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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划企业法律风险管理控制模块及其计划与实施软件风险控制计划目录1.软件项目风险管理计划.22.风险条目表.2产品规模风险.2需求风险.2商业影响所带来的风险.2相关性风险.3管理风险.3技术风险.3开发环境风险.3人员数目及经验风险.33.风险定性分析.44.定量风险估计.55.风险管理清单.56.项目风险措施应对.6网络环境风险和操作系统风险.8数据存取风险.9网上支付风险.97.风险储备.98.风险监控.91.软件项目风险管理计划本计划主要针对项目开发涉及到的风险，包括在项目开发周期
2、过程中可能出现的风险以及项目实施过程中外部环境的变化可能引起的风险等进行评估。在文中对所提到的风险都一一做了分析，并提出了相应的风险回避措施。由于风险是在项目开始之后才开始对项目的开发起负面的影响，所以风险分析的不足，或是风险回避措施不得力，都很有可能造成项目开发的失败。风险分析是在事前的一种估计，凭借一定的技术手段和丰富的经验，基本能够对项目的风险做出比较准确的估计，经过慎重的考虑提出可行的风险回避措施，是避免损失的重要环节。2.风险条目表产品规模风险?由于采用功能点估算成本，代码行小于50000行，权重确定主观，另外，功能点到代码行的转换率全凭业界经验所得产品的初定在线活跃用户为5000人
3、。?软件接口包括财务分析软件，薪酬管理软件需求风险?对在线活跃用户缺少确定的把握?与其他部门沟通不协调?分析员对业务了解不全面?需求不断变化，由于不确定的需求导致新的市场商业影响所带来的风险?增加了信息真伪评估成本?签约安全成本增加?增加消费者的验货成本?增加客服成本?增加交易安全的法律成本?延迟交付造成成本消耗相关性风险?财物资源有限?项目经理管理经验不足?不可抗力造成的危害?高层管理人员对项目的时间要求不合理管理风险?项目范围定义不清楚?进度拖延?沟通不善技术风险?企业其他部门人员缺乏培训?数据加密技术不够安全?特殊功能不能及时交付?数据库过小不能满足需要?防止黑客攻击技术不够?设计错误编
4、码导致程序实现困难?缺少测试计划?缺乏质量跟踪开发环境风险?所使用开发软件的质量问题?设计工具不合用?数据库各子模块对接困难?设备不能按时到位?设备固定折损严重?系统崩溃?备份环境不稳定人员数目及经验风险?人力资源有限?开发人员没有接受过正规培训?项目中有一些开发人员只能部分时间工作?开发人员不能按时到位?开发人员经验不足根据风险条目表制定风险分析计划如下。3.风险定性分析本项目采用概率分布法针对风险概率及后果绩效定性的进行评估4.定量风险估计实施后，有75%的成功率，25%的失败率。25%的概率项目有高性能的回报为，75%概率亏本的回报为-。由此，项目成功的损益期望值为*75%=93750，
5、项目失败的期望值为-50000，则实施后的损益期望值为93750-50000=43750，不实施此项目计划的损益期望值为0。可以决定实施本项目。5.风险管理清单6.项目风险措施应对企业风险控制和管理.从英国巴林银行、美国安然公司、世通公司到雷曼兄弟等国际知名公司相继暴露出严重的财务失败事件，加强公司治理、内部控制和风险管理的呼声愈来愈高。在我国，风险管理是企业管理中一个相对薄弱的环节，风险意识不强、风险管理工作薄弱，是企业发生重大风险事件的重要原因。XX年6月，国资委制定并发布了中央企业全面风险管理指引，对于建立健全风险管理长效机制，推动风险管理工作具有一定的意义。XX年6月财政部发布企业内部
6、控制基本规范，强调企业应当建立实施风险评估程序。然而，在我国企业内部控制与风险管理，尚存在许多问题，在工作实践中，就内部控制与风险管理的关系，多种观点并存。有的认为风险管理包括内部控制，有的认为内部控制包括风险管理，还有的认为内部控制就是风险管理。笔者认为，风险管理与内部控制是两个不同的概念范畴，在企业管理中，二者同时存在并相互依存，存在着必然的内在联系，而不是相互包含的关系，更不是简单等同关系。什么是内部控制和风险管理企业内部控制是以专业管理制度为基础，以防范风险、有效监管为目的，通过全方位建立过程控制体系、描述关键控制点和以流程形式直观表达生产经营业务过程而形成的管理规范。内部控制包括控制
7、环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素。风险管理又名危机管理，是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。内部控制与风险管理的不同内部控制与风险管理的主要区别在于，目的不同、目标不同、作用不同和发挥作用的环境不同。第一、风险管理的目的是要及时地发现风险、预测风险以及防止风险可能造成的不良影响，并设法把这种不良影响控制在最低的程度上。而内部控制是企业内部采取的风险管理流程规范，仅仅是管理的一项职能，只是对目标的制定过程进行评价，主要是通过事后和过程的控制来实现其自身的目标。第二、风险管理工作，注重防范和控制
8、风险可能给企业造成损失和危害，同时把机会风险视为企业的特殊资源，通过对其管理，为企业创造价值，促进经营目标的实现。而内部控制则是以专业管理制度为基础，实施的遵循性控制活动，它无法防范管理层非理性风险和凌驾于管理制度以上的决策风险。第三、企业开展全面风险管理工作是与其他管理工作紧密结合，在综合考虑内部环境和外部环境的情况下，把风险管理的要求融入企业管理和业务流程中。而内部控制则是在内部环境下，根据国家有关法律法规和企业章程，建立的公司治理结构和议事规则。风险管理是以应有的风险意识开展企业管理的各项工作，内部控制是开展各项工作应遵循的操作规范。第四、全面风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制与风险管理的内在联系从内部控制和风
