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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划中小企业资金管理调查报告毕业论文题目中小企业资金管理分析学院(直属系)年级、专业XX级会计学学生姓名谢苗苗学号指导教师吴林完成时间XX年12月目录中英摘要引言1一、资金的概述1资金的含义1资金管理的主要内容2二、中小企业的概述2中小企业的含义2中小企业的特点3三、研究中小企业资金管理的意义4四、中小企业资金管理的案例分析6公司简介及公司资金管理现状6公司目前存在的问题分析7资金管理缺失的原因分析8五、措施和建议10结束语12参考文献13致谢14【摘要】资金是一个企业的血液，对于所有企
2、业来说，资金都是企业最重要的纽带，它为企业的生存、发展和长期健康有效经营发挥着非常重要的作用，研究企业的资金管理问题，能够帮助企业提高资金的利用效率，以便能更好地适应竞争日益激烈的市场经济；本文主要分析中小企业资金管理的优点以及存在的问题，通过对某中小企业的实地观察，并查阅有关资料，分析论述了资金管理在中小企业中的重要性，并分析了目前在资金管理方面企业存在哪些问题，也提出了控制和管理资金的方法与对策，给出了一些建议；文章通过针对具体的企业来进行分析和考察，提出了一些常见性问题的解决思路，但由于学识所限以及相关资源的缺失，只能提出一些改良型的建议和对策。【关键词】资金；管理；分析;中小企业Abs
3、tractMoneyisthebloodofanenterprise,forallenterprises,fundsarethemostimportantlink,itisenterprisessurvival,developmentandlong-termhealthandeffectivemanagementplaysaveryimportantrole,studyenterprisecapitalmanagementproblem,canhelpenterprisestoimprovetheefficiencyoftheuseoffunds,soastobetteradapttothei
4、ncreasinglycompetitivemarketeconomy;Thispapermainlyanalysestheadvantagesofsmallandmedium-sizedenterprisecapitalmanagementaswellastheexistingproblems,andthroughthefieldobservationofsmallandmedium-sizedenterprises,andaccesstorelevantinformation,anddiscussestheimportanceofmoneymanagementinsmallandmediu
5、m-sizedenterprises,andanalyzesandwhataretheproblemsinfundmanagementcompanies,andputsforwardthemethodsandcountermeasuresofcontrolandmanagementoffunds,someSuggestionsaregiven;Basedontheconcreteenterprisetoanalysisandinvestigation,putforwardsomecommonproblemsofthesolution,butduetothelimitationofknowled
6、geandthelackofrelatedresources,canonlyputforwardsomeimprovementSuggestionsandcountermeasures.Keywordsmoney;management;analyse；smallandmediumenterprises引言通常来讲，资金是指公司用于经营业务的本钱，是公司进行周转，用来创造经济价值和物质财富的一种货币表现形式，是公司创造利润的源泉。资金的流动贯穿着整个公司运行的始末，生产、销售等每一个环节它都必须以不同的方式存在着。资金管理是公司对资金进行计划、控制、决策、监督与考核等工作的总称。随着我国这些年经
7、济的发展，中小企业逐渐成为市场经济中的主力军，推动着我国社会经济的迅猛发展，中小企业的队伍不断壮大和发展，同时也伴随着各种问题的出现，我国经济总体上呈稳步发展的趋势，但是有时也会受到全球经济发展趋势的影响，遇到很多的困难，在这样一种背景下，公司想要具备更加有优势的盈利能力与市场竞争力，公司的资金管理就显得非常重要。资金管理是公司财务管理的重点，资金管理必须得到强化，这样才能使公司在变幻莫测的经济发展形势中提高自身适应能力。公司进行资金管理的目的是降低企业的财务成本，提高资金利用效率，使得企业获取的利润最大化，创造更多的经济价值和社会价值。一、资金的概述资金的含义在会计上，广义的资金是指一个会计
8、主体所有财产的货币表现，是处于公司掌握与控制下的，以货币形式存在的处在生产经营活动过程中的那部分资金，它包括货币资金、固定资金、结算资金、商品资金等等所有资金在内。而通常我们习惯所说的资金是狭义的资金，那就是货币资金，它是公司最具有流动性的资金，在流动资产中，货币资金是极其重要的组成部分。本文就主要研究货币资金的管理。公司开展所有的经济活动，包括筹集资金、购销货物、购买固定资产和无形资产、发放工资、缴纳税金、外部投资、还有各项费用的开支等等交易与事项，都要通过货币资金来实现。资金管理的主要内容资金管理是公司对其资金来源与资金使用进行控制、决策、监督与考核等工作的总称。它是企业财务管理一个重要的
9、组成部分，包括流动资金管理、固定资金管理、还有专项资金管理等。从企业的资金管理流程来说，包括了企业的资金筹集、投资、收回资金、获取投资回报等内容。二、中小企业的概述中小企业的含义中小企业就是中小型企业，它的概念是相对于大型企业而言，中小企业在经营规模、资产规模和人员规模等方面都是相对比较小的经济单位，但是这个概念也不是绝对的，在经济飞速发展的时代，大型企业与中小型企业的界限并不是固定的，曾经是大型企业，现在有可能就属于中小企业，而现在的中小企业，经过一段时期的发展，完全有很大可能就变成大型企业。所以它是一个相对比较复杂的概念，每个国家都有自己相应的标准，当然中国也不例外。根据我国中华人民共和国
10、中小企业促进法和国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见，中小型企业的界定标准如下表：中小企业资金管理的问题及分析第一章引言中小企业资金管理的目的资金是财务乃至企业的根本，是企业的力量源泉。没有资金的企业，这个企业是无法发展起来的。企业发展的每个环节度需要资金的支撑。资金是企业生命的源泉，资金运用的越好，资金管理的制度越完善，企业发展的潜力就越大。资金管理是企业管理者突出体现自身管理水平非常重要的一方面，也是能够体现企业未来发展前景。企业要建立完善的资金管理的系统和体制，必须先立于国家公司法的法律法规的约束和规范之间，只有在法律的约束中，才能完善企业的管理体制。要加强企业内部会计人员之间的互相联系、互相监督，防止企业会计人员私自使用企业的现金，造成企业的损失。同时企业要加强对企业全体人员的素质的提高，尤其是领导人员和财务管理人员的素质，制定适合自己在未来发展道路下的资金管理制度。因此，中小企业建立完善的资金管理制度是非常有意义的，在对企业以后的道路上有促进企业发展的作用，在企业每一个发展阶段对其进行改革和完善，这样企业才会在日
