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1、融融资资租租赁纠纷赁纠纷暴增，十大暴增，十大风险风险点首次披露（附法院白皮点首次披露（附法院白皮书书全文）全文）2014-12-29 老虎投资汇融资租赁是自贸区最受关注的业务之一。上海市一中院、二中院发布2009-2013 年融资租赁合同纠纷审判白皮书，成为国内首次编制权威的融资租赁司法审判案例分析报告。白皮书揭示了融资租赁合同纠纷的四大原因、十大风险点（对策和建议部分）和 7 个典型案例，对规范融资租赁经营行为、防范市场风险具有很强的指导意义，对广大融资租赁业务参与企业具有重要参考价值。为此，自贸直通车进行独家发布。2009-2013 年融资租赁合同纠纷审判白皮书目录一、融资租赁合同纠纷案件
2、的基本情况及特点（一）审理基本情况（二）融资租赁合同纠纷案件的特点二、发现的问题与原因分析（一）承租人、回购人等存在认识误区，导致产生履约瑕疵或争议（二）出租人的业务机制存在疏漏，导致较大风险隐患（三）合同约定不明和新型业务模式，导致纠纷频发（四）租赁物权属公示等机制尚未有效形成，导致交易安全缺乏保障三、对策与建议（一）提高法律意识，加强风险预判（二）加强资信审核，施行全程监督（三）完善合同条款，保障交易安全四、融资租赁合同纠纷典型案例判解（一）融资租赁法律关系及合同效力的认定案例 1：融资租赁合同关系的认定案例 2：依法认定售后回租的效力案例 3：认可回购合同的效力（二）租赁物质量抗辩的处理
3、案例 4（三）违约责任的处理案例 5：承租人支付首付款的抵扣处理案例 6：出租人不能既要求解除合同收回租赁物又要求支付全部未付租金案例 7：出租人可一并向承租人、回购人主张债权2009-20132009-2013 年融资租赁合同纠纷审判白皮书年融资租赁合同纠纷审判白皮书融资租赁是集融资与融物、贸易与技术服务于一体的新型金融产业，由出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金。融资租赁各方往往以融资租赁合同为基础开展经营活动，并以此确定权利义务。截至 2013 年底，全国融资租赁合同余额约为人民币 2.1 万亿元。在上海建设经济、金融、贸易、航运中
4、心的进程中，融资租赁是沟通金融、贸易、航运三大产业的重要桥梁，是上海实现产业转型升级、创新驱动发展这一改革目标的有力助推器。上海的融资租赁交易市场已经形成较强的聚集效应，并体现出日益强劲的辐射能力，业务总量约占全国的三成。同时，近年来融资租赁纠纷也日益增多。为进一步发挥人民法院审判工作对社会活动的规范指引作用，促进融资租赁市场规范健康发展，上海市第一中级人民法院与上海市第二中级人民法院联合就五年来两院审理的融资租赁合同纠纷案件的审判情况通报如下。一、融资租赁合同纠纷案件的基本情况及特点（一）审理基本情况（一）审理基本情况1、收结案数量：逐年递增，涉案标的额大2009 年 1 月至 2013 年
5、 12 月，上海两个中级法院共受理融资租赁合同纠纷案件 145 件，审结 144 件，同期结案率为 99.31。其中 2009 年收案 22 件，结案 19 件；2010 年收案 20件，结案 20 件；2011 年收案 28 件，结案 23 件；2012 年收案 32 件，结案 33 件；2013 年收案 43 件，结案 49 件；收、结案数逐年递增。从案件标的额看，案件总标的额高达人民币 38.05 亿元，案均标的额为 2600 余万元，在金融民商事纠纷案件中位于前列。2009-2013 上海两个中级法院融资租赁合同纠纷案件收、结案图2、裁判方式与结果：以判决结案为主，二审维持率较高从结案
6、方式来看，审结的 119 件二审案件中，维持 73 件，撤诉 22 件，改判 11 件，裁定驳回 4 件，发回重审 3 件，调解 6 件，判决结案约占七成，发挥了法院对融资租赁交易行为的规范和指引作用。从裁判结果来看，二审维持率较高，改判、发回的案件较少。3、案件来源：收案一审法院集中，出租人中外资企业占比大两个中级法院审理的融资租赁合同纠纷上诉案件中，移送上诉数排名前三的一审法院依次是：黄浦区法院 73 件（包括原卢湾区法院 17 件），长宁区法院 19 件，浦东新区法院 16件。上述三家区法院的移送上诉案件数占总案件数的四分之三，客观上反映了上海融资租赁交易较为活跃的行政区域分布。在出租人
7、类型方面，共有 22 家各类融资租赁公司涉诉，其中具有外资性质的融资租赁公司（含外商独资、中外合资）涉案数量达 114 件，占比高达 79。涉案数量排名前四位的融资租赁公司依次是：恒信金融租赁有限公司 55 件，仲利国际租赁有限公司 16 件，富士施乐租赁（中国）有限公司 14 件，远东国际租赁有限公司 11 件，上述四家融资租赁公司的涉案数量超过审理案件总数的六成。融资租赁合同纠纷案件出租人类型分布图（二）融资租赁合同纠纷案件的特点（二）融资租赁合同纠纷案件的特点1、产业影响：实体经济形势对案件数量的传导作用显著宏观经济形势和国内产业政策，对融资租赁合同纠纷案件受理数量上的传导作用较为明显。
8、融资租赁的标的物集中于实体产业中较为昂贵的特种设备等生产资料，例如建筑工程业的挖掘机、印刷行业的高精密度打印设备等。受国内产业结构调整、基础建设需求放缓的影响，相关实体产业易出现波动，对承租人的正常经营和偿付能力造成较大影响，从而引发大量的融资租赁合同诉讼。随着国家经济结构的调整和落后产能的逐步淘汰，相关实体经济部门所受影响将会进一步加剧。受此影响，预计未来一段时期内，融资租赁合同纠纷诉讼案件量总体上仍可能呈上升趋势。融资租赁合同纠纷案件承租人行业分布图2、纠纷当事人：涉诉主体的数量和范围不断扩展融资租赁交易的当事人主体呈复杂化趋势。除典型的出卖人、出租人和承租人三方交易架构外，出租人出于风险
9、控制的考虑，以增加回购人、保证人等方式将更多的利益相关方纳入到融资租赁交易体系中，从而最大限度的保护其权益。一旦涉诉，承租人、回购人、保证人均成为出租人主张其租金债权的对象，一笔融资租赁交易往往涉及数个回购人和保证人。预计今后融资租赁公司为加强融资风险的控制，在融资租赁交易过程中，不断扩展债务履行义务人、保证人的范围和数量将成为一种趋势，同时担保的方式也将更加多样复杂。在审结的 144 件案件中，涉回购的案件有 35 件，涉售后回租的案件有 24 件，融资租赁交易模式呈现出的新特点，将使融资租赁交易的法律关系日趋复杂，从而增大审理难度。融资租赁交易当事人关系示意图3、交易地位：出租人的强势缔约
10、地位明显从融资租赁的交易模式和合同签订过程来看，出租人作为融资融物的提供方，处于较为强势的缔约地位，体现在三个方面：一是合同文本均系出租人事先拟定印制的格式化合同文本；二是承租人多为资金短缺的自然人和小微型企业，为及时使用设备投入生产经营，借助向融资租赁公司融资的方式转买为租，在涉及租金数额、支付周期、违约责任等重要合同条款的谈判磋商中，话语权受到较大限制；三是回购人为租赁设备的制造商和经销商，出于销售利益驱动，在回购合同的签订过程中对回购条件、回购价款、回购租赁物交付等重要约定上鲜有异议。在小微企业融资难的现状没有根本改观之前，预计今后在融资租赁交易中，小微企业、自然人等承租人的缔约相对弱势
11、地位难以得到明显改观，融资租赁公司仍将处于缔约优势地位，融资租赁合同的框架和条款设计，仍将有利于融资租赁公司的利益保障。4、审理焦点：争议类型化和事实查明难度大承租人、回购人、保证人对抗出租人租金请求权的抗辩理由呈定型化的倾向。主要表现为：第一，承租人的抗辩理由多为租赁物质量异议、回收租赁物的余值异议、租金数额异议；第二，回购人的抗辩理由集中于回购合同效力异议、出租人重复主张权利异议、回购条件异议、回购价款异议、回购租赁物的交付异议；第三，保证人的抗辩理由主要是保证合同效力异议。案件争议类型化将成为今后一段时间里融资租赁合同纠纷的一大特点。此外，承租人出庭应诉率不高，身处外省市的承租人较多，应
12、诉不便，且应诉意识不强，增大了租金欠付情况以及租赁物现状的事实查明难度。二、发现的问题与原因分析（一）承租人、回购人等存在认识误区，导致产生履约瑕疵或争议（一）承租人、回购人等存在认识误区，导致产生履约瑕疵或争议租赁物的质量存在重大瑕疵，是案件审理中常见的承租人抗辩理由之一。而承租人之所以坚持以质量瑕疵对抗出租人的租金请求权，缘于对融资租赁法律关系存在性质上的认识误区。一些承租人将融资租赁与普通租赁相混淆，或将融资租赁的出卖人、出租人、承租人三方交易关系误认为单纯的借贷关系或买卖关系。有些承租人法律与合同意识不强，忽视对交付租赁物的质量检验而直接签收受领租赁物。回购人之所以需要为承租人违约兜底
13、承担回购责任，究其原因在于回购人出于销售利益驱动，而对回购法律风险的预判和控制不足。签订回购合同时，在回购条件、回购流程等合同条款的磋商中，回购人缺乏争取主动、降低风险的谈判意识，疏于对回购风险的防控，对承租人履约能力和租金支付情况缺乏必要和有效的监督，因此回购人拒绝承担回购责任的抗辩理由往往因不符合合同约定和法律规定而不能得到法院的支持。（二）出租人的业务机制存在疏漏，导致较大风险隐患（二）出租人的业务机制存在疏漏，导致较大风险隐患案件审理中发现，出租人的风险防控机制存在疏漏之处。在缔约过程中没有建立完善缜密的资信审查和风险管理机制，导致承租人的资信状况良莠不齐，增大了出现坏账的潜在风险。出
14、租人的个别业务人员出于销售业绩驱动，重项目数量轻资质审查，加大了出现坏账等融资风险的概率。在合同履行过程中，出租人疏于对租赁物交付行为的监督，甚至出现承租人与出卖人串通，虚构租赁物及虚假交付，套取出租人资金的行为。在租赁物使用过程中，出租人忽视融资后跟踪服务，对承租人的经营恶化趋势未能及时察觉和采取措施，导致出现承租人下落不明、丧失偿付能力、擅自处分租赁物等情况。上述情形的出现，与出租人的规范经营意识不强、业务机制存在疏漏具有密切关系。（三）合同约定不明和新型业务模式，导致纠纷频发（三）合同约定不明和新型业务模式，导致纠纷频发融资租赁合同一般是由出租人事先制定并提供的格式合同，但对一些业务术语
15、和容易引发争议的问题未作清晰明确的约定，例如首付款的性质、租赁物残值计算方式等约定不明，易引发争议。例如，合同约定承租人须在合同签订时向出租人支付首付款、保证金，但对该款项的性质、用途并未作明确界定；又例如，合同中对租赁物残值使用何种评估方法和估算方式无明确约定。在创新业务模式的过程中，存在放大风险的问题，为纠纷的产生埋下隐患。例如售后回租业务中出租人对承租人提供的标的物资产，疏于查验和办理过户、登记等必要手续，存在标的物实际价值与融资额差距较大的情况；又例如在出租人同意承租人委托经销商转付租金的租金支付模式下，看似方便承租人支付租金的举措，却容易出现经销商不及时向出租人转付租金甚至擅自截留租
16、金的情况，导致合同风险人为扩大。（四）租赁物权属公示等机制尚未有效形成，导致交易安全缺乏保障（四）租赁物权属公示等机制尚未有效形成，导致交易安全缺乏保障承租人擅自向他人转让租赁物，对融资租赁交易安全造成重大影响。融资租赁交易中租赁物所有权和使用权相分离的特点，使得租赁物的安全风险问题显得尤为突出。在目前的融资租赁交易中，如何进行租赁物权属公示，尚未形成共识，租赁物登记处于摸索阶段。在出租人对租赁物缺乏有效监控措施的情况下，可能出现承租人擅自处分租赁物（转卖、抵押等）的情况，若第三人属于善意取得，则会极大影响融资租赁的交易安全。租赁物残值如何确定也是融资租赁纠纷中较为常见的争议，双方往往较难协商一致选定合适的专业评估机构进行残值评估。即便可以评估也会因租赁物地处偏远、不便转移等客观原因使评估举步维艰，难以实施。而在二次租赁市场尚不成熟的情况下，出租人缺乏收回租赁物变现或再次租赁的畅通渠道，权利救济的途径受到制约。三、对策与建议（一）提高法律意识，加强风险预判（一）提高法律意识，加强风险预判1、提高承租人的法律意识。寻求融资租赁方式开展
