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1、小型事业服务支持部 陈晓华 2009年11月20日,自定义转账详解,自定义转账功能的转账业务主要有：1.管理费用结转2.制造费用结转3.坏账计提4.固定资产折旧计提5.从UFO报表中取数,1.管理费用结转,一般是将管理费用结转到生产成本科目下面去公式JG(550201)+JG(550202)+JG(550203) 将是管理费用下几个子科目的FS(550201,月,贷)计算结果取过来。 JG(科目)则表示取转账中对方该科目发生数合计,2.制造费用结转,目的是将制造费用结转到生产成本科目中去 在资产负债表中存货项目的公式中未包含“制造费用”科目的数据。制造费用的数据是通过结转到生产成本科目，在“存
2、货”项目中体现出来的。如果不把“制造费用结转到生产成本中”，则资产负债表不平衡。,3.坏账计提,企业计提坏账准备的会计分录为: 借: 管理费用; 贷: 坏账准备。若企业采用应收账款余额百分比法计提坏账,则其金额的计算方法可以描述为: 当期应收账款和其他应收款科目的期末余额合计坏账率- 坏账准备科目的期末贷方余额 (假设企业坏账率为3%) ，那么转账定义设置如下：,3.坏账计提,如果是针对某一个客户的话我们只需要在定义公式的时候进行略微的修改，如本例中对华荣公司的应收进行计提，则在做应收QM (应收账款,月,借,*)这个公式的时候在跳出来的对话框中在客户处选择00001客户即可，相应的公式会由原
3、来的QM (应收账款,月,借,*)变为QM (应收账款,月,借,00001),如果是两个以上的话只需要直接在后面做继续录入公式即可！,3.坏账计提,同理有其他辅助核算的科目如果需要设置辅助核算项目设置公式方法于此相同,4.自定义转账在固定资产折旧计提中的运用,采用综合折旧率法和分类折旧率法, 用自定义转账功能自动生成计提折旧的记账凭证。 采用综合折旧率法, 固定资产的年折旧额=固定资产原价固定资产年综合折旧率, 月折旧额=年折旧额12。相应计算公式可以描述为: 当月固定资产科目期末余额年折旧率12。据此, 我们可以定义固定资产折旧凭证为(假设年折旧率为8%) :借: 制造费用 QM (固定资产
4、, 月, 借)0,08 12 贷: 累计折旧 JG ( ),自定义转账在固定资产折旧计提中的运用,2. 在分类折旧率法中的运用, 固定资产事先按性质、结构和使用年限等进行分类, 再按类确定平均折旧率, 用该折旧率计算该类固定资产的折旧额。其计算公式如下:某类固定资产原价该类固定资产年折旧率。在这种方法下, 要运用自定义转账功能生成折旧凭证, 必须先建立固定资产分类项目, 即将固定资产分类制作成“项目档案”, 然后将“固定资产”科目的辅助核算设置成“项目核算”。,自定义转账在固定资产折旧计提中的运用,本例中某企业将固定资产分为管理类和生产类两大类, 那么我们应首先在总账系统的“项目目录”中增加“
5、固定资产项目核算”项目名称, 然后按分类方式设置“管理类”、“生产类”两个项目目录, 最后将固定资产科目的辅助核算设置为“项目核算”。若该企业分类固定资产的年折旧率分别为8%和10%, 则其折旧凭证可以定义为: 借: 管理费用 (QM (固定资产, 月, 借,管理类) 0.08)/12 制造费用 (QM (固定资产, 月, 借,生产类) 0.1)/12贷: 累计折旧 CE ( ) CE ( )表示取转账凭证借贷或贷借的差额,自定义转账在固定资产折旧计提中的运用,将固定资产科目设置为项目核算科目 增加项目大类以及维护项目编码,自定义转账在固定资产折旧计提中的运用,进入转账定义设置公式,5.从UFO报表取数,自定义转账取ufo报表数据,ufo报表文件名,选择报表所在的路径和文件名.“行号”输入报表最左边显示的行号;“列号”输入报表中从左到右A列数起数字,而不是报表中显示的列标题.“关键字“要与报表中设置的关键字一致,常数用来输入设置的关键字的值.,5.从UFO报表取数,5.从UFO报表取数,看看取数结果如何：,5.转账生成,当转账定义完成后既可以到转账生成中生成凭证了,Thanks!,
