货币金融学05

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1、第五章 商业银行,第一节 商业银行概述,一、商业银行的产生与发展,涵义：专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。,商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。,1.起源：银行业最早的发源地是意大利。(1272年，佛罗伦萨，巴尔迪银行)；最早的现代商业银行产生于英格兰。,货币 兑换商,钱庄,早期银行,现 代 股份制 银 行,2.商业银行形成的途径 从旧式的高利贷银行转变而来。 按照资本主义的组织原则，是股份制公司形式组建而成现代商业银行。（英格兰银行） 3.商业银行发展的模式 以1999年之前的美国为代表的传统模式的商业银行：银行业、证券业、

2、保险业的分业经营 以德国为代表的全能型商业银行：混业经营,4.现代商业银行的发展趋势 (1)银行业务的全能化 ： 分业经营向混业经营转变（20世纪80年代) 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了分业经营向混业经营转变 (2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮,(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程 银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、自动柜员机以及售货终端机等 信用卡的普及 银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化(提高银行业务流程的工作效率),(4)网络银行的发展 网络银行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank

3、 )即以互联网技术为基础开展业务的银行。,网络银行 的形式,传统的商业银行 开办网络银行业务,纯粹的网络银行,(5)商业银行的全球化趋势 商业银行设立海外分支机构，扩大海外业务,二、商业银行的性质,1商业银行具有一般企业的特征 拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。 经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。,商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象。 商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相互依存的关系。 商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能影

4、响到整个社会的稳定。 国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。,2.商业银行是一种特殊企业,3.商业银行是一种特殊的金融企业 与中央银行比较，商业银行面向工商企业、公众、政府以及其他金融机构，从事金融业务的主要目的是盈利。 与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广。其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特种金融机构，而现代商业银行则是“万能银行”或者“金融百货公司”，业务范围要广泛得多。,三、商业银行的职能,1.信用中介 信用中介职能是指商业银行通过负债业务，

5、将社会上的各种闲散资金集中起来，又通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。 商业银行通过充当资金供应者和资金需求者的中介，实现了资金的顺利融通，同时也形成了商业银行利润的重要来源。 通过执行信用中介职能，把短期货币资本转化为长期资本，在盈利性原则的支配下，还可以使资本从效益低的部门向效益高的部门转移，从而优化经济结构。,2.支付中介 支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 在执行支付中介职能时，商业银行是以企业、团体或个人的货币保管者、出纳或支付代理人的资格出现的。商业银行支付中介职能形成了以它为中心、经济过程中

6、无始无终的支付链条和债权债务关系。 支付中介职能一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源，另一方面又为客户提供良好的支付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。,3.信用创造 信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。 商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。 整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手段，可节约现金使用，节约流通费用，同时又满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。,4.信息中介 信息中介职能是指商业银行

7、通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。 由于银企关系的广泛存在和该关系的持续性，使商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的信息优势，同时它还具有专门技术及个人无法比拟的行业经验，这就降低了在贷款合约中存在的道德风险。,5.金融服务商业银行联系面广，信息灵通，特别是电子计算机的广泛应用，使商业银行具备了为客户提供更好的金融服务的物质条件。社会化大生产和货币流通专业化程度的提高，又使企业将一些原本属于自己的货币业务转交给商业银行代为办理，如发工资、代理支付费用等。因此，在现代经济生活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。,涵义：指一个国家

8、用法律形式所确定的银行体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 1. 商业银行组织制度建立的原则竞争原则。合理而又适度的竞争，有利于促进商业银行改善金融服务，促进经济和金融业的快速健康发展。 稳健原则。为防范金融危机，保护银行体系安全几乎是所有国家建立银行制度的一个重要原则。 适度原则。商业银行业务经营要保持“合理规模”，以使成本最低，服务质量达到最优，获取最大化利润。,四、商业银行的组织制度,2.商业银行的组织制度形式,(1)单元制 涵义：单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。美国最为典型 。 单元银行制的优点是：可以防止银行垄断，有利于适度竞争；有

9、利于银行与地方政府和工商企业协调关系，集中全力为本地经济服务；银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大；银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便于管理目标的实现。,单元银行制的缺点是： 不利于商业银行的发展，限制了业务发展和金融创新 银行业务过度集中于某一个地区或某一行业，容易受到该地区经济的束缚，使经营风险过分集中，同时由于单元制银行的实力相对较弱，难以有效地抵抗较大的风险； 单元制本身与经济的横向开放性发展存在矛盾，使银行业无法适应经济发展的需要，也使商业银行丧失竞争能力。,(2)分行制,涵义：指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。 分行制的

10、优点是： 有分布广泛的分支机构，便于商业银行吸收存款，扩大经营规模，增强竞争实力； 便于资产在地区和行业上分散，从而也有利于风险的分散，提高银行的安全性； 便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周转速度。 便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观管理水平，还可以避免过多的行政干预。,分行制的缺点是： 容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程度上会阻碍整个银行业的发展； 增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的偏差而造成损失；随着国际金融一体化的大

11、趋势，分行制的形式开始国际化，并有在全球普及的趋势。,涵义：又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 持股公司制的类型： 非银行性持股公司。指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的公司。 银行性持股公司。指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的公司。,(3)持股公司制,持股公司制的优点： 可以成为回避限制、开设分行的一种策略，既不损害单元银行制的总格局，又能行分行制之实； 能有效地扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化、更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的能力； 可以

12、兼单元银行制和分行制的优点于一身。 持股公司制的缺点： 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业的发展。,联锁制的优点：垄断性强，有利于统一指挥、投资大型行业、事业单位，以获取高额利润。,联锁制的缺点：由于受个人或某个集团控制，往往不易获取银行所需的大量资本，不利于银行的发展。,当前国际金融领域的连锁制银行，主要是由不同国家的大商业银行合资建立的，也称之为跨国联合制。,涵义：又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。,(4)联锁制,第二节 商业银行负债业务,商业银行的负债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又

13、分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。借款包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。,存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。,一

14、、存款业务概述,2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构下浮存款利率。 1个人存款业务个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人负债。个人存款账户实名制规定（2004年4月1日起施行）规定。,（1）活期存款活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。在现实生活中，活期存款通常1元起存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。,计息金额 存款的计息起点为元，元以下角分不

15、计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。 计息时间 从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。,（2）定期存款 定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存取方式，定期存款分为四种，如表5-3所示，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。,存款利率定期存款利率视期限长短而定。通常，期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的自身证明办

16、理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。 到期支取的定期存款计息到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。案例：某客户在2007年1月8日存入一笔12367.36元的一年期整存整取定期存款，假定年利率为3.00%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少？,逾期支取的定期存款计息超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。案例：某客户2006年2月28日存入10000元，定期整存整取六个月，假定利率为2.70%，到期日为2006年8月28日，支取日为2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期储蓄存款利率为0.72%。,提前支取的定期存款计息 支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。 存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。,2单位存款业务单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。,