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1、农村信用社核心业务系统 培训讲义,存款业务,讲师姓名：,联系电话：,培训课程内容,一、总体概述 二、交易模块 1、凭证出库 2、凭证入库 3、柜员凭证调剂 4、凭证碰库 5、售出凭证管理 6、客户凭证账户调整 7、机构凭证销毁 8、凭证作废 9、外来凭证手工销号 10、凭证查询打印业务,(1)凭证出售,(2)凭证挂失,(3)凭证解挂,(4)凭证作废手工销号,总体概述：,一、核算与管理重要空白凭证通过表外科目按照凭证种类进行管理与核算。重要凭证按照凭证种类设立表外分户，以张（份）为记账单位，每一记账单位按1元计价，重要空白凭证的出库（代领出库）、入库（代领入库）、作废、使用、销号等，不需通过表外
2、收付记账进行账务处理，系统会通过交易进行自动记账，并根据凭证状态登记相关登记簿； 对于不能自动销号使用的外来重要空白凭证，增加了手工销号功能并实现实时表外账务处理;,二、凭证调拨流程图：,自治区联社,自治区xx中心,县（市）联社,县（市）联社,其他印刷厂,信用社1,信用社2,信用社A,信用社B,代保管,三、流程说明：,(1)自治区联社统一从其他或印刷厂购入凭证； (2)县(市)联社向区联社凭证办申领凭证。（外来凭证和中间业务凭证除外）； (3)申领联社也可由其他县（市）联社在区联社凭证办代领凭证，代领联社入库代保管后，直接向申领联社发放凭证； (4)凭证调入凭证主尾箱后，通过凭证主尾箱将凭证调
3、剂给凭证普通尾箱或综合尾箱。,一、凭证出库,功能描述：自治区联社凭证办 会计分录： （1）凭证出库 贷：重要空白凭证（相关三级科目） （2）代领出库 贷：代保管有价值品 91240101,信用社,县市联社,出库上缴,出库上缴,一、凭证出库,注意事项： （1）本交易由凭证库管员操作，县市联社领用凭证由自治区联社凭证办库管员根据机构凭证库中的凭证，选择“1-农信机构”进行凭证出库； （2）出库凭证为操作柜员所领尾箱中同种类、同批次的起始凭证号码，不能跳号出库； （3）信用社机构上缴凭证时由信用社机构的凭证库管员向上级机构进行凭证出库，入库机构为上级机构，系统检查出库机构与入库机构是否存在调拨关系；
4、,一、凭证出库,（4）自治区联社凭证办进行凭证代领时系统检查机构之间是否存在代领调拔关系，入库机构与代领机构必须是平级的关系； （5）本交易可以在调入机构未入库的情况进行当日取消，若入库机构已入库不能进行当日取消；,一、凭证出库,（6）卡的批次按卡中心规定为卡bin号； （7）卡的后八位为凭证号； （8）本机构代领某机构的凭证，不能出库到其他机构或本机构自己使用； （9）本交易需授权； （10）本交易登记凭证出入库登记簿；,二、凭证入库,功能描述： 自治区联社凭证办县市联社清算中心 会计分录： （1）凭证入库 借：重要空白凭证（相关三级科目） （2）代领入库 借：代保管有价值品 9124010
5、1,选择-其他、印刷厂,选择-农信机构,选择-其他（他行凭证）,二、凭证入库,注意事项： （1）本交易必须由凭证库管员操作，自治区联社凭证办或县市联社清算中心收到下级机构上缴的凭证时，上级机构凭证库管员根据实际收到的凭证和下级机构出库交易产生的出库流水号通过此交易选择“1-农信机构”进行凭证入库，出库机构为下级机构； （2）下级机构领用凭证时，由下级机构凭证库管员根据领入的凭证和上级机构凭证出库交易产生的出库流水号，选“1-农信机构”进行凭证入库，出库机构为上级机构；,二、凭证入库,注意事项： （3）入库来源选择“2-他行”入库必须由县市联社清算中心库管员办理；入库来源选择“3-印刷厂/卡中心
6、”入库必须由自治区联社凭证办或卡中心管理员办理； （4）柜员在做机构签退交易时，系统会自动检查本机构是否存在已出库未入库的凭证或已代领出库未入库的凭证给予提示，但不限制机构签退； （5）本交易不允许当日冲正； （6）本交易需授权；,三、柜员凭证调剂,功能描述：本交易用于机构内部柜员之间凭证的调剂，必须通过领用凭证主尾箱的柜员进行；,三、柜员凭证调剂,注意事项： （1）凭证调剂由调出柜员发起，柜员领用凭证时，由凭证库管员操作，由领用凭证的柜员输入密码确认后提交；柜员上缴凭证时，由上缴柜员操作，由凭证库管员输入密码确认后提交； （2）交易双方必须至少有一方为凭证库管员，同一机构两个柜员之间不得相互
7、调剂使用凭证； （3）本交易不允许冲正； （4）本交易登记凭证调剂登记簿；,四、凭证碰库,功能描述：本功能实现柜员对凭证尾箱凭证数量和实物的核对 ；,四、凭证碰库, 机构码: 新疆农村信用社核心业务系统 日期: 2005-08-08 柜员号: 凭证碰库 时间: 08:08:08AM 凭证类型 数量 批次 起始号码 终止号码 多功能存折 10 99 0001 0100 ! ! ! ! ! ! ! DEL 退出 / 执行 HOME END PGUP PGDN INS 空格 进入选择 ,四、凭证碰库,注意事项： （1）凭证碰库交易中，凭证尾箱柜员通过“中途碰库”核对库实是否相符； （2）柜员轧账后和
8、上缴尾箱前通过“日终碰库”交叉核对账实是否相符； （3）柜员输入数量、凭证起始号和终止号码时系统自动校验一致性； （4）柜员领用尾箱后，尾箱的状态为“止用”，柜员必须选择“中途碰库”尾箱的状态置为“领用”后才能办理有关业务；,五、售出凭证管理,1、凭证售出 2、凭证挂失 3、凭证解挂 4、凭证作废手工销号,（1）凭证售出,功能描述：本交易实现柜员向客户出售重要凭证及联动收费交易的功能 ；,（1）凭证售出,会计分录：贷：重要空白凭证（相关三级科目） 现金收费：借：10010104尾箱现金 贷： 60210601手续费及佣金收入-工本费收入贷：60210201手续费及佣金收入-结算业务手续费 转账
9、收费：借：客户账贷： 60210601手续费及佣金收入-工本费收入贷： 60210201手续费及佣金收入-结算业务手续费,（1）凭证售出,注意事项： （1）账户性质为待核准账户、验资账户、保证金账户、对公定期存款账户不得出售凭证；对公一般存款帐户不得出售现金支票； （2）本交易允许当日冲销，柜员在当日发现出售凭证错误后，可由售出凭证的柜员根据流水号做当日取消处理。取消后凭证返回柜员尾箱； （3）本交易实现联动收费，不收费时须经业务主管授权； （4）本交易登记售出凭证登记簿；,（2）凭证挂失,功能描述： 本交易实现客户购买的现金支票、转账支票挂失/挂失撤销及联动收费交易的功能。 会计分录： 现金收费 借：10010104尾箱现金贷：60210201手续费及佣金收入-结算业务手续费收入 转账收费：借：客户账贷： 60210201结算手续费及佣金收入-结算业务手续费收入,（2）凭证挂失,注意事项： （1） 凭证挂失时客户应填写挂失止付通知书，记载下列事项：票据丧失事由；票据种类、号码、金额、付款日期、付款人名称；通知止付人的姓名、联系地址；签章后交付款人或代理付款银行。付款人或者代理付款银行收到挂失止付通知后，查明挂失票据确未付款时，应立即止付；在挂失前已被支付的，对其付款不承担责任；,
