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1、1 20172017年年XXXXXXXX 内部控制自查报告内部控制自查报告 为贯彻落实省财政厅关于开展行政事业单位2016年内部控制报告监督检查 的通知（川财会201727号） 、 南充市财政局关于实施行政事业单位2016 年度内部控制报告监督检查工作的通知 （南财会20178号）以及仪陇 县财政局关于转发的通知(仪财会20172号)相关文件精神，现 将本校内部控制自查报告如下： 一、本部门（地区）所辖行政事业单位总体情况 我单位是 XXXXXXXXXXX，单位性质财政补助事业单位，财务关系隶 属于仪陇县教育局，本校由后勤总务处负责资产管理，并设置有固定资 产管理岗位、执行事业单位财务会计制度
2、、单位人员在职 34 人退休 21 人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算 收入做相应的实际支出。 二、本单位组织开展内控自查工作的情况 （一）本部单位对自查工作的组织、动员及部署情况 我校高度重视内部控制基础性评价工作，召开单位内部控制基础性 评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求所属各科室明确内部控 制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设；同时， 2 发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，针对性的完善内部 控制建立与实施工作。 （2）本校所属单位的落实及自查情况等 我校 XXXXXXXXXXX 是财政二级预算单位，无下辖的预算单位，20
3、17 年度 内部控制评价以校行政会为主。我校 XXXXXXXXXXX 校行政会按照（川财会 201727 号）的有关精神，依据（南财会20178 号）、(仪财会 20172 号) 有关规定，认真组织开展内部控制基础性评价工作，并顺利 完成。 合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会 计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练 操作计算机的能力。 学校现金收入，能及时存入银行；学校备用金，按照财务管理的要求， 实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记帐，并与会计月末定期对帐， 确保了证帐帐相符，帐物相符。没有挪用现金的现象发生。 银行存款：学校严格遵
4、守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好 银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行及 时对帐。学校收支没有帐外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级 有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按 申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期 3 对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做 到了帐帐相符，帐物相符。 通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生、也没有发生 过财产上的损失。 学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项 资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对我校的贫
5、困生助学金 补助，对于这项专款，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到 受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项，学校 能按照相关规定和财务制度办理。 三、单位自查中存在的问题及整改措施 1、有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。在 这次自查中，对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务 管理制度。 2、对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够，在这次自查中，根 据我校的相关制度结合实际情况制定检查计划，明确奖罚规定，将此作为年 终考核的重要一项。 3 财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，在实施内部监督制度和内部 控制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，今后要进一步完善 这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做的更好。 XXXXXXXXXXX 2017年10月12日
