应的财务预算。重大合同应有可行性分析报告并经评审确认；审查合同内容的合法性、合规性和合理性。包括：审查合同是否符合法律法规的规定，是否有违反国家利益或者公共利益；对方的主体资格是否合法，签订合同的当事人是否有签订该合同的权利；对方是否有履行该合同的能力和诚意；选择对方签订合同的理由是否充分；审查合同条款和内
