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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划审计报告,投标xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司XX年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管理审计二、审计工作目标：通过检查化工建设部工程招投标管理相关资料，对招投标整个过程进行合规性评价，对招投标管理中不合规不完善的地方予以纠正，进而揭示违规行为，促进招投标管理工作规范化，实现招标的真实目标。三、审计方式：就地审计。四、审计
2、范围及内容：1、审计范围：xxx建设部XX年1-12月份工程施工招标、工程项目勘察、设计、监理招标。2、审计内容：现有合作单位信息台账的建立健全情况；依据各项目部提报的招标计划，建设管理部门编制的招标计划及审批；各项招标相关资料，其中包括投标邀请函发出数量、招标文件的内容完整性与合规性、招标文件发出后投标前的澄清与答疑资料；各项投标相关资料，包括投标人签到表、投标书；各项开标评标资料，包括开标记录、评委签到表、评标标准、各评委评标记录表、所有评委评标汇总表、评标过程澄清与答疑资料及承诺函、评标报告审计重点：招标工作的合规性，包括是否存在有意排斥潜在投标人的行为、招标文件内容是否全面，是否存在投
3、标人编制投标不统一的现象、是否有评标标准、评标是否公平公正、中标人是否为合理的被评委共同推荐的第一候选单位、中标通告书中标金额与投标报价及让利价是否一致、合同价格与投标报价及让利价是否一致、合同要求的质量、工期、承包范围是否与招标文件要求的一致。审计人员分工：审计组组长xxx：负责与化工建设部招标办公室相关人员沟通，及时收集审计资料；负责本审计范围内的工程施工招投标合规性的审查工作；负责小组成员工作底稿的审核并及时安排审计取证；负责编制审计报告，并按时提报。审计组成员xxx：协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；负责本实施方案第投标单位信息管理、相关台账管理，的审查工作；负责本审计范
4、围内的工程勘察、设计招投标合规性的审查工作；负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；完成组长交办的临时工作。审计组成员xxx：协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；负责本审计范围内的工程监理招投标合规性的审查工作；负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；xxx负责收集审计工作底稿、取证资料及审计报告的电子版并将审计资料整理装订成册。完成组长交办的临时工作。六、审计工作要求要求被审计单位提供以下资料：1能源集团公司招投标管理制度及化工建设部内部招投标管理办法及岗位工作标准。2XX年，全年基建工程类各项目上报的招标计划、建设管理部编制并批准的招标实施计划、实施招投标记录台账、合同签订记录台账
5、。3应招标，而未招标的申请、批准资料。4.各项招投标相关的所有资料、答疑及澄清函、投标人投标记录、开标记录、评标记录及评标过程中的答疑及澄清资料、各评委的评标表、评标汇总表、评标委员会出具的评标报告、定标资料、中标通告书、中标人的投标资料、合同等资料）。5根据审计工作需要，需提供的其他资料。被审计单位做好配合工作。审计人员注意事项：1、审计人员要做好审计工作底稿记录。审计底稿应记录审计项目名称、审计人员姓名、实施审计的日期、审计过程记录及工作具体内容、审计结论及发现的问题。2、审计工作底稿记录，要经复核人审查并加注意见。底稿记录要求层次分明、语句畅通、文字表达准确，为写审计报告打好基础。3、对
6、审计中发现的问题，及时与被审计单位沟通，并做好取证。在审计工作结束前，要求被审计单位负责人在取证单上签字确认。4、严格遵守保密原则，除得到被审计单位及集团公司相关的许可外，不得向外界提供任何资料。5、坚持客观、公正原则，认真履行审计职责。6、严格按工作方案进程进行审计工作，按分工各负其责。7、在审计过程中，如果业务问题有不同意见，及时向审计组组长反映、或逐级反映解决，个人意见可以保留，但必须服从项目负责人或上一级的决定。8、审计工作结束，及时整理被审计单位提供的所有资料、用品，并做好移交工作。xxx公司审计部XX年2月21日审核报告关于xxxxxx工程竣工结算的审核报告XXX审计局：我单位接受
7、贵局聘用，对xxxxxx组织建设的xxxxxx的竣工结算进行了审核。Xxxxxx对所提供的竣工结算资料的真实性、合法性、完整性负责，我们的责任是在实施审核工作的基础上对xxxxxx工程的竣工结算发表意见。在审核过程中，我们结合xxxxxx的实际情况，实施了包括现场踏勘、核对工程量和工程材料价格等我们认为必要的审核程序。现将审核结果报告如下：一、基本情况工程概况1、工程名称：2、工程地址：3、工程用途或类型：4、工程规模：总建筑面积m2。5、工程审批情况(二)工程项目相关单位情况根据项目具体情况增加或删除相关单位(三)招投标情况1、招标投标情况：。2、合同结算方式：说明合同价签订的依据，合同结算
8、方式：根据招标文件、合同、协议内容进行描述。说明合同价签订的依据，合同中约定的结算方式列明；新增、漏项项目综合单价的计价原则，材料价格的调整范围及方法、人工费调整方式；合同实质性内容条款与招标文件是否一致，如不一致时单独列出，并陈述采用条款的理由。注意事项：招标文件规定使用计价定额：；招标文件约定的材料价格风险范围：如：以招标期成都市工程造价信息的价格为基准价，可调材料范围详见工程量清单，可调材料价格涨跌，除钢材、水泥按实调增调减。其余可调材料对涨幅或跌幅超过5%部分进行价差调整）。(四)开、竣工时间及合同工期1、合同约定：开工时间年月日，竣工时间年月日，合同约定工期天。批准的开工时间年月日，
9、合同工期天。2、实际实施：开工时间年月日，竣工时间年月日，实际施工工期天。开工时间以开工令下达时间为准工程主要施工内容1、工程主要施工内容：2、工程变更签证情况:根据变更情况增加栏，应按照成华府【XX】73号五“关于过程变更”中的变更审核权限对应条款描述：二、建设单位的承诺情况建设单位对所提供的与本项目相关资料的真实性和完整性已经出具了书面承诺，并对所提供资料的真实性、合法性、完整性负责。三、审核的依据根据工程审核实际情况增加或删减1、中华人民共和国审计法、建设工程价款结算暂行办法财建XX369号、成都市国家建设项目审计办法成府令XX123号；2、招标文件、投标文件、中标通知书；3、建设单位与
10、施工单位签订的建设工程施工合同，补充协议及会议纪要，施工合同备案文号号；4、工程施工图、竣工图及相关竣工结算资料；5、图纸会审记要；6、设计变更、技术核定、现场签证等经济技术资料；7、工程竣工结算书；8、批准的施工组织设计、方案；9、批准的开、竣工报告或停、复工报告；10、四川省建设工程工程量清单计价规范实施办法川建发XX67号、建设工程工程量清单计价规范。(一)工程量审核情况因工程量送审不实的问题，造成送审结算中多计费用。其中土建工程多计费用元,占送审总金额的%，安装部分多计费用元，占送审总金额的%。1.土建工程：主要核减情况表股份有限公司招投标管理制度及执行情况审计案例为规范公司招投标管理
11、，根据公司安排，近期，审计部门根据公司运营管理部门提供的招标投标相关管理制度、规定和招标投标活动的相关资料，结合近期已完成的招标投标审计监察建议，就公司目前运行的招投标管理制度和招标活动两个环节进行立项审计。一、审计依据相关制度及规定1、集团招投标管理办法2、公司招投标管理办法3、公司招投标管理办法4、中华人民共和国招标投标法5、公司内部控制手册各相关业务循环中招标投标的相关规定与解释6、销售业务招标投标管理规定7、采购业务招标投标管理规定8、勘察设计招标投标管理规定9、工程施工招标投标管理规定10、工程监理招标投标管理规定11、咨询业务招标投标管理规定相关招投标资料及管理办法1、招标投标说明
12、书2、招标投标评标标准3、比价定价管理办法4、招标投标标的或控制价管理办法5、专家库管理办法6、初选客户管理办法7、监标管理办法8、资格预审管理程序9、定标中标管理程序三、审计过程说明年月日至日，审计监察部对目前公司运行的招投标活动的相关制度规定和招标活动资料，及近年来组织的有关招投标活动进行了调查、咨询。整个审计过程严谨细致，也得到了运营管理部的积极配合。四、审计发现与分析通过审计，我们发现，目前公司在执行招投标管理制度，开展招投标活动方面，还存在有些制度不完善、不健全、不科学、不合理，有些制度没有及时的清理，还存在新旧制度混乱使用的现象等，具体情况分析如下：管理制度方面1、客户选择与评价违
13、背不相容职责相分离原则。如：物资采购招标的初选客户以采购部为主，设备招标的初选客户和技术评标以使用单位为主，工程招标的初选客户和评标以工程部为主。2、资格预审内容与程序存在偏差。没有系统的资格预审程序，资格预审的范围也不够周密全面。3、无监标组织机构，无监督监察的后续评价，监标职责不清晰明确，4、专家库管理不够规范、不够严谨。表现在没有健全的专家库管理办法，有些情况下是谁提出招标谁负责技术的现象，违背不相容职责相分离原则。5、没有建立完善的招标投标标的或控制价管理制度。有些招标事项的招标标的、控制价和目标要求不够明确。6、有些事项长期委托一个中标单位或执行一个中标价格，像勘察设计、工程施工、供
14、货客户、外包业务等。7、招投标管理制度不规范不完善。一是没有定期对招标投标管理制度开展内部评价；二是没有定期对招投标管理制度进行清理修订完善；三是没有支持招标投标管理制度的分项业务招标投标管理办法，如采购、销售、废旧物资处理、业务外包、工程外委施工、工程监理、勘察设计等等。8、机构调整、人员发生变化，但招标投标委员会没有及时更新，职责也不够完善。招标活动方面1、有些招投标事项的技术标与商务标没有做到分别实施。2、招投标现场纪律不严谨。存在随意拨打或接听电话、相关人员随意出入现象。3、中标、定标程序不规范。有些招投标事项存在不在现场定标现象。五、审计建议为规范公司招标投标管理，确保每项招标投标事项的有效性、合规性和效益性，维护公司的合法权益，我们提出如下建议：建立和完善相关制度和办法1、运营管理部门要尽快进理顺初选客户管理办法和客户评价、再评价程序，完善初选客户管理办法，建立分项业务的招标投标管理办法。2、制定招标投标标的和控制价管理办法，进一步推行有标的招投标管理，每一
